Файл: Основы валютного контроля и валютного регулирования.pdf

В своей деятельности Центральный Банк подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее — Государственная Дума), назначающей на должность и освобождающей от должности Председателя Центробанка (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Центробанка (по представлению Председателя Центробанка, которое должно быть согласовано с Президентом Российской Федерации); отзывает и направляет представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты, а также рассматривает важнейшие направления единой государственной кредитно-денежной политики и годовой отчет Центрального Банка и принимает решения по ним.

На основе предложения Национального финансового совета Государственная Дума имеет право принять решение о проверке финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его учреждений и структурных подразделений Счетной палатой. Помимо этого, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ при участии его представителей, а также заслушивает доклады Председателя ЦБ РФ о деятельности Центробанка при представлении годового отчета и наиболее важных направлений единой государственной кредитно-денежной политики.

Регулирование банковских операций оборота капитала текущих банковских операций и в России, если оно затрагивает банковские операции с некриминальными потоками, может в значительной степени изменить предпочтения частных агентов в том, что касается эволюции инвестиций и производства. Это в особенности верно в области текущих банковских операций, которые, в случае эффективного регулирования операциями оборота капитала, становятся средством макроэкономической политики и могут использоваться для ускорения эволюции, стимулируя инвестирование в производство, поощряя предпринимательский дух и инициативу.

Регулирование банковских операций оборота капитала даёт возможность защиты от спекуляций и финансовых шоков со стороны международных финансовых рынков. Это в особенности важно для РФ, где финансовая и банковская системы существуют относительно недавно. Уменьшая влияние международных спекулятивных банковских операций, система регулирования предоставляет финансово-денежным властям и правительству нужную маржу манёвра в области экономической политики, что даёт возможность сориентировать её на достижение средне- и долгосрочных целей.

Уполномоченные банки передают как агенты валютного контроля налоговым и таможенным органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля данные в порядке и объеме, которые установлены Центробанком.

---

Агенты и органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции согласно законодательству России имеют право:

1) проводить проверки соблюдения нерезидентами и резидентами актов валютного законодательства России и актов органов валютного контроля;

2) производить проверки достоверности и полноты отчетности и учета по валютным операциям нерезидентов и резидентов;

3) получать и запрашивать информацию и документы, которые связаны с проведением валютных операций, ведением и открытием счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам агентов и органов валютного контроля не может составлять менее 7 рабочих дней со дня подачи запроса.

Органы валютного регулирования и их должностные лица в пределах своей компетенции вправе:

1) выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства России и актов органов валютного контроля;

2) применять меры ответственности, установленные законодательством России, за нарушение актов валютного контроля России и актов органов валютного контроля.

С целью осуществления валютного регулирования агенты валютного регулирования в пределах своей компетенции вправе получать и запрашивать от нерезидентов и резидентов следующие документы (копии), которые связаны с проведением валютных банковских операций, ведением и открытием счетов:

1) документы, которые удостоверяют личность физлица;

2) документ о государственной регистрации физлица в качестве ИП;

3) документы, которые удостоверяют статус юридического лица, - для нерезидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов;

4) свидетельство о постановке в налоговом органе на учет;

5) документы, которые удостоверяют право лиц на недвижимое имущество;

6) документы, которые удостоверяют права нерезидентов на осуществление валютных банковских операций, открытие вкладов (счетов), которые оформляют и выдают органами государства места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом данного документа предусмотрено законодательством зарубежной страны;

7) уведомление налоговых органов по месту учета резидента об открытии вклада (счета) в банке за пределами территории России;

8) регистрационные документы в ситуациях, если предусмотрена предварительная регистрация;

9) документы (проекты документов), которые являются основой для проведения валютных операций, включая доверенности, договоры (контракты, соглашения), выписки из протокола общего собрания или другого органа управления юридического лица; документы, которые содержат данные об итогах торгов (при их проведении); документы, которые подтверждают факт передачи товаров (оказания услуг, выполнения работ), результатов и информации интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, акты государственных органов;

---

10) документы, которые оформляют и выдают кредитные организации, включая банковские выписки; документы, которые подтверждают совершение валютных операций;

11) таможенные декларации, документы, которые подтверждают ввоз в РФ валюты России, иностранной валюты и внутренних и внешних ценных бумаг в форме документов;

12) паспорт сделки (документ, которые используют органы и агенты валютного контроля для целей осуществления валютного контроля и который содержит данные, которые необходимы с целью обеспечения отчетности и учета по валютным операциям между нерезидентами и резидентами).

Агенты валютного регулирования имеют право требовать представления только тех документов, которые относятся к проводимой валютной банковской операции.

Агенты валютного регулирования и должностные лица имеют следующие обязанности:

1) осуществлять контроль за соблюдением нерезидентами и резидентами актов валютного законодательства России и актов органов валютного контроля;

2) представлять органам валютного регулирования данные о валютных операциях, которые проводятся с их участием, в порядке, который устанавливают акты валютного законодательства России и акты органов валютного контроля.

Агенты и органы валютного регулирования и их должностные лица имеют обязанность сохранения согласно законодательству России коммерческой, банковской и служебной тайны, которая стала им известна при осуществлении их полномочий.

Агенты и органы валютного регулирования при наличии сведений о нарушении актов валютного законодательства России и актов органов валютного регулирования лицом, которое осуществляет валютные банковские операции, или об открытии вклада (счета) в банке за пределами территории РФ, санкции к которому применяют согласно законодательству России другим органом валютного регулирования, передают органу валютного контроля, который имеет право применения санкций к данному лицу, информацию, которая необходима для применения санкций.

Агенты и органы валютного регулирования и их должностные лица несут ответственность, которую предусматривает законодательство России, за неисполнение функций, которые устанавливает валютное законодательство, а также за нарушение ими прав нерезидентов и резидентов.

Механизм валютного регулирования РФ можно представить как трехуровневую систему:

1) совокупность нормативных и актов законодательных, которые принимают органы законодательной власти (законы) и органы валютного регулирования — Правительство (распоряжения и постановления) и Банк России (указания, положения, инструкции);

---

2) валютные отношения, которые складываются между разными субъектами по поводу совершения ими валютных банковских операций с разными объектами;

3) регулятивное влияние нормативных актов на валютные отношения, которое осуществляется в разных формах^[21].

Общеизвестно, что ослабление курса российской валюты произошло по причине замедления роста российской экономики и ухудшения финансового состояния многих российских фирм реального сектора, а также вследствие повышения волатильности на мировом фондовом рынке.

В кризисное время происходит стагнация в производстве, инфляция способствует постоянному падению благосостояния населения, а, следовательно, и уровня жизни. В этих условиях регулирование курса валют ЦБ РФ (Банком России) совместно с Правительством РФ в рамках реализуемой стратегии экономической и денежной кредитной политики представляется очень важным инструментом в преодолении экономической нестабильности и неопределенности.

Заключение

Следовательно, можно подвести следующие итоги по курсовой работе.

В целом следует заключить, что для большинства государств мира является характерным обширное использование разных ограничений валюты и даже государственной монополии в валютной сфере.

Применение ограничений валюты связано с рядом причин: прежде всего, ограничения применяют с целью усиления регулирующего влияния на состояние платежных балансов; во-вторых, для решения проблемы возврата долгов по иностранным кредитам; в-третьих, многие страны стремятся концентрировать иностранную валюту в своих руках, чтобы эффективнее расходовать ее на цели экономического эволюции; в-четвертых, с целью повышения своих валютных резервов они вводят такие официальные курсы, поддержание которых мерами рынка при ограниченных резервах не представляется возможным, потому что эти курсы значительно отличаются от потенциально возможных рыночных курсов; в-пятых, в небогатых государствах правительства просто не могут позволить свободную куплю-продажу (а, следовательно, вывоз и ввоз) отечественной валютной единицы, потому что первая представляет собой долговое обязательство государства, владение которым позволяет в любой момент предъявить его к оплате.

Следовательно, ограничения валюты в некоторых случаях имеют тесную связь с торговым и кредитным мониторингом. Их арсенал является разнообразным, неэффективные формы заменяют более приспособленные к особенностям валютно-экономического положения государства и конкуренции на мировом рынке.

---

В процессе предпринимаемых странами усилий за последние два десятка лет почти во всех государствах с рыночной экономикой резко выросло участие государства в повышении конкурентоспособности отечественных предприятий, в удешевлении и развитии необходимой для этого инфраструктуры; значительно перестраивается налоговая система, которая поощряет конкурентоспособные предприятия; разрабатываются рациональные инвестиционная, региональная и валютно-финансовая политики как базы валютного контроля и валютного регулирования.

Главная концепция изменения концептуального подхода к организации валютного контроля и валютного регулирования состоят в следующем: для регулирования трансграничных валютных банковских операций оборота капитала должны быть заложены принципы выявления и их оценки на входе в государство и контроля и мониторинга на выходе из государства.

Список использованных источников

1. Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г., № 173-ФЗ.
2. Агеев А.И. Формирование новой модели валютно-финансовой политики при управлении национальными золотовалютными резервами России / А.И.Агеев, Е.Л.Логинов // Экон. стратегии. - 2016. – N 3. - С.8-15.
3. Бажан А.И. Проблемы и перспективы мировой валютной системы // Деньги и кредит. - 2016. – N 3. - С.66-70.
4. Бегг Д. Спорные моменты эволюции политики валютной ЕВС // Спорные моменты экономики. 2014. № 1.
5. Богатова И.Э. Влияние европейского долгового кризиса на рынок валюты России через трансграничное движение капитала // Пробл. прогнозирования. - 2014. – N 5. - С.93-99.
6. Буторина О.В. К проблеме асимметрии в валютно-финансовой системе Еврозоны // Деньги и кредит. - 2014. – N 2. - С.59-64.
7. Верхов В.А. Воздействие евро на банковскую систему европейских стран // Бухгалтерия и банковские учреждения. 2013. № 1.
8. Золотухина Т. Интеграционные процессы в Европе: внедрение единой валюты // Спорные моменты экономики. 2013. № 9.
9. Капустин М.Г. Единая денежная единица евро: проблемы и прогнозы. Мн.: НТЦ «АПИ». 2013.
10. Международные валютно-кредитные отношения: учебник для вузов/ под редакцией Л. Н. Красавиной. - 4-е изд., перераб. и доп. -М. : Издательство Юрайт, 2014. - 543 с.
11. Михайлов Д. Евро и формирование единого рынка финансово-банковских услуг в Европе // МЭ и МО. 2014. № 11.
12. Рубцов Б.Б. Зарубежные фондовые рынки: инструменты, структура, механизм функционирования. М., 2013.
13. Соловьев Э.Г. Мировая экономика и международные отношения в начале XXI века: актуальные проблемы глазами молодых ученых: (материалы конференции). - ИМЭМО РАН, 2014.
14. Статья: «Набиуллина: ЦБ не откажется полностью от валютных интервенций» [Электронный ресурс] URL: http://top.rbc.ru/economics/30/01/2014/902598.shtml (дата обращения 20.04.2017).
15. Шемятенков В.Г. Евро: две стороны одной монеты. М.: Экономика, 2013.
16. Данные по интервенциям Центробанка на внутреннем валютном рынке. [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru/hd_base/default.aspx?prtid=valint (дата обращения 20.04.2017).

---