Файл: Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран (Национальная валютная система России и ее регулирование).pdf

Изучив в данном исследовании историю становления и развития мировых валютных систем, законодательства каждой определенной страны, в том числе и Российской Федерации, мной было установлено, что происходящие в 20 веке мировые политические события оказали огромное влияние на пути развития валютных систем и, соответственно, валютного законодательства. Так, до 1917 года валютное законодательство в России и зарубежных странах развивалось на общих принципах, однако в результате революции в России отечественное валютное законодательство впало в анабиоз, что было обусловлено валютной монополией и достаточно жесткой государственной политикой, в рамках которой валютных операций помимо тех, которые осуществлял Государственный банк РСФСР (позже Госбанк СССР), просто не существовало, в связи с чем не было и необходимости в детальной их регламентации. И в настоящее время, можно сказать, развитие валютного законодательства России продолжилось после распада СССР.

Положение же зарубежных стран было совершенно иное – в них не происходило никаких революций, не устанавливалось жестко-монопольной политики, в связи с чем валютное регулирование там развивалось эволюционным путем, идя в ногу с развитием валютных систем. Общей особенностью валютного регулирования в зарубежных странах и в настоящее время в Российской Федерации является приверженность международному праву и международным обязательствам, в первую очередь перед Международным валютным фондом, Статьи соглашения которого обязывают страны-члены МВФ устранять какие-либо ограничения на осуществление валютных операций, что необходимо для нормального развития мировой торговли, поддержания упорядоченного валютного режима, содействия стабильности обменных валютных курсов, устанавливая их лишь для предотвращения и устранения угроз национальной экономике.

Также к близким чертам российского и иностранного законодательства можно отметить отсутствие единого органа, уполномоченного осуществлять валютное регулирование: так, валютное законодательство РФ выделяет органы и агенты валютного контроля, к которым относятся Правительство, Центральный банк, ФНС, ФТС, а также уполномоченные банки и иные уполномоченные участники финансовой деятельности.

В США вопросами реализации валютной и денежной политики, которые являются взаимосвязанными, ведают Министерство финансов и Федеральная резервная система – в рамках их взаимодействия происходит выпуск долларов в оборот, которые расходуются Минфином как на национальные нужды, так и на покрытие внешних долгов. Так как основная масса международных расчетов происходит в долларах, то вопросы обмена долларов на другие валюты урегулированы лишь опосредовано.

В Японии, формированием и реализацией валютной политики государства занимаются Министерство финансов и Банк Японии, при этом Минфин обладает лишь координирующими и нормотворческими функциями. Основным же контролером валютной сферы является Банк Японии.

В Великобритании вопросами валютного регулирования занимаются Правительство, Министерство финансов (Казначейство) и Банк Англии. В данной стране полномочия между указанными органами распределены достаточно равномерно, в связи с чем валютное регулирование осуществляется весьма эффективно. Особенностью органов валютного контроля в Германии является то, что членство ФРГ в составе Евросоюза имеет следствием формирование 2-х уровневой системы органов власти – национальная и наднациональная.

В рамках наднациональной системы органами валютного регулирования являются Европейский центральный банк и Европарламент, а в рамках национальной правовой системы – основной и единственный орган валютного регулирования – Бундесбанк. Однако в Германии, в отличие от других исследованных зарубежных государств полномочиями на осуществление валютных операций наделены германские банки.

Другой отличительной чертой валютного регулирование в России и зарубежных странах является объем нормативного материала и его распределение по нормативно – правовым актам. Так, в России существует достаточно большое количество норм, касающихся валютного регулирования, в связи с этим содержатся они в большом количестве нормативно – правовых актов (законы, подзаконные акты, нормативные документы банка России). В противоположность этому во многих исследованных зарубежных странах основное нормативно – правовое регулирование осуществляется через достаточно небольшую систему законодательных и подзаконных актов (Закон «О валютном регулировании и внешней торговле» в Японии; закон «О валютном регулировании» и «О балансирующем счете по валютообменным операциям» в Великобритании; закон «О внешней торговле» и одноименное Положение в Германии).

Кроме того, важным источником права прямого действия в зарубежных странах являются Статьи соглашения МВФ. Такое положение вещей обусловлено, главным образом стабильностью и эволюционностью развития валютных отношений между зарубежными странами и отсутствием резких смен законодательства, как это было в России.

Следующим объектом сравнения в исследуемой нас области можно выделить регламентацию процедур и порядков осуществления валютных операций. Так, в России можно наблюдать детальное регламентирование разных вариантов осуществления валютных операций при наличии общего правила о том, что валютные операции осуществляются без ограничений и только через уполномоченные банки (например, валютные ценности нельзя пересылать по почте, при осуществлении перевозки наличных валютных ценностей через таможенную границу в объеме, превышающем установленные числа, такую валютную операцию необходимо декларировать, в отношении валютных ценностей не может быть заключен договор займа между резидентами, так как это противоречит общему правилу… Кроме того, банк России детально регулирует порядок ведения реестра валютных операций и порядок совершения иных действий, связанных с валютными ценностями).

В зарубежных же странах мы не можем отметить столь доскональное урегулирование каждого возможного действия с валютными ценностями, так как это, по большей части обусловлено во – первых менталитетом народа, а во – вторых спецификой мирового денежного обращения – основная масса международных расчетов осуществляется в долларах, евро и СДР, в связи с чем в большинстве случаев просто отсутствует необходимость производить какие – либо обменные действия. В связи с этим нормативное валютное регулирование в зарубежных странах ограничивается лишь фразами общего характера: Необходимость осуществлять валютные операции только через подразделения Банка Японии с обязательной идентификацией субъекта; Осуществление валютных операций в Великобритании может осуществляться только с участием профессиональных субъектов финансово – экономической деятельности (банков), лицо, совершившее валютную операцию, обязательно должно уведомить об этом уполномоченные органы, установление запрета на ввоз и вывоз из страны валютных ценностей для иных целей, нежели чем международные и иные расчеты; В Германии обязательному декларированию подлежат только валютные операции стоимостной эквивалент которых превышает 12 500 евро, а также операции, связанные с денежными переводами между резидентами и нерезидентами.

Заключение

Подводя итог, можно сказать что данное исследование является наиболее обобщенным вместилищем знаний о том, что же представляет из себя валютное регулирование и как оно развивалось не только в Российской Федерации, но и в зарубежных странах.

Анализ, проведенный в курсовой работе, показал, что мировая валютная система прошла достаточно длительный и тернистый путь становления и развития от монометаллического золотого стандарта, принятого в 19 века, до системы плавающих валютных курсов, существующей и по сей день.

Валютная система тесно связана с темпами роста производства, развитием торговли и международных связей. Она не только влияет на экономику страны, но и определяет ее «лицо» на мировой арене.

Валютная система страны неотделима от денежно-кредитной системы, производства и системы внешнеэкономических отношений. Поэтому все противоречия экономики сказываются и на валютных отношениях.

Одна и та же валютная система со своими стандартами не может существовать долго, так как ее развитие начинает отставать от развития экономики. Результатом возникающих противоречий становятся кризис. При кризисе мировой валютной системы нарушается действие ее структурных принципов и резко обостряются валютные противоречия, существующая валютная система заменяется на новую. В истории валютных отношений было несколько валютных систем.

Таким образом, можно сказать, что валютная система –– это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и форм их организации. Национальная валютная система –– часть денежной системы страны, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы, осуществляется международный платежный оборот. В её состав входят: национальная валютная единица, режим валютного курса, условия обратимости валюты, система валютного рынка и рынка золота, порядок международных расчетов в стране, состав и система управления золотовалютными резервами страны, статус национальных учреждений, регулирующих валютные отношения страны. Одним из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

На основании проведенного исследования было установлено, что современное российское валютное законодательство ни в чем не уступает иностранному, а по многим показателям даже опережает его, что проявляется не только приверженности международному валютному законодательству, которое обязывает государства устранять какие-либо валютные ограничения, но и в детальной регламентации разных способов совершения 73 валютных операций и равномерным распределением полномочий в интересующей нас области между органами государственной власти.

Таким образом, можно пожелать российскому законодателю в дальнейшем осуществлять такую валютную политику, результатом которой была бы еще большая свобода экономических субъектов в совершении каких – либо действий в валютной сфере.

Список использованных источников

1. О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 10 дек. 2003 г № 173-ФЗ: (ред. от 18.07.2017) // КонсультантПлюс: справ. правовая система.
2. О валютном регулировании и внешней торговле [Электронный ресурс] // закон Японии от 01.12.1949 № 228 (ред. от 14 мая 2013 г.). – Электрон. дан. – URL: http://www.japaneselawtranslation. sy
3. О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере [Электронный ресурс]: указ президента Рос. Федерации от 2 фев. 2016 № 41 // КонсультантПлюс: справ. правовая система.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 10 июля 2002 № 86- ФЗ (ред. от 18.07.2017), // КонсультантПлюс: справ. правовая система.
5. Положение об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю [Электронный ресурс]: утв. Банком России 18.04.2006 № 286 – П // КонсультантПлюс: справ. правовая система.
6. Статьи соглашения [Электронный ресурс]: Статьи соглашения Международного валютного фонда. – Электрон. дан. – URL: http://www.imf.org/external/pubs/ft/aa/index.pdf (дата обращения 20.07.2017)
7. Exchange Control Act [Электронный ресурс] : закон Великобритании от 1947 года. – Электрон. дан. – URL : http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1947/14/contents/enacted; http://www.unesco.org/culture/natlaws/media/pdf/gb/uk_act_chap14_1947_orof.pdf (дата обращения 30.07.2017)
8. О банке Англии [Электронный ресурс] // закон Великобритании от 23 апреля 1998 г. по стоянию на 2016 г. – Электрон. дан. – URL: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1998/11/contents (дата обращения 10.07.2017).
9. Exchange Equalisation Account Act 1979 [Электронный ресурс] // закон Великобритании от 1979 г. (по состоянию на 2016 г.). – Электрон. дан. – URL:

http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1979/30/contents (дата обращения 10.07.2017)

1. Protokoll über die Satzung des Europäischen Systems der Zentralbanken und der Europäischen Zentralbank [Электронный ресурс] // Протокол об Уставе Европейской системы центральных банков и Европейского Центрального банка от 26.10.2012. – Электрон. дан. – URL:

https://www.bundesbank.de/Redaktion/DE/Downloads/Amtblaetter/amtsblatt_eu_C326_230.pdf ?__blob=publicationFile (дата обращения 16.07.2017)

1. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки: учебник / Москва, 2016. - 480 с.
2. Буторина, О. Грядущие изменения в международной валютной системе // Журнал «Молодой ученый», 2014. - №8. - С.42-45.
3. В.В. Сорокожердьев, Э.А. Соболев, О.В. Брижак, Социально-экономическое обновление России // Журнал «Молодой ученый», 2016. - №4 – С.65-68
4. Валютное право России: учебник / Б. Ю. Дорофеев, Н. Н. Земцов, В. А. Пушин. – 2-е изд., пересмотр. и доп. – М.: Норма, 2015. – 240 с.
5. Валютное право: учеб. пособие / [Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Н. В. Сапожников, Я. М. Фальковская]. – 2-е изд., доп. – М.: Норма, 2015. – 368 с.
6. Валютное регулирование и валютный контроль: учеб. пособие / В. Е. Понаморенко. – 2-е изд., стер. – М.: Издательство «Омега-Л», 2013. – 303 с. : ил. – (Библиотека высшей школы).
7. Валютное регулирование и валютный контроль: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. В. М. Крашенинникова. – М.: Экономистъ, 2015. – 400 с.
8. Валютное регулирование и валютный контроль: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. В. М. Крашенинникова. – М.: Экономистъ, 2015. – 400 с. – (Homo faber).
9. Воронина, Л.А. Развитие валютного рынка России в условиях вступления в ВТО - 2012. - № 24. - С. 17-24.
10. Гайгер, Л.Т. Макроэкономическая теория и переходная экономика: учебник / 2014. - 180 с.
11. Колесников, В.И. Банковское дело: учебное пособие для студентов вузов, 2015. – 416 с.
12. Крохина Ю. А. Финансовое право [учебник для вузов]. – М. : Норма, 2014.
13. Кучеров И. И. Валютно-правовое регулирование в Российской Федерации:эволюция и современное состояние [монография], М.:ИНФРА- М, 2014.
14. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л. Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 576 с.
15. Международные валютно-кредитные отношения: учебник и практикум для бакалавров / Е. А. Звонова [и др.]; под общ. ред. Е. А. Звоновой. – М.: Издательство Юрайт, 2014. – 687 с. – Серия: Бакалавр. Углубленный курс.
16. Международные валютно-кредитные отношения: учебник и практикум для бакалавров / Е. А. Звонова [и др.]; под общ. ред. Е. А. Звоновой. – М.: Издательство Юрайт, 2014. – 687 с. – Серия: Бакалавр. Углубленный курс.
17. Международные финансы: учебное пособие / О. Ю. Свиридов, А. А. Лысоченко. – Ростов н/Д: Феникс, 2015. – 395 с. – (Высшее образование)
18. О.В. Соколова. Финансы и кредит/Финансы и кредит. – 2016. - №38.
19. О.И. Лаврушин. Деньги, кредит, банки: учебник / Финансы и статистика, 2013. – 464с.
20. Тедеев А. А. Валютное право: учебник / А. А. Тедеев, - М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2014.