Файл: Оценка рисков финансово кредитных институтов.pdf

Опираясь на российский и зарубежный опыт в управлении рисками, для совершенствования системы управления финансовыми рисками в ПАО «Сбербанк» могут применяться следующие меры:

– осуществление дополнительного контроля вторым лицом при совершении операций сотрудником банка; – обязательное страхование банковских рисков, а также обязательное страхование кредита на существенную сумму, которую банк должен установить самостоятельно; – проведение незапланированных проверок сотрудников в целях своевременного выявления недобросовестного исполнения своих обязанностей и снижения размера операционных рисков.

Заключение

На основании проделанной работы можно сделать вывод, что финансовый риск непременно является обязательным составляющим функционирования любого банка. При рассмотрении сущности риска, несмотря на большое количество трактовок данного понятия, можно отметить, что он всегда связан с вероятностью наступления негативных событий. Конечно, при осуществлении рисковых операций может произойти благоприятный исход, и в этом случае банк получит дополнительную прибыль, однако чаще всего происходит обратное – и банк несет убытки. При изучении классификации финансовых рисков, было выяснено, что единой классификации не существует, однако в трудах деятелей науки часто встречаются основные виды рисков. К таким видам относятся: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности и операционный риск. Данные виды банковских рисков являются наиболее опасными для деятельности кредитных учреждений, поэтому им необходимо уделять особой внимание. В настоящий момент, в условиях господства рыночной экономической системы с конкуренцией и нестабильностью на финансовых рынках, банки должны постоянно отслеживать и выявлять риски, правильно их оценивать и эффективно управлять ими.

При разработке собственной политики по управлению рисками банки должны четко выделять в ней свою стратегию, позволяющую использовать все возможности развития собственного бизнеса и одновременно удерживать риск на управляемом уровне. В нашей стране сейчас активно внедряют подходы и стандарты риск-менеджмента в практику коммерческих банков. Банком России проводится политика полномасштабного внедрения международных базельских соглашений в отечественную законодательную базу и практику работы кредитных организаций. В соответствии с новыми подходами, которые определены соглашениями Базель II и Базель III, значительное внимание уделяется требованиям, предъявляемым банковским системам оценки и управления рисками, и методикам расчета достаточности собственного капитала банков с учетом рискованности их деятельности. События конца 2014 года, когда цены на нефть упали, что вызвало падение курса национальной валюты, рост инфляции, сокращение реальных доходов и рост неопределенности, показали, что политика банков нуждается в пересмотре. Банки испытывали трудности в адаптации к новым условиям с возросшими рисками. Эффективное же управление предполагает своевременное предвидение перемен, приспособление к ним и контроль процессов преобразований и развития для клиентов, акционеров, служащих, и общества в целом. Оно подразумевает постоянное укрепление сильных сторон, устранение опасных ситуаций и ликвидацию внутренних слабостей.

При написании данной бакалаврской работы была проведена характеристика финансовых рисков ПАО «Сбербанк». Было выяснено, что банк проводит эффективную политику в области управления рисками, постоянно внедряет и совершенствует методы и процессы управления, как на интегральном уровне, так и на уровне отдельных рисков. Такой ответственный подход к данному вопросу позволил ПАО «Сбербанк» занять лидирующее место в банковской сфере. Сегодняшняя ситуация в мире показала, что управление рисками является одной из важнейших задач в банковской деятельности, и от того, как данная работа организована, зависит развитие не только банковского сектора, но и всей экономики в целом.

Список используемой литературы

1 О банках и банковской деятельности [электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.04.2016) // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

2 Об обязательных нормативах банков [электронный ресурс]: инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 07.04.2016) // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

3 Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [электронный ресурс]: утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П (ред. от 24.04.2014) // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

4 Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска [электронный ресурс]: утв. Банком России 03.12.2015 № 511-П // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

5 Положение о порядке расчета размера операционного риска [электронный ресурс]: утв. Банком России 03.11.2009 № 346-П (ред. от 18.11.2015) // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

6 МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» (Учет хеджирования и поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IFRS) 7 и МСФО (IAS) 39) [электронный ресурс]: Приказ Минфина России от 26.08.2015 № 133н // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

7 О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору [электронный ресурс]: Письмо Банка России от 10.07.2001 № 87-Т // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

8 О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций [электронный ресурс]: Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

9 О типичных банковских рисках [электронный ресурс]: Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т // Консультант Плюс: справочная правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

10 Алиев Б.Х., Султанов Г.С., Салманов С.И. Управление рисками как элемент системы внутреннего контроля банка // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 2-15. – C.3341-3345.

11 Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни / под ред. А.П. Альгин. – М.: Мысль, 1989. – 187 с.

12 Антоненко В.Д., Григорьев А.А., Кострюков М.В. Информационные технологии оценки финансовых рисков // Известия Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. – 2012. – № 1 (6). – С.8-30.

13 Балабанов И.Т. Риск-менеджмент / под ред. И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 192 с.

14 Беспалова И.В., Яшина Н.М. Методы и финансовые инструменты управления рисками российских банков // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 6-6. – С.1242-1246.

15 Вайсбек Е.Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков // Финансы и кредит. – 2014. – № 24 (600). – С. 57-62.

16 Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке: практ. руководство / 3-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2015. – 156 с.

17 Всяких Ю. В., Давыдова А. И. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке как основа его финансовой устойчивости // Молодой ученый. — 2015. — №23. — С. 501-504.

18 Герасименко К.В., Туманова Т.Г. Современные тенденции и оценки кредитных рисков российских банков // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 5-3. – С.593-597.

19 Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. – М.: Весь Мир, 2004. – 304 с.

20 Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 687 с.

21 Джаилова А.У. Банковские риски и методы управления ими // Вестник КыргызскоРоссийского славянского университета. – 2014. – № 8. – С.52-54.

22 Ильченко К.М. Традиционные подходы к управлению банковскими рисками // Модернизация экономики и управления. – 2014. – Тип: сборник трудов коференции. – С. 125-127.

23 Исаева Е.А. Стратегический менеджмент в финансового-кредитных организациях: учебное пособие / Е.А. Исаева. – М.: КНОРУС, 2010. – 176 с.

24 Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. – М.: Новое знание, 2004. – 336 с.

25 Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 304 с.

26 Колесник Н.Ф., Бабушкин В.И. Методика оценки рыночных рисков коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2015. – № 38 (662). – С.2-10.

27 Кудрявцева О.П. Банковский риск-менеджмент и его значение в современных условиях // Новая наука: стратегии и векторы развития. – 2016. – № 1-1 (58). – С.84-86.

28 Кузнецов В.В., Ларин О.И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие / В.В. Кузнецова, О.И.Ларина. – М.: КНОРУС, 2007. – 264 с.

29 Кузьмичева И.А., Подколзина Э.А. Система управления банковскими рисками // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 2-25. – С. 5635-5638.

30 Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2012. – 232 с.

31 Лапина Е.Н., Остапенко Е.А., Шамрина С.Ю. Риск-менеджмент и финансовая устойчивость коммерческих банков // Вестник АПК Ставрополя. – 2015. – № 3 (19). – С. 223-228.

32 Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджмента /под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. – М.: Альпина Паблишер, 2003. – 786 с.

33 Марамыгин М.С., Суплаков Д.А. Управление риском ликвидности банка // Управленец. – 2012. – № 9-10 (38). – С. 46-50.

34 Мацкевич Е.Д., Кузьмичева И.А. Риски коммерческого банка // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2015. – № 6-2. – С. 313317.

35 Мишина Л.А. Банковские риски и методы управления ими // Вестник Тульского филиал Финуниверситета. – 2015. – № 1. – С.47-48.

36 Монахов А.Ю., Татарович А.В. Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте // Молодой ученый. – 2015. - №6. – С.434-437.

37 Новоселова Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. А.А. Земцова. – Томск: Издательский дом Томского государственного университета, 2014. – 244 с.

38 Отставнова Л.А. Методы управления банковскими рисками // Поволжский торгово-экономический журнал. – 2014. – № 4 (38). – С.44-55.

39 Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка: Ок.100 000 слов, терминов и фразеологических выражений / С.И. Ожегов. – М.: Оникс: Мир и Образование, 2012. – 736 с.

40 Павлова Е.А., Сизова Т.М. Совершенствование методов управления операционными рисками // Современные проблемы науки и образования. – 2015. – № 1-1. – С. 627.

41 Пашкова Е.Н. Банковское страхование как метод управления банковскими рисками // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. – 2013. – №1. – С. 353-356. 42 Розанова Н.М., Баранов А.А. Риск-менеджмент в современном банковском бизнесе // Актуальные проблемы хозяйственной практики. – 2015. – № 3. – С. 78-98.

43 Роуз Питер С. Банковский менеджмент / под ред. Питер С. Роуз. – М.: Дело, 2000. – 768 с.

44 Соколинская Н.В. Система управления фондовыми рисками в банках // Вестник финансового университета. – 2013. – № 3 (75). – С. 55-71.

45 Стежкин А.А. О пересмотренном подходе Базельского комитета по банковскому надзору к оценке рыночного риска // Деньги и кредит. – 2015. – № 2. – С. 56-60.

1. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка : Ок. 100 000 слов, терминов и фразеологических выражений. М. 2012 С. 548. ↑

2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М., 1996. С.13. ↑

3. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски: учебное пособие. М., 2012. С. 11. ↑

4. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М., 1989. С.18. ↑

5. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент. М., 2009. С.90. ↑

6. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М., 1997. С. 49. 11 ↑

7. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. С.31-35. 12 ↑

8. Glossary Commander / URL: http://www.glossary.ru/cgi-bin/gl_sch2.cgi?RKwlkoyt:l!woxqo (date of the application 19.11.2016) ↑

9. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент. С.103. 15 ↑

10. О типичных банковских рисках: Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т. 18 ↑

11. Розанова Н.М., Баранов А.А. Риск-менеджмент в современном банковском бизнесе // Актуальные проблемы хозяйственной практики. 2015. № 3. С.85. 20 ↑

12. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент. С.133. 23 ↑

13. Ильченко К.М. Традиционные подходы к управлению банковскими рисками // Модернизация экономики и управления. 2014. C. 125-127 ↑

14. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. С.41-43. 28 ↑

15. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. С. 98. 30 ↑

16. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск. С.635-636 ↑

17. Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска [электронный ресурс]: утв. Банком России 03.12.2015 № 511-П // Консультант Плюс: справочная правовая система ↑

18. Положение о порядке расчета размера операционного риска [электронный ресурс]: утв. Банком России 03.11.2009 № 346-П (ред. от 18.11.2015) // Консультант Плюс: справочная правовая система ↑

19. Беспалова И.В., Яшина Н.М. Методы и финансовые инструменты управления рисками российских банков // Фундаментальные исследования. 2014. № 6-6. с.1242-1246 ↑

20. Пашкова Е.Н. Банковское страхование как метод управления банковскими рисками // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2013. №1. с.353-356 ↑

21. Раскрытие информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской группы ПАО Сбербанк за 1-ое полугодие 2015 года (с 01 января по 30 июня 2015 года) // Группа Сбербанк. URL: http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/risk3080u-2015Q1.docx. (дата обращения: 07.12.2016) ↑

22. Раскрытие информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской группы ПАО Сбербанк за 1-ое полугодие 2015 года (с 01 января по 30 июня 2015 года). URL: http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/risk-3080u-2015Q1.docx. (дата обращения: 07.12.2016). ↑

23. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» // ПАО Сбербанк. URL: www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/.../Annual_report_rus_y2014.pdf (дата обращения: 26.04.2016) ↑