Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Функции страхования).pdf

Введение

Страхование является одной из основных составляющих экономики страны и затрагивает интересы всех слоев населения. Оно выступает эффективным инструментом защиты интересов граждан от возможных рисков, обеспечивая социально-экономическую стабильность в обществе. Вклад страхования, как одного из важнейших секторов экономики, заключается в создании благоприятных условий физическим лицам и коммерческим организациям осуществлять свою деятельность без опасений за возможные риски финансовых потерь. Страховой сектор также является эффективным источником привлечения финансовых ресурсов в экономику, путем размещения капитала, полученного от реализации страховых услуг, в долгосрочные инвестиции.

Переход к рыночным отношениям определили роль и место страхования среди важнейших рычагов экономических отношений. За последние годы внимание многих авторов привлекала тема экономической сущности страхования. В различных экономических трудах можно встретить высказывания авторов относительно экономической сущности и функций страхования, но единого мнения по данному вопросу нет.

Все вышеизложенное определило актуальность темы курсовой работы и ее цель.

Цель курсовой работы – изучение роли страхования в развитии российской экономики.

Для реализации цели необходимо решить ряд задач:

- рассмотреть сущность страхования и его влияние на экономику;

- проанализировать развитие страхования в России;

- выявить особенности страхования в России и его роль в экономике на современном этапе;

- выявить проблемы и перспективы развития страхового рынка в РФ.

Объектом курсовой работы является рынок страховых услуг в России.

Предметом – особенности регулирования страхового рынка со стороны государства.

Методологическую основу работы составляют методы сравнения, анализа, синтеза, статистического и графического анализа.

Информационной базой курсовой работы выступают законодательные и нормативные акты РФ, регулирующие страховой рынок, статистические данные Министерства финансов РФ, Росстата, а также данные Национального агентства финансовых исследований. Использовались публикации периодической печати по теме работы.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы.

Глава 1 Особенности страхового рынка и его развитие в России

1.1 Понятие и сущность страхования

В современных условиях хозяйствования при формировании рыночной экономики в России, все большее значение приобретает страхование как один из инструментов обеспечение устойчивого развития субъектов хозяйствования. При этом возникает необходимость исследования сущности страхования как экономической категории.

Мнения относительно определение сущности страхования различаются между собой у вышеупомянутых ученых, что определяет актуальность темы исследования.

Зародившись стихийно как случайное явление, страхование впоследствии расширило сферу своего влияния и приобрело характер объективной необходимости, как ответ на подсознательное чувство страха перед потерями и желанием защитить себя от их последствий. Страхование изначально порожденное на психологическом уровне стремлением личности к стабильности в жизни, к снижению риска, склонности к максимальному благосостояния, образовав впоследствии постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса как осознанную необходимость [23, c. 86].

Стихийные бедствия как правило носят непредсказуемый и случайный характер. Количество пострадавших всегда меньше общего количества предприятий или людей. Это способствовало образованию страховых компаний, создание которых было направлено на распределение расходов между всеми заинтересованными владельцами имущества. При этом доля каждого из собственников зависела от их количества. Длительное время страхование рассматривалось как способ распределения убытков [29, c. 131].

Страхование является одним из важнейших финансовых институтов, способствующих экономическому росту через эффективное управление рисками. В экономической литературе, посвященной страховой деятельности и страхованию, можно встретить различные точки зрения авторов на определение сущности и функций страхования, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1

Подходы к определению понятия «страхование»

Присущие страхованию перераспределительные отношения в финансовой системе связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда при помощи фиксированных страховых платежей, а с другой - с возмещением потерь от этого участниками страхования. Так как происходит движение денежных средств, страхование входит в финансовую систему государства.

Наиболее содержательно данную категорию рассмотрела З.З. Тепкаева [23, c. 87]. Она отмечает страхования, как экономико-правовое и социальное явление, которое являются:

- институциональной формой экономических отношений по перераспределению национального дохода, накопления, приумножения и расходования средств страхового фонда, строящиеся с учетом солидарности в распределении и перераспределении риска;

- платной системой финансовой компенсации физическим и юридическим лицам в ситуациях, связанных с экономическими убытками, порождаемыми объективными факторами, строится с учетом как вероятности неблагоприятного события, так и ее возможных последствий, а также согласно установленным квалифицированными условиями;

- действенным инструментом реализации социальной политики государства, основой системы социальной защиты населения;

- специфической отраслью, как национальной экономики, так и мирового хозяйства.

Страхование направлено на защиту интересов как физических, так и юридических лиц, а значит его роль с расширением социально-экономических связей в обществе будет усиливаться с каждым днем. Развитие процессов взаимодействия в обществе и экономике приводит к тому, что в страховой сфере регулярно возникают новые страховые продукты или услуги, активно развиваются принципиально новые виды страхования, дающие возможность обеспечить высокую страховую защиту участникам экономических, общественных и социальных связей.

Основная цель развития страхового рынка – всемерное содействие развитию страховой сферы, превращение ее в стратегически значимый сектор государственной экономики. Страхование должно обеспечить как рост экономической стабильности в стране и социальной защищенности ее населения, так и сокращение социальной напряженности вследствие эффективной страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, а также привлечение инвестиций в экономику РФ.

В настоящее время законодательство России предусматривает четыре основных вида страхования (рис. 1).

Рисунок 1 – Виды страхования в России

Есть разные подходы, которые позволяют трактовать экономическую сущность страхового рынка. Институциональный подход определяет страховой рынок в следующих аспектах:

- организационно-правовой, разнообразие функционирующих фирм определяет характеристики рынка (акционерные, взаимные, частные, государственные страховые организации);

- территориальный, разрешает выделять виды структурной организации – местные или региональные, национальный или внутренний, мировой или внешний страховые рынки;

- отраслевой (прямое страхование и перестрахование; рынки личного страхования и имущественного страхования (их видовые сегменты)).

Современное состояние российского рынка страхования характеризуется ростом инвестиционной привлекательности рынка на фоне кризисных явлений прочих инфраструктурных финансовых рынков. Предпосылками такого роста выступает регулярное законодательное обновление новых обязательных видов страхования и модернизация некоторых существующих видов страхования.

1.2 Функции страхования

На наш взгляд, стоит обратить внимание на страхование, как на экономическую группу. С технической стороны, основная задача страхования заключается в формировании страховых взносов (денежных активах) нацеленных на осуществление компенсационных выплат связанных с непредвиденными ситуациями, путем перераспределения риска. В основе перераспределения риска лежит цель снижения финансовой неустойчивости застрахованного, а также сделать случайную потерю управляемой. Страховая компания берет на себя обязательство по возмещению убытка за определенную плату (страховой взнос), и обязуется, через подписания договора страхования, возместить ущерб согласно перечню рисков ранее оговоренных в договоре страхования.

Следует отметить ряд признаков, характеризующих сущность страхования:

- наличие перераспределительных отношений;

- существование вероятности трансгрессии страхового случая и возможности оценки его стоимости;

- объединение в страховое сообщество страхователей и застрахованных;

- существование совместных, а также персональных интересов в страховании;

- пропорциональное распределение убытка между всеми застрахованными;

- существование возможности возврата страховых платежей [15, c. 79];

По своей природе, страхование, являясь одной из важнейших экономических категорий, призванной выполнять ряд функций, таких как [19, c. 302]:

- Рисковая функция – является основной и нацелена на делегирование риска возможных потерь вызванных непредвидимыми обстоятельствами от застрахованного лица к страховой организации. При наступлении неблагоприятных событий возмещение осуществляется в рамках договора страхования из заранее сформированного страхового фонда.

В литературе по данному вопросу можно найти множество публикаций и обсуждений сущности «риска». Авторы, описывая свое видение понятия «риск», в большинстве соглашаются с тем, что он характеризуется возможной потерей или опасностью. Поэтому стоит охарактеризовать его как неопределенность в отношении возможных потерь, в ситуации, в которых мы не уверены, будет ли потеря определенного рода, или нет. Это неопределенность и вероятностный характер наступления риска лежат в основе желаний и потребности человека в страховании.

- Предупредительная функция страхования направлена на снижение возможных рисков за счет использования резервных средств на предупреди- тельные цели и минимизацию последствий насту- пивших убытков, таких как аварии, пожары, наводнения, болезни и другие неблагоприятные события. Мероприятия, направленные на предупреждение страховых событий необходимы не только страховой организации и застрахованному лицу, но и обществу в целом.

- Сберегательная (накопительная) функция страхования ярко проявляется в пенсионном страховании, инвестиционном и накопительном страховании жизни. Основная задача накопительного страхования заключается в возможности застрахованного лица не просто защитить себя от неблагоприятных событий (в рамках страхования жизни), но и накопить путем периодического внесения страховых взносов на договор страхования.

- Соблюдение условий образования и использование страховых фондов (резервов) в страховании, возложено на контрольную функцию. Основная задача контрольной функции заключается в соблюдении законодательных и нормативных актов регламентирующих целевое использование денежных средств. В данном случае речь идет не только о правомерности начисления и производства выплаты осуществляемых в рамках договорных отношений, но и размещение денежных средств в инвестиции.

- За преумножение капитала и финансовое развитие страховой организации отвечает инвестиционная функция. В тенденции становления рыночных отношений, размещение свободных средств, в виде страховых взносов положительно влияет на финансовое благосостояние и инвестиционный потенциал страны. Большинство страховых компаний инвестируют страховые взносы в банковский сектор под привлекательный процент, в фондовый рынок или в недвижимость.