Файл: Документарное инкассо: документооборот и условия исполнения.pdf

1. Наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен (вексельная метка);

2. Простое и ничем не обусловленное предложение оплатить определенную сумму денег (вексельный приказ);

3. Наименование плательщика;

4. Срок платежа;

5. Место, в котором должен быть совершен платеж;

6. Наименование лица, которому или приказу которого должен быть со‑ вершен платеж;

7. Дата и место составления документа;

8. Подпись векселедателя. Документ, в котором отсутствует какой-либо из реквизитов, не имеет силы переводного векселя за исключением следующих случаев. Если вексель не содержит указание о сроке платежа, то он подлежит оплате по предъявлении. Если не упоминается место платежа или место составления векселя, им будет считаться место, обозначенное рядом с наименованием плательщика. Простой вексель содержит такие же реквизиты, что и переводной за исключением третьего реквизита «Наименование плательщика». Хотя женевский закон и предъявляет к форме векселя жесткие требования, в практике международных расчетов бывают случаи использования вексельных бланков, в которых отсутствуют один или несколько реквизитов. Такой документ называют бланко векселем, а отношения сторон регулируются не вексельным, а гражданским законодательством. Только после оформления всех необходимых реквизитов бланк становится векселем. Женевский закон разрешает исправление векселя после выпуска его в обращение. Исходя из принципа независимости и самостоятельности обязательств каждого лица, подписавшего вексель, действует следующее правило: каждый подписавший вексель отвечает за содержание документа в момент его подписания. В случае изменения текста переводного векселя лица, по‑ ставившие свои подписи после этого изменения, отвечают в соответствии с содержанием измененного текста, а лица, подписавшие вексель до этого, отвечают в соответствии с содержанием первоначального текста. Разрешается также выдача переводных векселей в нескольких тождественных экземплярах с подлинными подписями векселедателя и индоссантов. Такой порядок страхует векселедержателя от риска потери векселя, посланного на акцепт или для получения платежа, и облегчает обращение векселей. В тексте каждого экземпляра обозначается его порядковый номер. В первом экземпляре делается оговорка: «Платите по настоящему первому экземпляру векселя, если по второму и третьему не оплачено». Соответствующие оговорки включаются в текст второго и третьего экземпляра. Переводной вексель может до наступления срока платежа быть предъявлен векселедержателем или лицом, у которого вексель находится, для акцепта плательщику, если только векселедатель не объявил вексель не под‑ лежащим акцепту. Акцепт — это письменное согласие плательщика на оплату векселя. Переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их выдачи. Векселедатель или индоссанты могут удлинить или сократить этот срок. Вексель может быть предъявлен к акцепту и без назначения срока.

Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, но плательщик может ограничить его частью суммы. Таким образом, можно говорить о двух видах акцепта: полном и частичном. При полном акцепте плательщик дает согласие на оплату всей суммы долга, при частичном — определенной его доли. По женевскому закону, передача векселей производится согласно передаточной надписи, совершаемой на обратной стороне документа — индоссамента. Лицо, совершающее передаточную надпись, называется индоссант, получающее вексель по надписи — индоссатор. Векселедатель может запретить передачу векселя по индоссаменту, если включит в его текст оговорку «не приказу» определенного лица. Такой вексель может быть передан в собственность или переуступлен другому лицу путем цессии — переуступки прав требования, регулируемой гражданским законодательством. По договору цессии право требования переходит к новому кредитору в том состоянии, в котором оно было у первоначального кредитора. Последний несет ответственность перед новым кредитором за действительность переданного требования, но не за исполнение должником своих обязательств. Договор цессии может быть совершен в письменном и устном виде. Если оговорку «не приказу» производит индоссант, то это не исключает возможности дальнейшего индоссирования, а просто снимает ответственность с этого индоссанта перед лицами, в пользу которых в дальнейшем индоссируется вексель. Индоссамент допускается только в письменной форме. Он должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему добавочном листе (аллонже) и подписан индоссантом. Индоссамент не может быть частичным, т. е. не может ограничиваться частью суммы или передаваться нескольким лицам. Различают именной и бланковый индоссамент. Именной индоссамент содержит указание лица, в пользу которого переуступается вексель, бланковый — не содержит такого указания или состоит только из подписи индоссанта. Индоссамент считается юридическим фактом, когда у индоссатора возникает право собственности на вексель. Это происходит при передаче векселя в руки нового кредитора. До этого момента передаточная надпись, сделанная индоссантом, считается отзывной и может быть им аннулирована, а любой зачеркнутый индоссамент считается ненаписанным. Функции индоссамента следующие:

— передаточная; — гарантийная;

— легитимационная^[6] .

Передаточная функция заключается в передаче посредством индоссамента всех прав, вытекающих из векселя, новому кредитору. Индоссатор (но‑ вый кредитор) получает право требовать от плательщика сумму, указанную в векселе, в установленный срок, а также получает право регрессного требования к любому лицу, поставившему подпись на векселе, в случае невыполнения им обязательств. Новый кредитор, являясь самостоятельным вексельным кредитором, имеет право переуступить вексель другому лицу. Гарантийная функция выражается в том, что путем индоссамента индоссант переуступает свое право на получение суммы по векселю новому кредитору, становясь одновременно в положение вексельного должника, отвечающего в силу закона за акцепт и платеж по векселю. В случае, если плательщик не сможет ответить по своим обязательствам, индоссант сам оплатит вексель. Легитимационная функция проявляется в том, что законным держателем векселя признается вексельный кредитор, основывающий свое право на непрерывном ряде индоссаментов, начинающихся подписью ремитента (первого держателя) или векселедателя, если переводной вексель выставлен по его собственному приказу, и содержащих последующие индоссаменты, подписанные именем лица, которое было указано в предыдущем индоссаменте. Платеж по векселю может быть гарантирован полностью или частично путем вексельного поручительства — аваля. Авалистом (вексельным поручителем) может быть не только третье лицо, но и тот, кто поставил подпись на векселе,— индоссант, векселедатель, акцептант. Аваль дается на векселе или добавочном листе (аллонже) и подписывается авалистом. Закон не устанавливает сроков авалирования, поскольку аваль может быть совершен до и после срока платежа, даже после протеста в неакцепте или неплатеже. Исходя из этого, датирование аваля юридически безразлично. Основной принцип аваля заключается в том, что авалист отвечает по обязательству в том же объеме и по тому же характеру ответственности, как и тот, за которого он дал аваль. Авалист несет солидарную ответственность со всеми обязанными по векселю. Ответственность снимается с него только в случае, когда ее перестает нести основной должник. Процесс вексельного обращения завершается оплатой векселя в установленный срок главным вексельным должником — акцептантом или векселедателем простого векселя. Перед оплатой векселя должник обязан удостовериться, что вексель предъявлен его законным держателем. Векселедержатель, предъявив вексель к платежу, может встретиться с отказом должника акцептовать или оплатить вексель. В этом случае векселедержатель имеет право предъявить прямой иск к главному должнику — акцептанту переводного или векселедателю простого векселя и к авалистам, а также регрессный иск против других ответственных лиц по векселю: индоссантов, векселедателя переводного векселя и их гарантов. Все лица, выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие вексель и поставившие на немаваль, несут солидарную ответственность перед векселедержателем. Срок платежа по векселю может быть продлен по договору между кредитором и должником или в силу закона. В первом случае мы имеем дело с договорной пролонгацией, во втором — с пролонгацией по закону.

Договорная пролонгация может быть произведена путем:

— простой договоренности между должником и кредитором без изменения установленного срока платежа;

— написания на векселе новой даты;

— выставления нового векселя с более поздним сроком платежа.

оплате векселя в установленные сроки мешает непреодолимое препятствие, то сроки платежа удлиняются в законодательном порядке. Протест в неакцепте или в неплатеже — это отказ в акцепте или в платеже, он должен быть удостоверен актом, составленным в публичном порядке. Протест в неакцепте должен быть совершен в сроки, установленные для предъявления к акцепту. Протест в неплатеже переводного векселя сроком на определенный день или в определенное время от составления или предъявления должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следу‑ ют за днем, в который переводной вексель подлежит оплате. Протест в неакцепте освобождает от предъявления к платежу и от протеста в неплатеже. Английский закон о переводных векселях 1882 г. имеет серьезные отличия от Женевского закона 1930 г.

Согласно Английскому законодательству, существует только одна форма векселя — переводной вексель, который содержит четыре реквизита:

1. Безоговорочный приказ о платеже определенной суммы денег;

2. Наименование плательщика;

3. Наименование лица, которому или приказу которого должен быть совершен платеж, или указание того, что вексель выдан на предъявителя;

4. Подпись векселедателя.

Английский закон допускает общий и ограниченный акцепт. При общем акцепте плательщик безоговорочно соглашается с приказом, адресованным ему векселедателем, при ограниченном акцепте существуют специальные условия его осуществления. Ограниченный акцепт бывает нескольких видов: условный, частичный, местный, ограниченный сроком, условиями подписания документа. При условном акцепте плательщик ставит выполнение своего обязательства в зависимость от наступления указанного им условия. Частичный акцепт подразумевает согласие на оплату лишь части суммы долга. При местном акцепте акцептант соглашается оплатить вексель в определенном месте и никаком другом. Акцепт, ограниченный сроком, представляет собой согласие на оплату только в срок, указанный векселедателем.

Акцепт может заключать оговорку о подписании его одним или несколькими из указанных в векселе плательщиков. Если женевский закон предполагает, что индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным, то английский закон допускает условное индоссирование, хотя разрешает плательщику пренебречь любым условием, ограничивая сферу действия индоссамента отношениями индоссанта и индоссатора.

Английский вексельный закон не выделяет специального института аваля. Международные расчеты порождают вексельные отношения, подчиняющиеся действию вексельных законов, по крайней мере, двух стран, а в ряде случаев и целого их ряда. Все вопросы, связанные с выставлением векселя, права и обязанности векселедателя регулируются вексельным законом места составления векселя. Все, что касается обязательств акцептанта-плательщика, будет подчиняться вексельному законодательству места платежа. Если в процессе обращения векселя передаточные надписи совершаются на территории третьей страны, то ее законодательство в отношении данных обязательств будет определяющим. В целях исключения разногласий между странами при осуществлении вексельного обращения для обслуживания международных расчетов, вексельные законы практически всех государств включают в себя специальные коллизийные нормы, указывающие на тот вексельный закон, который следует применить к конкретному отношению.

2.5 Применение чека в международных расчетах

Чек представляет собой приказ владельца текущего счета о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или его приказу. Большинство стран, придерживающихся женевского вексельного закона, приняли Женевскую конвенцию о чеках 1931 г. В этот документ вошли оговорки и заявления 16 государств, подписавших и ратифицировавших конвенцию.

Страны, использующие английский закон о переводных векселях 1882 г., не выделяют чек в виде отдельного инструмента платежа.

Рассмотрим некоторые положения единообразного закона «О чеках», утвержденные Женевской конвенцией.

Чек имеет шесть обязательных реквизитов:

— наименование «чек», включенное в сам текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

— простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

— наименование того, кто должен платить (плательщика);

— указание места, в котором должен быть совершен платеж;

— указание даты и места составления чека;

— подпись того, кто выдает чек (чекодателя).

Чек не может быть акцептован. Всякое указание о процентах, содержащееся в чеке, считается ненаписанным.

За платеж по чеку отвечает чекодатель, не действительными считаются условия, если он слагает с себя эту ответственность. Чек оплачивается по предъявлении. Всякое противоположное указание считается ненаписанным. Чек, предъявляемый к оплате до наступления дня, указанного как день его выставления, оплачивается в день предъявления. Сроки обращения чека зависят от мест его выдачи и оплаты. Если место выдачи и место оплаты чека находятся в одной стране, то чек действителен 8 дней. Если место выдачи чека и место оплаты находятся в разных странах одного континента, то срок его обращения — 20 дней. В случае, когда оплата производится в другой части света, чек действителен 70 дней. Различают три вида чека: предъявительский, именной и ордерный. Предъявительский чек выписывается на любого предъявителя. Именной чек выдается на определенное имя с оговоркой «не приказу». Такой чек нельзя передать другому лицу. Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица или его приказу. С помощью индоссамента ордерный чек передается другому владельцу. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Частичный индоссамент недействителен. Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента. Платеж по чеку может быть обеспечен полностью или в части чековой суммы посредством аваля. Это обеспечение дается третьим лицом, за исключением плательщика, или даже одним из лиц, подписавших чек.

Держатель может осуществить свой регресс против индоссантов, чекодателя и других обязанных лиц, если предъявленный своевременно чек не оплачен и отказ от оплаты удостоверен:

— путем составления официального документа (протест);

— путем письменного датированного заявления плательщика на чеке, где указана дата предъявления чека;

— путем датированного заявления расчетной палаты о том, что чек своевременно прислан и не оплачен.

Таким образом, в международных расчетах используются три формы: аккредитив, документарное инкассо и банковский перевод. Эти формы опосредуются такими платежными инструментами, как вексель и чек.

Таким образом можно сделать вывод, что:

- банки участников экспортно-импортных операций осуществляют оформление, пересылку, обработку платежной документации, а также другие действия обособленные от внешнеэкономического договора;

- регулирование международных расчетов производится национальным законодательством, а также международными правилами; 

- все расчетные операции имеют документальный характер и являются унифицированными;
- эффективность международных расчетов зависит от изменения курсов валют, использующихся в расчетах.

- все расчеты сопровождаются едиными общепринятыми гарантиями.

3. Сотрудничество и перспективы развития международных расчетов

3.1 Сотрудничество как основа международной финансовой системы

Институциональная структура международных валютно-кредитных и финансовых отношений включает многочисленные международ­ные организации. Они осуществляют:

-регулирование международных валютно-кредитных и финансовых отношений,

-или представля­ют собой форум для межправительственного обсуждения, выработ­ки консенсуса и рекомендаций по валютной и кредитно-финансовой политике,

-или обеспечивают сбор информации, статистические и научно-исследовательские издания по актуальным валютно-кредитным и финансовым проблемам и экономике в целом.

Некоторые из них выполняют все перечисленные функции.