Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике.pdf

К заключенному договору страхования физическому или юридическому лицу выдается страховой полис. Эта форма стра­хования не носит обязательного характера и предоставляет воз­можность выбора услуг на страховом рынке.

Добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все субъекты желают в нем участвовать, а для некоторых лиц могут даже устанавливаться ограничения или запрет на уча­стие.

Основная классификация в страховании (рисунок 1.3) – по отраслям, в соответствии с которой всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли [9]:

- имущественное страхование;

- личное страхование;

- страхование ответственности;

- страхование экономических рисков.

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Личное страхование представляет собой систему отношений между страхо­вателями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных.

Страхование ответственности - отрасль, объектами которой являются не противоречащие закону РФ имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу за счет средств страховщика.

Личное страхование

Страхование гражд. отв-ти

Страхование фин. рисков

Страхование ответственности организаций

Страхование ответственности перевозчиков

Страхование прямой ответственности

Страхование имущества юр. лиц

Страхование имущества физ. лиц.

Страхование фин. рисков по долговым обязательствам

Страхование прямых фин. потерь в производственно– хозяйственной деятельности

Страхование от несчастных случаев

Страхование

жизни

Мед.страхование

Страховые отношения

Страхование имущества

Рисунок 1.3 – Классификация страховых отношений по объектам страхования

Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности.

В научной и учебной литературе встречаются иные варианты классификации. Например, классификация страхования по роду опасностей [3, с. 57]:

- страхование от огня;

- страхование транспортных средств от аварии, угона и других опасностей;

- страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий и т.д.

Классификация страхования по организационным формам [13, с. 168]:

- акционерное страхование (уставный капитал - акционерный);

- взаимное страхование (страхователь, одновременно страховщик);

- государственное страхование (государство-страховщик при единой, частной и при отсутствии государственной монополии);

- офшорное страхование (страхование в оффшоре с целью минимизации налогообложения и ухода от национального регулирования);

- банковское страхование (страховая деятельность банков в форме трастового обслуживания вкладчиков) и др.

Таким образом, исходя из рассмотренных особенностей, под страхованием следует понимать совокупность экономических отношений, возни­кающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределе­ния финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономиче­ским субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий. Экономическая категория страхования - составная часть ка­тегории финансов, связанная со сферой перераспределительных отношений. Сущность страхования как экономической категории проявляется в его функциях: противорисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной. Классификация страхования является научной системой де­ления страхования на отрасли, подотрасли, сферы деятельности и виды, звенья которых располагаются таким образом, что каж­дое последующее звено является частью предыдущего.

Таким образом, имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом.

2 Современное состояние имущественного страхования в ООО СО Купеческое

2.1. Краткая экономическая характеристика страховой компании

Объектом наблюдения выступило ООО «Страховое общество «Купеческое» (ООО «СО «Купеческое»).

ООО «СО «Купеческое» работает с апреля 1995 года (было открыто по инициативе Сибирского Купеческого Банка и предприятий хлебозаготовительной отрасли Омской области) [23].

На сегодняшний день ООО «СО «Купеческое» - динамично развивающаяся компания российского финансового рынка, главные принципы которой:

- ответственность и честность;

- нацеленность на долгосрочные и взаимовыгодные отношения с клиентами и партнерами;

- комплексное и качественное обслуживание клиентов;

- предоставление широкого спектра страховых услуг;

- современные методы управления;

- соблюдение деловой этики;

- соответствие законодательству Российской Федерации.

Указанные принципы задекларированы в корпоративной политике компании и размещены в общем доступе на сайте организации: http://www.kupecheskoe.ru/.

Организационная структура управления ООО «СО «Купеческое» приведена на рисунке 2.1.

В компании работают опытные и квалифицированные специалисты, которые постоянно занимаются исследованием потребительского рынка, разработкой и продвижением новых страховых продуктов, повышением объема и качества услуг.

Рисунок 2.1 - Организационная структура управления ООО «СО «Купеческое»

В соответствии с Лицензией С № 2792 55 (бессрочная, представлена в приложении 1), выданной Федеральной Службой Страхового Надзора на право ведения страховой деятельности, Общество успешно осуществляет 16 видов страхования, включающих в себя более 100 различных правил.

Уставный капитал Общества составляет 626 миллионов рублей, который, совместно с перестраховочными программами, обеспечивает надежную страховую защиту клиентам компании. В 2015 году Национальное рейтинговое агентство присвоило ООО «Страховое общество «Купеческое» индивидуальный рейтинг надежности на уровне «А» [23]. 

В настоящее время ООО «Страховое общество «Купеческое» имеет успешно функционирующие офисы в различных регионах Российской Федерации: 11 отделений и 14 филиалов (Приложение 2).

В г. Новосибирск ООО «Страховое общество «Купеческое» представлено с 2012 года филиалом по адресу: 630009, г. Новосибирск, ул. Добролюбова, д. 12, тел: (383) 266-72-05; 266-14-53; факс: 266-18-90.

В качестве приоритетных направлений развития в 2012 году заявлено развитие всех представленных видов страхования, дальнейшее укрепление финансовой устойчивости, улучшение качества предоставляемых услуг, а также увеличение количества филиалов и отделений во всех Федеральных округах Российской Федерации.

ООО «Страховое общество «Купеческое» является членом Всероссийского Союза Страховщиков (ВСС), Сибирской Межрегиональной Ассоциации страховщиков (СМАС) и Национального Союза Агростраховщиков (НСА), Национального союза страховщиков ответственности (НССО), Национальной страховой гильдии, входит в состав Торгово-промышленных палат многих регионов Российской Федерации.

Общество целенаправленно придерживается политики социально-ответственного бизнеса и традиционно оказывает спонсорскую и благотворительную поддержку проектам, имеющим социальную значимость.

Основные показатели характеризующие масштаб деятельности организации приведен в таблице 2.1.

По данным таблицы 2.1 объемы страховых премий и страховых выплат ООО «Страховое общество «Купеческое» за 2013-2015 гг. имеют положительную динамику. Однако, если в 2014 г. по сравнению с 2013 г. объем страховых премий увеличился на 70,12%, то в 2015 г. по сравнению с 2013 г. прирост практически остановился. Темпы же роста объемов страховых выплат как в 2014 г., так и в 2015 г. (по сравнению с предыдущим периодом) положительны и довольно высоки (прирост составил 235,74% и 113,61% в 2014 г. и 2015 г. соответственно). Данный факт обуславливает уменьшение финансового результата от страховой деятельности в 2015 г. относительно 2014 г.

Таблица 2.1 - Основные показатели развития ООО «Страховое общество «Купеческое» за 2013-2015 гг.

Как показывают данные таблицы 2.1 в 2014 г. по сравнению с 2013г. величина активов компании значительно увеличилась (на 45,02%), но существенно снизилась их ликвидная часть (денежные средства) - на 47,65%.

Динамика роста активов в 2015 г. по сравнению с 2014 г. несколько снизилась и составила 39,99%, а сокращение денежных средств прошло более быстрыми темпами.

В 2015 г. компания уделила внимание накоплению капитальных активов – стоимость основных средств возросла в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 14,87%,однако, с учетом абсолютного значения оценок основных средств и их резкого снижения в 2014 г., величина данных активов не играет существенной роли в формировании всей их совокупности.

Поскольку размер уставного капитала организации на конец 2015 г. составляет 626000 тыс.руб., можно сделать вывод, что это соответствует требованиям, установленным статьей 25 Закона РФ «Об организации страхования в РФ» требованием к минимальному размеру уставного капитала страховщика, определяемому на основе базового размера (120 миллионам рублей), и поправочных коэффициентов, определяемых на основе объектов страхования [2] (в данном случае 2).

Таким образом, деятельность ООО «Страховое общество «Купеческое» в плане формирования финансового результата достаточно эффективна. В целом устойчивое финансовое положение, высококвалифицированный и энергичный персонал, грамотный финансовый и страховой менеджмент, отлаженная система перестрахования в ведущих иностранных и российских страховых компаниях и перестраховочных обществах, позволяют ООО «Страховое общество «Купеческое» в течение 19 лет оставаться гарантом надежности для своих клиентов.

2.2 Имущественное страхование физических и юридических лиц

Страхование имущества – приоритетное направление работы ООО «СО «Купеческое». В рамках данного направления компания предлагает: добровольное страхование средств наземного транспорта; комплексное страхование имущества юридических лиц; добровольное страхование грузов; комбинированное страхование строительно-монтажных рисков; и другие.

В таблице 2.2 представлены данные по заключенным в рамках страхования имущества в 2015 году договорам ООО «СО «Купеческое».

Таблица 2.2 - Данные по заключенным в рамках страхования имущества в 2015 году договорам ООО «СО «Купеческое»