Файл: Теоретические основы изучения финансов домашних хозяйств.pdf

Домохозяйства выступают составляющими отношений:

- финансового рынка (способствуют увеличению доли финансовых ресурсов в других звеньях финансовой системы посредством инвестирования части своих доходов);

- налоговой системы (домашние хозяйства выступают в качестве налогоплательщиков,

- формируют основную часть доходов бюджетов субъектов РФ)^[11].

Основной предпосылкой для привлечения финансовых ресурсов индивидов в качестве инвестиций в экономику страны является наличие сбережений у домохозяйств. Самостоятельность и возможность участвовать в конкурентной борьбе на рынке возникает при наличии у домашних хозяйств активов. В общем понимании это создает предпосылки для развития рыночных отношений в стране и для обеспечения экономического роста.

1.2 Финансовые ресурсы как элемент финансового механизма домохозяйств

Финансовые ресурсы домохозяйства представляют собой фонд денежных средств, находящийся в распоряжении домохозяйства. Созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества. Объем денежного средств домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве и является результатом производственной деятельности его членов.

Благодаря складывающимся финансовым отношениям у домохозяйств появляется возможность формировать, распределять и использовать свои финансовые ресурсы.

Управление финансами домохозяйств является деятельностью по привлечению и перераспределению финансовых ресурсов домохозяйства для обеспечения его потребностей. Субъектами такого управления является само домохозяйство, так как оно осуществляет перераспределение своих финансовых ресурсов, а также государство через проводимую социальную политику (социальные трансферты), налоговую политику, ценовую политику, денежно-кредитную политику (денежная масса, курс национальной валюты, ставка рефинансирования), банки (зарплатные карточки и др.), страховые компании (страховые взносы и выплаты).

В этой связи можно отметить, что управление финансовыми ресурсами домохозяйства является важным вопросом не только в пределах этого домохозяйства и его ближайших контрагентов, но и в масштабах государства. Осуществляемая государством и финансовыми институтами политика по отношению к финансам домохозяйств реализуется через финансовый механизм.

Проводимую домохозяйствами финансовую политику можно разделить на внутреннюю и внешнюю, реализуемые через финансовый механизм, инструменты и методы которого определяют сами домохозяйства с учетом политики проводимой государством и другими экономическими субъектами.

Как единица хозяйственной, политической и финансовой системы общества, домохозяйства принимают рациональные решения, удовлетворяющие потребности членов домашнего хозяйства в условиях существующей экономической ситуации, что становится неким демпфирующим механизмом между членами домохозяйства с одной стороны и государством и другими контрагентами с другой.

Следовательно, домохозяйство должно таким образом управлять своими финансовыми ресурсами и проводить свою финансовую политику, чтобы в любых экономических условиях удовлетворить потребности своих членов. Тогда управление финансами становится эффективным. Это управление должно проводиться с учетом насущных потребностей и долгосрочных перспектив. Если учесть, что финансовый механизм- планирование финансов, организация выполнения финансовых планов, стимулирование их выполнения и финансовый контроль, то можно утверждать, что и домохозяйство становится тем финансовым механизмом, который способствует удовлетворению потребностей его членов в том числе и в финансовых ресурсах.

Расходы на конечное потребление представляют собой затраты на питание, услуги и другие непродовольственные товары В результате домохозяйства, помимо потребления применяют сберегательные и инвестиционные инструменты.

Цель сбережений - создать резерв, который бы мог быть использован при наступлении неблагоприятных событий и способствовал реализации текущих целей домохозяйства.

Сбережения домохозяйств современной России носят в основном вынужденный характер, за исключением домохозяйств с высоким уровнем дохода, представляющих меньшинство. Цель инвестиций домохозяйств – формирование структуры сбережений, обеспечивающей максимальный доход относительно риска и издержек, который являлся бы источником повышения социального благополучия домохозяйства.

Эффективность управления финансовыми ресурсами домохозяйств определяется рядом факторов:

1) объемом имеющихся финансовых ресурсов;

2) набором предоставленных экономикой финансовых инструментов для сбережения и накопления;

3) финансовой политика государства и в том числе его денежно-кредитной политики;

4) рациональности принимаемых решений в сферах потребления и сбережения;

5) способность домохозяйства планировать свои доходы и расходы с учетом экономической ситуации в стране;

6) применения контроля и учета за использованием финансовых ресурсов;

7) развития финансовых отношений с другими экономическими субъектами (другими домохозяйствами, страховыми компаниями, банками, другими участниками финансового рынка);

8) создания условий в стране для расширения социальной ответственности бизнеса^[12].

В организации своей жизнедеятельности домашними хозяйствами принимаются решения и в сфере управления финансовыми ресурсами, которые могут основываться на следующих принципах:

1) самостоятельность в управлении финансовыми ресурсами;

2) удовлетворение всех членов домохозяйства в необходимых им финансовых ресурсах;

3) принятие экономических и финансовых решений с учетом социальных целей;

4) финансовая солидарность членов домохозяйства;

5) заинтересованность в результатах управления финансовыми ресурсами;

6) финансовый контроль за распределением и использованием финансовых ресурсов;

7) принцип экономической эффективности^[13].

В современной рыночной экономике концептуальной основой развития финансов домашних хозяйств как системы может являться повышение ответственности домашних хозяйств за уровень и качество жизни членов домашнего хозяйства, расширенное воспроизводство человеческого капитала и сведение до минимума патерналистских настроений населения^[14].

Основным субъектом управления финансовыми ресурсами домохозяйства являются сами домашние хозяйства, но государство и предприятия (организации) могут оказывать определенное воздействие на состояние их финансовых ресурсов. С этих позиций необходимо подходить и государству и предприятиям к домохозяйствам, а значит к их членам (населению).

Поэтому прямое и косвенное участие государства и субъектов хозяйствования через имеющиеся в их распоряжении финансовые методы и инструменты в управлении финансами домохозяйств будут способствовать развитию финансов домохозяйств и повышению уровня жизни населения.

Глава 2 Оценка финансов домашних хозяйств в российской экономике

2.1 Доходы населения России

Доходы населения выступают как источник совершенствования и развития производства для последующего роста жизненного уровня населения. Они – один из наиболее обобщающих показателей роста благосостояния людей и экономического развития страны в целом.

В прикладной части исследования на первом этапе оценим динамику общей суммы денежных доходов населения РФ за 7-летний период. Расчетные данные оформлены в таблице 1.

Таблица 1

Динамика всех денежных доходов населения по РФ за 2011-2017 гг. (цепной метод), млрд. руб. ^[15]

Наглядно динамика доходов России представлена ниже на рисунке 3.

Рисунок 3. Динамика денежных доходов населения России, млрд.руб.

Из представленных данных следует:

1. В среднем за 7 лет среднегодовой их размер составил 36366 млрд. руб. При переходе от года к году данная сумма прирастала на +3779,2 млрд. руб. или на +11,3 %. Рост денежных доходов на 1 % приводил к увеличению анализируемого показателя на сумму +335,2 млрд. руб.

2. Анализируемый показатель в целом по стране имеет положительную динамику в сравнении с предшествующим годом. Наибольший прирост в абсолютном выражении был зафиксирован в 2016 г., а наименьший в 2014 г. по отношению к предшествующему со значениями +4746,7 и +3150,4 млрд. руб.

3. Значение аналитического показателя абсолютного наполнения 1 % динамики свидетельствует о нарастающей интенсивности развития денежных доходов населения по всем рассматриваемым парам лет.

Рассмотрим структуру источников доходов у населения РФ. В статистическом учете среди них выделяют следующие направления: предпринимательская деятельность, оплата труда, социальные выплаты, доходы от собственности и другие.

Динамика структуры источников доходов населения в целом по стране отражена в таблице 3.

Таблица 3

Динамка структуры денежных доходов населения по источникам поступления в РФ за 2011-2017 гг., %^[16]