Файл: Управление входными денежными потоками на предприятии (ООО НПП «ТЭК»).pdf

Высокий уровень проектов и продукции обеспечивается проектным менеджментом, коллективом высококвалифицированных специалистов и современным электронным и механообрабатывающим производством.

Проекты и продукция, создаваемые компанией, реализуются в тесном сотрудничестве с фундаментальной наукой, крупными российскими проектными институтами и зарубежными партнерами. Опыт международного сотрудничества включает совместную работу с компаниями Siemens-VAI (Австрия), Wheelabrator Group (Канада), Andritz MAERZ GmbH (Германия), ContiTech Scandinavia AB (Швеция).

Компанией внедрено более 200 технологических линий и комплексов, поставлено более 15000 электроприводов, 150 измерительно-вычислительных комплексов, более 300 АСУ ТП различной сложности, более 20000 газосигнализаторов. В числе Заказчиков - более 300 организаций, среди них - «НТМК», «Казхром», «Транснефть», «Роснефть», «ЛУКОЙЛ», «ТНК-ВР», «Сургутнефтегаз», «Газпром», «Сибур Холдинг», «Казтрансойл», «Чусовской металлургический завод», «ЧЭМК» и др.

Принцип работы компании – гарантия результатов в заданные сроки с высоким качеством.

«Томская электронная компания» сегодня – это более 900 профессиональных, творческих, нацеленных на результат сотрудников. И с появлением новых проектов мы готовы принять в свою команду энергичных, высококвалифицированных профессионалов. Также в компании давно и успешно реализуются проекты сотрудничества с выпускниками ВУЗОВ, студентами начального профессионального и среднего профессионального образования, школьниками.

2.2.Анализ денежных потоков предприятия ООО НПП «ТЭК»

Анализ состава, структуры и динамики денежных потоков начнем с расчетов, представленных в таблице 1.

Таблица 1 – Динамика денежных потоков предприятия

Из таблицы 1 видно, что в течение всего рассматриваемого периода по текущей деятельности наблюдается отрицательное сальдо (денежные поступления ниже, чем расход денежных средств). Наибольшее увеличение отрицательного значения сальдо денежных потоков отмечается в 2015 – 2017 гг.

Кроме того, в 2014 – 2015 гг. отмечается отрицательное сальдо денежных потоков и по инвестиционной деятельности. При этом по финансовой деятельности сальдо денежных потоков в 2014 – 2018 гг. – положительное. Совокупное же отрицательное сальдо денежных потоков получено только по итогам 2017 г.

Темпы прироста денежных потоков рассмотрим в таблице 2.

Как видно из расчетов, наибольшее отрицательное значение отмечено:

в 2015 г. – по текущей деятельности;

в 2016 г. – по инвестиционной деятельности;

в 2017 г. – по финансовой деятельности.

Состав денежных потоков рассмотрим в таблице 3.

Таблица 3 – Состав денежных потоков предприятия

Из расчетов видно, что наибольшее поступление денежных средств происходило в 2015 – 2016 и 2018 гг. Именно на эти периоды приходится и наибольшее расходование денежных средств.

Также необходимо отметить, что наибольшее поступление и расходование денежных средств происходило по текущей деятельности. Кроме того, значительные суммы поступления и расходования денежных средств отмечены по финансовой деятельности и связано с активным приобретением предприятием финансовых вложений и их продажей.

Структуру денежных потоков рассмотрим в таблице 4.

Таблица 4– Структура денежных потоков предприятия

Как уже было отмечено, в структуре поступления наибольшую долю в рассматриваемом периоде занимают денежные поступления по текущей деятельности. Доля таких денежных поступлений составляет 52 – 67 %. При этом к концу рассматриваемого периода можно отметить рост доли поступлений денежных средств именно по текущей деятельности. Наименьшее поступление денежных средств по текущей деятельности приходится на 2016 г., то есть на год, когда большинство российских предприятий ощутило на себе влияние кризиса и санкций.

Также значительную долю в общей сумме поступления занимают поступления по финансовой деятельности, что связано с проводимой предприятием политикой активного использования финансовых вложений.

При рассмотрении структуры расходования денежных средств видно, что также большая их часть приходится на текущую деятельность, а также значительную долю расходов занимает финансовая деятельность предприятия.

При сравнении удельных весов поступления и расходования денежных средств по видам деятельности видно, что в течение всего рассматриваемого периода доля поступлений по текущей и инвестиционной деятельности ниже, чем доля расходования денежных средств по данным видам деятельности. И только доля поступления по финансовой деятельности весь рассматриваемый период намного выше доли расходования денежных средств по данному направлению деятельности предприятия.

Анализ денежного потока представлен в таблице 4.

Таблица 4 – Анализ денежного потока от текущей деятельности предприятия

Из расчетов видно, что большую часть денежного потока предприятия по текущей деятельности составляют поступления от покупателей за реализованную им продукцию. Доля таких поступлений в общей сумме поступления денежных средств от текущей деятельности составляет в 2014 – 2017 гг. около 99 % – таблица 5.

Таблица 5 – Структура денежного потока от текущей деятельности предприятия