Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке(Теоретические основы страхования).pdf
Добавлен: 13.05.2023
Просмотров: 347
Скачиваний: 3
В. В. Бондарь отмечает, что особенности превентивной (профилактической и защитной) функции страхования обусловлены комплексом мер, направленных на снижение возможности наступления страховых случаев и неблагоприятных последствий их проявления[16]. Например, такая мера, как лишение страхователя полностью или частично страховые выплаты должны применяться с точки зрения финансовой устойчивости и жизнеспособности, а также на взаимовыгодных условиях и для страховщика и для страхователя.
Данное утверждение обосновано тем, что превентивная функция страхования направлена в первую очередь на предотвращение и предотвращение крупных денежных потерь при наступлении страховых случаев. Кроме того, одной из форм профилактической функции является предупреждение и предупреждение страховых ситуаций при осуществлении страхователем установленной законом деятельности в целях предотвращения наступления определенных страховых случаев, от которых он застрахован. Для реализации этой функции необходимо формировать и систематически управлять страховыми фондами с целью последующего финансирования профилактических мероприятий.
Как отмечает О. Н. Горбунова "реализация профилактической функции обусловлена осуществлением определенных профилактических мероприятий"[17]. Думается, что такими мероприятиями могут быть: информирование участников общественных отношений в сфере страхования через средства массовой информации об изменениях финансового законодательства; проведение встреч, конференций, симпозиумов с участниками общественных отношений в сфере страхования для обсуждения проблем по своевременному выявлению, предупреждению и предотвращению неблагоприятных ситуаций на страховом рынке и др.
Особое внимание следует обратить на то, что в науке и законодательстве эта функция не получила должного развития. Тем не менее, страхование изначально направлено на предотвращение ущерба, что с юридической и экономической точек зрения более рационально, чем последующее возмещение причиненного ущерба.
Восстановительная (компенсационная) функция выражается в восстановлении прав и законных интересов участников общественных отношений в сфере страхования. Она обеспечивает страховую защиту всех субъектов финансовых отношений в сфере страхования, участвующих в формировании страхового денежного фонда, а также направлена на возмещение ущерба, который является специфической формой восстановительной функции и выражается в восстановлении материальных активов полностью или частично.
По мнению А. И. Худякова, страхование также выполняет защитную функцию, когда страховщик обеспечивает страхователя страховой защитой[18]. Целесообразно согласиться с представленным мнением, поскольку для полного осуществления функции взыскания необходимо наличие обеспечительных мер в отношении правового статуса всех участников общественных отношений в сфере страхования.
Сберегательная функция страхования направлена на накопление средств (страховых сумм) путем периодического внесения этих сумм страховщиком в страховой денежный фонд.
Функция риска страхования выражается в определении вероятностного характера ущерба, который может возникнуть при наступлении определенных страховых случаев и нанести вред жизни, здоровью и имуществу застрахованного.
В рамках этой функции осуществляется перераспределение денежной стоимости между участниками общественных отношений в сфере страхования в связи с последствиями страховых событий. Контрольная функция страхования реализуется через деятельность органа страхового надзора-Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), а также аудиторскую и актуарную деятельность, способствующую систематическому формированию, распределению и использованию страховых фондов.
В соответствии с законодательством Российской Федерации, страховщик обязан размещать или иным образом инвестировать свободные средства страховых резервов и собственные средства (капитал) в инвестиционных активов, перечень которых устанавливается обязательными требованиями Центрального Банка Российской Федерации. Такие ученые, как О. Н. Горбунова[19] и А. В. Румянцева[20] справедливо отмечают, что инвестиционная функция страхования обусловлена наличием значительного объема страховых резервов, в том числе собственных средств (капитала), которые страхователи обязаны в определенные инвестиционные активы (государственные и муниципальные ценные бумаги, недвижимое имущество, денежные средства на банковских счетах и т. д.).
В свою очередь, то есть Гварлиани и В. Ю. Балакирев рассматривают инвестиционную функцию страхования с позиции использования страховщиками страхового кассового фонда для инвестирования средств для защиты сбережений и дополнительных источников дохода[21].
Следовательно, используется сам страховой фонд, а не средства страховых резервов, что является неточным определением этой функции. Однако именно инвестиционная функция тесно связана со страховой защитой, которая является гарантом сохранения страховых резервов от обесценения. Кроме того, эта функция имеет большое значение для финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Однако совокупность инвестиционных ресурсов, сосредоточенных на страховом рынке, используется не в полной мере. Основная причина заключается в том, что государство недооценивает роль и значение страхования в целом, а также способность страховщиков в полной мере реализовать инвестиционную функцию.
1.2.Сущность, структура и особенности функционирования страхового рынка
Страхования обусловлено социально-экономическими потребностями человечества.
Экономическую необходимость в страховой защите можно объяснить нужностью создания такого вида деятельности, который осуществляет аккумуляцию финансовых средств для возмещения убытков, которые были причинены наступлением вредных для здоровья, жизни и материального благополучия событий. Сфера страхования является важнейшей частью рынка финансовых услуг, она нуждается в определенном экономическом и административном обеспечении на долгосрочную перспективу.
Страхование – это мощная финансово-кредитная система, которая практически ничем не отличается от банковской. Страхование приобретает все большее значение по мере развития конкуренции и рыночных отношений. Значительные инвестиционные ресурсы и политика социально-экономической защиты населения формируются именно через страхование.
Страхование является долгосрочным источником инвестиций. Эволюция страхового рынка это процесс длительный и постепенный, его стабильность зависит от динамики развития субъектов хозяйствования в частности и от изменений в экономике в целом.
Повышение социально-экономического уровня развития государства, уровня благосостояния населения, и безопасное функционирование субъектов хозяйствования невозможна без страхового рынка, поскольку он является важной составляющей финансовой безопасности страны.
В экономической литературе ученые трактуют понятие «страховой рынок» по-разному. Однозначного мнения относительно определения этого понятия нет. В нем содержится две категории: «рынок» и «страхование».
Категорию «рынок» рассматривается как институт, а также как механизм, который сводит покупателей и продавцов с целью покупки или продажи товаров, услуг и работ, который через спрос и предложение формирует цены на рынке [1].
Под рынком понимают определенную систему, где продавцы и покупатели могут достичь максимального результата и удовлетворить свои интересы [2].
В. Я. Олейник и И. И. Субачов под категорией «рынок» понимают механизм, который дает возможность продавцам и покупателям определять количество товаров и услуг, устанавливать цены на них, а это позволяет обществу достичь максимальных результатов [4, с. 12].
Категорию «страхование» рассматривают как вид экономических отношений по страховой защите имущественных прав и интересов юридических и физических лиц, стабилизации экономики, инвестирования в экономику временно-свободных денег, за счет страхового фонда и других ресурсов страховщика [3]. С. С. Осадец в своих трудах раскрывает страховой рынок через призму пространства, в котором взаимодействуют страховые компании, страхователи, страховые посредники, а также организации страховой инфраструктуры (объединения и ассоциации, действующие на рынке) [5]. В.Д. Базилевич рассматривает страховой рынок как часть финансового рынка, где формируется спрос и предложение на страховые услуги, а объектом купли - продажи выступает страховая защита [6].
В экономической литературе бытует мнение, что понятие "страховой рынок" является подкатегорией понятия "страховое хозяйство" – а страховое хозяйство: в свою очередь, - это экономические отношения, возникающие с производством, распределением, обменом и потреблением страховых услуг.
В общем, страховой рынок рассматривают как особую социально - экономическую структуру, систему экономических, общественных, финансово - экономических и денежных отношений, форма взаимосвязи между участниками страховых правоотношений, совокупность страховых компаний, отдельную сферу услуг, часть финансового рынка, экономическое пространство, форму функционирования совокупного страхового фонда, экономическая среда функционирования страховщиков.
Что касается развитие страхового рынка России их можно характеризовать такими основными принципами:
1. Мотивация деятельности страховщиков и страхователей – государство создает такие условия, чтобы страховые компании были заинтересованы в предоставлении услуг, а юридические и физические лица были заинтересованы в страховых услугах;
2. Доверие – принцип развития страхового рынка, основанный на материальной и моральной ответственности страховщика перед страхователем, в надежной правовой защите страхователя;
3. Стабильность – создание государством понятных и эффективных правил для устойчивого и эффективного функционирования страхового рынка;
4. Ограничение присутствия государства на страховом рынке – государство вмешивается в деятельность страховщиков в случае формирования уставных капиталов, контроля за платежеспособностью страховщиков, установление правил формирования и учета страховых резервов, налогообложения;
5. Верховенство права – правовое регулирование страховой деятельности;
6. Конкурентность – государство создает благоприятные условия для развития страхового рынка с целью обеспечения реализации права на свободный выбор страховщика и эффективную страховую защиту. Государство гарантирует страховщикам и страховщикам свободный выбор видов страхования.
7. Системность – согласование планов по реформированию страхового рынка с мероприятиями и планами других отраслей экономики.
Страховой рынок на современном этапе выполняет ряд взаимосвязанных функций. Все функции можно поделить на основные и дополнительные.
Выделяют следующие основные функции страхового рынка:
1. Контрольная – осуществление контроля за проведением страховых операций;
2. Рисковая – пролегает в материальной ответственности страховых компаний за последствия риска, обусловленного событием, которая указана в договоре страхования;
3. Накопительная – проявляется лишь некоторым видам страхования (страхование жизни, пенсии, ренты) с учетом инвестиционного дохода в течение действия договора;
4. Превентивная – состоит в финансировании мероприятий по уменьшению страхового риска, предупреждении наступления страховых случаев.
К основным функциям, как правило, добавляют еще ряд дополнительных, среди которых можно выделить:
1. Инвестиционную – вложение временно свободных средств страховщика в другие виды деятельности с целью получения прибыли;
2. Компенсационную – возмещение убытков при наступлении страхового случая;
3. Социальную – осуществление страхования за оказание дополнительных социальных услуг;
4. Консалтинговая – оказание консалтинговых услуг одними участниками рынка другим;
5. Организационную – организация взаимоотношений между страхователями и страховщиками.
Проанализировав страховой рынок более глубже можно выделить основные элементы, без которых страховой рынок не может функционировать, к ним, в частности, относят такие, как:
1. Субъекты страховых отношений: страховщики, страхователи, страховые посредники;
2. Объекты страхования, имеющих потребительскую стоимость;
3. Потребность в страховых услугах и продуктах;
4. Возможность принятия решений об участии в договоре;
Страховой рынок России имеет определенную внутреннюю структуру, которая представлена субъектами страхового рынка, и объектами – страховыми продуктами, которые реализуются. Внешняя среда страхового рынка представлено государственными звеньями финансовой системы и сферой международных связей, с которыми он связан через денежные потоки.