Файл: Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Банковская гарантия – это способ обеспечения исполнения обязательств, который в наибольшей степени отвечает интересам сторон договорных обязательств, поскольку гарантом здесь выступают финансовые организации (страховые компании и банки).

В настоящее время банковская гарантия поставлена по уровню надежности на один уровень с поручительством, поскольку она является одним из самых надежных способов обеспечения обязательств.

Однако, в отечественной литературе нет единого подхода к определению природы правоотношений, связанных с банковской гарантией.

Имеется и необходимость в совершенствовании законодательства, которое регулирует правоотношения по банковской гарантии. Нормы права должны обеспечивать баланс интересов сторон в отношениях, связанных с использованием банковской гарантии.

Таким образом, изучение правового регулирования института банковской гарантии и проблем применения данного института в российском гражданском праве, представляется своевременным и актуальным.

Объектом курсовой работы являются общественные отношения, которые складываются в процессе применения банковской гарантии для обеспечения исполнения обязательств.

Предмет исследования составляют нормы российского законодательства, которыми урегулированы правоотношения, связанные с применением банковской гарантии.

Цель курсовой работы состоит в рассмотрении банковской гарантии как способа обеспечения исполнения обязательства, выделение и исследование проблем в данной области.

Задачами настоящего исследования являются:

– рассмотрение понятия банковской гарантии, ее отличий от иных способов обеспечения исполнения обязательств.

– описание видов банковской гарантии.

– исследование обязательства, возникающего из банковской гарантии, его исполнения и прекращения.

– описание прав и обязанностей по соглашению о предоставлении банковской гарантии, ответственность гаранта и принципала.

– выделение и исследование проблем правового регулирования и применения банковской гарантии.

Методологической основой исследования послужили такие методы исследования, как: специально-юридический, сравнительно-правовой и другие приемы обобщения научного материала и практического опыта.

Нормативно-правовую базу исследования составляют положения российского законодательства, регулирующие правоотношения по банковской гарантии: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, а также иные нормативно-правовые акты.

Теоретическую основу курсовой работы составляют труды отечественных ученых: Бабанин В.А., Воронина Н.В., Брагинский М.И., Витрянский В.В., Жураховский А.С., Илларионова Т. И., Кулаков В.В., Лукманова И.Н., Поваров Ю.С., Яблочкина Е.А. и других.

Эмпирической основой курсовой работы являются решения российских судов по вопросам применения банковской гарантии.

Структура курсовой работы обусловлена предметом, целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ КАК СПОСОБА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

1.1. Понятие банковской гарантии, ее отличие от договора поручительства и других способов обеспечения обязательств

В ГК РФ общим вопросам обеспечения обязательств посвящена одна статья – ст. 329, в которой дается перечень способов, констатируется, что недействительность соглашения об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности этого обязательства (основного обязательства) и что недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не установлено законом.[28, c.45]

Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. [29, c. 106]

Статья 368 ГК предусматривает: «В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате» [2].

Банковская гарантия представляет собой облекаемое в письменную форму одностороннее обязательство, в соответствии с которым гарант обязуется уплатить бенефициару – кредитору по обеспечиваемому банковской гарантией обязательству определенную денежную сумму.

Право бенефициара в отношении гаранта может быть реализовано путем предъявления письменного требования, которое должно соответствовать условиям, предусматриваемым самой банковской гарантией. [28, c.45]

Важно подчеркнуть, что в отличие от поручительства, одним из оснований прекращения которого является непредъявление кредитором к поручителю иска в пределах срока, на который оно выдано, в отношениях по банковской гарантии бенефициар должен обратиться к гаранту с письменным требованием, каковым могут быть признаны претензия либо любое иное представление требования в письменной форме, которое соответствовало бы условиям выданной гарантии. В частности, к такому письменному требованию должны быть приложены документы, указанные в гарантии; в требовании должно быть указано, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана банковская гарантия; требование бенефициара должно быть представлено гаранту до истечения срока, определенного в гарантии (ст. 374 ГК РФ). [19, c. 46]

Банковская гарантия как обеспечительный механизм активно применяется таможенными органами как вид обеспечения таможенных платежей; уплаты таможенных платежей (письмо ГТК России от 07.04.1997 № 01-15 / 6386) [6], при проведении торгов на закупку товаров для государственных нужд либо проведения подрядных торгов на строительство и реконструкцию объектов топливно-энергетического комплекса в Российской Федерации (Приказ Минэкономики России от 30.09.1997 № 117 [5] и т.д.).

По мнению С.Л. Ермакова, «все способы обеспечения исполнения обязательств, в том числе обязательств заемщиков по кредитным сделкам, принято разделять на две группы. Первая группа отличается функцией стимуляции должника к надлежащему исполнению обязательства (кредитного договора) – неустойка, задаток; вторая группа – залог, поручительство, удержание, банковская гарантия – помимо стимулирующей функции, предоставляют кредитору дополнительную гарантию».[21, c. 9]

В.В. Витрянский отмечает, что, «в юридической литературе не прекращаются попытки найти и определить черты банковской гарантии, делающие ее похожей на иные способы обеспечения исполнения обязательств и даже на иные гражданско-правовые институты, не имеющие отношения к способам обеспечения обязательств» [20, c. 473-474].

Банковские гарантии часто путают с поручительством. В экономическом смысле понятия отличаются немногим. Фактически поручительство и банковская гарантия страхуют кредитные риски. Но при этом первое является частью сделки между кредитором и заемщиком. Предоставление банковской гарантии является результатом совершенно другой односторонней сделки. Она заключается между принципалом и гарантом.

Банковская гарантия обеспечивает сделку, но не меняется в зависимости от ее развития. Если сделка между заемщиком и кредитором признается недействительной, страховой инструмент продолжает работать. Банковская гарантия характеризуется срочностью и безотзывностью. Она действует определенный срок. Гарантом страховой инструмент может быть отозван только с согласия принципала или кредитора. В бизнес-практике отзывы не используются, поскольку подрывают репутацию субъектагаранта. [27, c. 47]

Банковские гарантии – выгодный страховой инструмент как для принципалов, так и для кредиторов. Заемщики при наличии такого обеспечения сделок могут участвовать в тендерах государственных заказов, крупных частных тендерах без сверхзатрат из собственного бюджета. Также банковская гарантия существенно упрощает получение крупных товарных кредитов. Поставщиками товаров обычно предоставляется отсрочка платежа на срок действия гарантии. Кредиторы с использованием страхового инструмента существенно снижают рискованность сделок. Возможность истребовать убытки в случае неисполнения заемщиками своих обязательств с банка-гаранта существенно расширяет кредитные рамки.

Кроме того, наличие у принципала банковской гарантии свидетельствует о его финансовой стабильности и надежности в качестве потенциального бизнес-партнера. Банковские гарантии, как и другие страховые инструменты, могут быть разными. Каждая из них имеет свое назначение, объект обеспечения. К числу наиболее распространенных относятся так называемые тендерные гарантии. Их суть заключается в покрытии рисков закупки при срыве принципалом сроков поставки или отказа от обязательств после выигрыша тендера. [33, c. 14]

Популярностью пользуются и платежные гарантии. Они покрывают риски продавцов, связанные с неплатежеспособностью покупателей. Платежная гарантия нередко обеспечивает сделки, предусматривающие предоставление отсрочки платежа. Также наращивают обороты так называемые гарантии возврата. Объектом обеспечения могут быть авансовые платежи принципалов, кредитные выплаты. Такие инструменты выполняют компенсаторные функции в разных сферах бизнеса, от производства до торговли. [27, c. 48]

Подводя итог исследованию значения банковской гарантии можно сделать определенные выводы. Во-первых, это способ является новацией для российского гражданского права, чем и объясняется его относительная не изученность и не популярность в гражданском обороте. Но в то же время необходимо отметить, что банковская гарантия является достаточно твердым способом обеспечения исполнения обязательств, и в этом ее главная привлекательность для кредиторов.

1.2. Виды банковской гарантии

Банковские гарантии разделяются на виды в зависимости от того, как по ним производятся выплаты бенефициару. Такие документы могут быть безусловные, то есть производящиеся по первому требованию, и условные. Условная банковская гарантия работает, как обязательство банка выплатить бенефициару определенную денежную сумму по его платежному требованию. Такая процедура имеет место тогда, когда предоставляются документы, которые подтверждают неуплату принципала. [33, c. 15]

Надежное банковское гарантирование ведется по таким принципам:

– безотзывность.

– срочность.

То есть банк не имеет права отказывать в выплатах бенефициару в одностороннем порядке. Отзывная банковская гарантия не популярна среди заемщиков. Принципы ее работы вызывают опасения.

Банковские гарантии условно можно разделить на несколько видов:

– Гарантия исполнения государственного контракта\договора.

– Тендерная гарантия

-Таможенная гарантия

– Необеспеченная гарантия

– Судебная гарантия

– Гарантия возврата платежа. [35, c. 20]

Рассмотрим каждый вид банковской гарантии более подробно.

Гарантия исполнения государственного контракта – такой вид банковской гарантии, при котором банк обязуется выплатить определенную сумму за принципала в случае неисполнения последним своих обязательств при исполнении государственного контракта. Данная банковская гарантия заключается для возмещения вероятных убытков по вине подрядчика.

Тендерная гарантия. В этом случае банк поручается за принципала, что при выигрыше в тендере исполнитель обязуется заключить контракт. В случае отказа победителя подписывать контракт банк выплачивает заказчику заранее установленную сумму (обеспечение заявки). Этот вариант используется для компенсирования трат заказчика при организации и проведении нового тендера.

Таможенная гарантия применяется при временном ввозе оборудования, материалов, иных товаров в пределы другого государства (например, для участия в строительстве, выставках, других мероприятиях). По Таможенному кодексу временный ввоз не предполагает уплаты импортных пошлин. Таможенная гарантия выплачивается в том случае, если ввезенное оборудование или товары не были вывезены обратно к ранее оговоренному сроку. Тогда освобождение от уплаты пошлин аннулируется.[17, c. 42]