Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием (Понятие долгосрочного кредитования).pdf

(3)

где Рез - резервы;

KB - кредитные вложения.

Темпы роста кредитных вложений рассчитывается по формуле:

(4)

где КВ₁ - сумма выданных кредитов за текущий период;

КВ₂ - сумма выданных кредитов за предыдущий период [3].

Рассмотрим показатели оценки влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля таблице 11.

В анализируемом периоде отмечено ухудшение большинства показателей, оценки влияния кредитного риска. Чистая процентная маржа в анализируемом периоде имеет отрицательное значение, это связано с тем, что процентные доходы ниже процентных расходов. Удельный вес просроченных кредитов увеличился за анализируемый период на 0,151 и составил в 2017 г. 0,451, что свидетельствует о повышении кредитного риска в банке. В связи с этим увеличивается коэффициент защищённости от кредитного риска на 0,137 и составил в 2017 г. 0,439.

Таблица 11

Показатели оценки влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля

Источник: Официальный сайт ПАО ВТБ 24 - https://www.vtb.ru/,

В анализируемом периоде отмечено ухудшение большинства показателей, оценки влияния кредитного риска, поэтому для его сокращения необходимо предложить комплекс мероприятий и обосновать их экономическую эффективность.

3 Мероприятия по совершенствованию управления долгосрочным кредитованием ПАО «ВТБ 24»

Важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось три основных направления снижения кредитного риска:

1. оценка кредитоспособности;
2. страхование кредитов;
3. привлечение достаточного обеспечения;
4. реструктуризация задолженности [2].

Деятельность ПАО «ВТБ 24» сопряжена со множеством рисков и неопределенностей в экономической, политической, законодательной, социальной и финансовых сферах. При принятии решений заинтересованным лицам необходимо принимать во внимание факторы риска, которые могут повлиять на финансовые и операционные результаты ПАО «ВТБ 24».

С целью повышения эффективности деятельности, максимизации стоимости и обеспечения устойчивого развития в ПАО «ВТБ 24» используется система управления рисками. Система управления рисками является неотъемлемой частью системы управления компании и представляет собой постоянно развивающийся процесс [13].

Система управления рисками включает систему контроля над выполнением поставленных задач, процесс оценки эффективности проводимых мероприятий, систему принятия стратегических и тактических решений с учетом анализа рисков. Система управления рисками на предприятии осуществляется риск-менеджером.

Деятельность риск-менеджера компании направлена на:

• совершенствование системы минимизации рисков и возможности их предотвращения;
• моделирование возможных угроз для компании с точки зрения кредитного, валютного, ликвидного и процентного рисков;
• установление лимитов и коэффициентов для контроля рисков на уровне приемлемых;
• анализ внутренних и внешних факторов для прогнозирования вероятности происшествия в сопоставлении со значимостью последствий;
• предоставление планов и рекомендаций приоритетного решения проблем [8].

В качестве основного инструмента совершенствования системы управления рисками целесообразным видится внедрение в ПАО «ВТБ 24» кредитного скоринга, спрос на который со стороны и банков резко возрос в последние годы. Многие организации начали внедрение систем кредитного скоринга, и прогнозируется, что их число значительно вырастет в ближайшие годы.

Рассмотрим, как работает кредитный скоринг, каковы его преимущества для организаций и их клиентов, а так же каковы основные факторы успеха в процессе его внедрения.

В таблице 12 рассмотрим причины принятия решения о внедрении кредитного скоринга.

Таблица 12

Причины принятия решения организациями о внедрении кредитного

Скоринга [9]

Кредитный скоринг используется для прогнозирования вероятности неплатежа по кредиту определенного заемщика. Вероятность платежа рассчитывается на основе влияния определенных факторов риска на платежную дисциплину группы подобных заемщиков в прошлом.

Для обеспечения статистической значимости модели собирается и анализируется выборка, включающая не менее 500 плохих и 500 хороших кредитов. Оцениваются подверженность клиентов действию тридцати или более факторов риска, среди которых: опыт ведения бизнеса; cемейное положение; вид бизнеса и т.д.

В отсутствии достаточного количества и качества данных, оценки могут так же присваиваться на основе экспертных суждений. Однако, прогнозная способность «экспертной» или «субъективной» карты скоринга обычно гораздо ниже, чем у статистической карты.

Окончательный балл для определенного заявителя представляет собой сумму баллов по каждому фактору риска и соответствует вероятности неплатежа клиента по кредиту. Заявки на кредиты с низким или высоким риском могут быть утверждены или отвергнуты автоматически без рассмотрения на кредитном комитете.

Как кредитный скоринг, так и оценка рисков «вручную» (данный способ оценки рисков используется в ПАО «ВТБ 24» используют один и тот же набор факторов для определения уровня риска определенной заявки [14].

Основное отличие заключается в том, что в случае кредитного скоринга факторы риска оцениваются количественно и взвешиваются на основе статистического анализа, в то время, как традиционная оценка риска основывается на анализе и взвешивании рисков «в ручную», исключительно с учетом и суждений кредитного персонала, принимающего решение.

Скоринг имеет дело только с количественными характеристиками, исключая качественные. То есть скоринг не может заменить ни один из элементов традиционного анализа, он просто является еще одним этапом в конце традиционного процесса, непосредственно перед выдачей займа. Он начинается в момент подачи клиентом письменной заявки. Перед посещением рабочего места кредитным сотрудником заявка проверяется на соответствие основным критериям получения займа, например, не менее одного года опыта ведения бизнеса.

Если заявка соответствует этим требованиям, кредитный сотрудник посещает рабочее место, и после проведения анализа принимает решение о том, стоит ли передавать заявку в кредитный комитет. Заявки, которые дошли до этой стадии, затем вводятся в компьютер. Система производит вычисления и распечатывает скоринговый отчет совместно с документами, которые обычно представляются на рассмотрение кредитного комитета.

Скоринговый механизм оценки рисков организаций представлен на рисунке 4.

Отказывает

Претендент подаёт заявку

Кредитор проверяет заявку на соответствие основным критериям получения займа

Кредитный сотрудник банка проводит оценку

Отказ

Отказывает

Отказывает

Передаёт данные Передаёт

Кредитный комитет проводит традиционную оценку

Выводит данные и вычисляет прогноз риска

передаёт прогнозируемый риск Предварительно одобряет

После предварительного одобрения кредитный комитет применяет скоринговую политику к прогнозу риска

Отличный

Нормальный

Граничный

Рисковый

Одобрить и выдать

Одобрить как есть

Пересмотреть и внести поправки

Отказать

Рисунок 4 - Скоринговый механизм оценки рисков организации

Итак, полноценная система кредитного скоринга позволяет организации оптимизировать схему документооборота внутри подразделений организации, сократить время на обработку кредитной заявки и, как следствие, принятие решение на выдачу кредита, а так же снизить уровень невозвратов за счет введения дополнительного этапа в системе.

Скоринг-модель ПАО «ВТБ 24» предусматривает взаимодействие следующих информационных баз для выявления рисков кредитования физического лица:

• системы показателей, получаемых от заемщика при подаче заявки на кредит;
• информационной базы Бюро кредитных историй (далее БКИ), состоящей из информационной базы центрального бюро (ЦБКИ);
• информационной базы «Blacklist», позволяющей проводить автоматическую оценку данных о клиенте в «черных списках»;
• информационной базы ЦБ РФ, позволяющей осуществлять проверку потенциальных клиентов на их принадлежность к террористам и экстремистам [20].

Таблица 13

Система оценочных показателей клиентов

На основе обработки экспертных оценок в ПАО «ВТБ 24» устанавливаются интервалы балльных весовых оценок каждого параметра, влияющего на кредитоспособность клиента. Величина весовых оценок зависит от значения этого параметра.

Информацию о платежной дисциплине заемщика предоставляет БКИ. В зависимости от наличия/отсутствия платежной дисциплины оценка заемщика в Скоринг-модели корректируется с учетом состояния его кредитной истории.

Для каждой группы заемщиков предлагаются пороговые значения их надежности, учитываемые в кредитной политике ПАО «ВТБ 24».

Таблица 14

Пороговые значения надежности заемщиков

Предложенная Скоринг-модель для ПАО «ВТБ 24» предполагает самонастройку параметров выдачи кредитов в зависимости от изменения характеристик заемщика и состояния портфеля заемщиков (соотношения целевых, приемлемых и ограниченных клиентов в этом портфеле). Для этого анализируются входящие потоки информации о новых клиентах и информация из банков данных о заемщиках и их платежной дисциплине. При оценке целесообразности выдачи кредита новым потенциальным заемщикам сложившееся соотношение заемщиков по группам надежности сопоставляется с параметрами новых клиентов и принимается решение, в котором степень риска невозврата кредита минимизируется за счет сбалансированности портфеля кредитов по всем группам заемщиков. Скоринг-модель позволяет удерживать средний уровень риска по кредитному портфелю за счет отказа в выдаче кредитов клиентам, попавшим в группу «ограниченных», рекомендуя положительное решение для клиентов, относящихся к группе «приемлемых» и «целевых».