ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.10.2020
Просмотров: 1853
Скачиваний: 1
- выдавать лицензию на осуществление банковской деятельности;
- вносить в нее изменения и дополнения в связи с изменением законодательства;
- приостанавливать и восстанавливать действие банковской лицензии в отношении выполнения отдельных банковских операций;
- отзывать банковскую лицензию.
Порядок получения банковской лицензии регулируется Банковским кодексом Республики Беларусь и нормативными правовыми актами Национального банка.
Лицензию на осуществление банковской деятельности Национальный банк выдает банку одновременно со свидетельством о государственной регистрации.
Лицензия, выдаваемая Национальным банком, учитываются в реестре лицензий, который должен публиковаться в официальном издании Национального банка не реже одного раза в год.
Лицензионные полномочия вновь созданных банков имеют законодательно установленные ограничения. Они касаются возможности открытия и ведения счетов физических лиц, проведения операций по привлечению их средств во вклады, а также операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Например, а) право на выполнение операций по привлечению средств от физических лиц могут получить только те банки, с момента государственной регистрации которых прошло не менее двух лет, при соблюдении следующих условий:
- наличие нормативного капитала в размере эквивалентном 25 млн. евро;
поддержание устойчивого финансового положения на протяжении последних двух лет.
б) право по открытию и ведению счетов в драгоценных металлах) могут получить только те банки, с момента государственной регистрации которых прошло не менее двух лет и при - наличии нормативного капитала в размере эквивалентном не менее 5 млн. евро;
Устойчивость финансового положения* банка определяется структурным подразделением Национального банка, осуществляющим банковский надзор исходя из следующих критериев:
- Прозрачность структуры собственности;
- Достаточность и структура нормативного капитала;
- Качество активов банка, включая оценку проблемных активов, полноту создания специальных резервов, выполнения нормативов ограничения кредитных рисков;
- Финансовая эффективность, включая наличие прибыли, оценку рентабельности активов и нормативного капитала;
- Состояние ликвидности (выполнение нормативов и наличие фактов неоднократного в течение 6 месяцев неисполнения требований кредиторов);
- Качество управления банком, включая оценку организации системы управления рисками
*Для получения лицензии банк помимо соблюдения требований экономического и юридического характера должен располагать определенными техническими возможностями. Например:
- у банка должен быть соответствующим образом оборудованный кассовый узел;
- банк должен располагать счетной, компьютерной и оргтехникой;
- банк должен иметь технические средства по определению подлинности наличной валюты;
- банк должен обеспечить защиту информации, передаваемой по открытым каналам связи.
- НБ РБ при выдаче лицензии оценивает техническую готовность банка.
Кроме этого оценивается соответствие персонала банка определенным квалификационным требованиям.
Расширение или сужение лицензионных полномочий банка оформляется в виде изменений или дополнений, вносимых в перечень банковских операций, указанный в лицензии на осуществление банковской деятельности.
В определенных случаях НБ РБ имеет право отозвать лицензию или приостановить ее действие.
Приостановка лицензии возможна если банк:
- не выполняет предписания Национального банка или нормативы безопасного функционирования ;
- нарушает требования, касающиеся представления отчетности в Национальный банк;
- имеет неудовлетворительное финансовое положение;
- не передает требуемую финансовую и экономическую информацию, либо передает неполную или недостоверную информацию;
Отзыв лицензии возможен если:
- выявлены недостоверности сведений, на основании которых была выдана лицензия;
- банк не осуществляет операции, указанные в лицензии в течение одного года со дня ее выдачи;
- установлены факты недостоверности отчетных данных, приведшие к нарушению интересов вкладчиков и кредиторов банка;
- банком не выполняются требования законодательства;
- у банка неудовлетворительное финансовое состояние;
- имеются основания для признания банка банкротом;
- проводится реорганизации банка;
- принято решение о ликвидации банка.
Прекращение деятельности банков может произойти в результате их реорганизации или ликвидации.
Реорганизация и ликвидация банка может осуществляться по решению:
- его учредителей (участников);
- уполномоченных государственных органов (в том числе суда);
- НБ РБ.
Реорганизация банка представляет собой изменение его структуры и функций без ликвидации дел и имущества.
Законодательством РБ предусмотрены следующие формы реорганизации:
слияние (А+Б=С);
присоединение (А+Б=А);
разделение (А=Б+С);
выделение (А=А+Б);
преобразование (А=Б).
При слиянии (присоединении) банка с другим банком все имущественные права и обязанности переходят к банку, возникшему в результате слияния (присоединения).
При разделении (выделении) банка к созданным в результате этого банкам переходят по разделительному балансу в соответствующих частях имущественные права и обязанности реорганизуемого банка.
При реорганизации, осуществляющейся путем преобразования банка в банк иного вида, к вновь возникшему банку переходят все имущественные права и обязанности прежнего банка.
При реорганизации банка вносятся необходимые изменения в учредительные документы и производится его перерегистрация.
Ликвидация банка влечет прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.
Органом, принявшим решение о ликвидации банка, создается ликвидационная комиссия, целью работы которой является подготовка ликвидационного баланса банка. Подготовленный баланс утверждается органом, принявшим решение о ликвидации банка. Банк считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Сообщение о ликвидации банка публикуется в открытой печати.
Экономическая несостоятельность банка - это его неплатежеспособность, имеющая или приобретающая устойчивый характер и признанная основанием для принятия мер по предотвращению банкротства этого банка.
Признаки экономической несостоятельности банка:
- неоднократное неисполнение банком своих обязательств перед кредиторами в течение последних шести месяцев в связи с отсутствием либо недостаточностью денежных средств на его корреспондентском счете или неуплата обязательных платежей в течение трех и более дней со дня наступления даты их исполнения;
- неудовлетворение требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам в связи с отсутствием либо недостаточностью денежных средств на корреспондентском счете банка или неуплата им обязательных платежей в течение трех и более дней со дня наступления даты их исполнения;
- снижение собственного капитала банка в абсолютном выражении более чем на двадцать процентов по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, влекущее за собой невыполнение банком одного из обязательных нормативов, установленных Национальным банком;
- нарушение установленного норматива достаточности капитала;
нарушение в течение последнего месяца более чем на десять процентов установленного норматива текущей ликвидности.
Эти признаки являются основаниями для применения мер по предупреждению банкротства банка. К числу таких мер относятся:
- улучшение финансового состояния банка: меры по улучшению финансового состояния банка; оказание финансовой помощи банку; изменение структуры активов и пассивов; изменение организационной структуры банка
- назначение временной администрации по управлению банка: с ограничением полномочий исполнительных органов банка или с приостановлением полномочий исполнительных органов банка;
- реорганизация банка.
Банкротство банка - это его устойчивая неплатежеспособность, правомерно объявленная самим банком или признанная решением хозяйственного суда и влекущая за собой ликвидацию данного банка.
Дела о банкротстве банков рассматриваются хозяйственными судами.
Общий порядок осуществления банкротства банка согласно действующему законодательству и, в частности, закону Республики Беларусь об экономической несостоятельности (банкротстве), схематично можно представить следующим образом (рисунок).
- подается в НБ РБ заявление об отзыве банковской лицензии в у банка;
- сам отзыв банковской лицензии у банка;
- заявление о банкротстве в хозяйственный суд;
- конкурсное производство;
- ликвидационное производство.
Конкурсное производство – это процедура банкротства, цель которой заключается в обеспечении максимального удовлетворения требований кредиторов, защите прав и законных интересов банка, а также других лиц в процессе ликвидации данного банка.
Ликвидационное производство - это процедура конкурсного производства, которая применяется к банку, признанному банкротом, в целях его ликвидации, продажи принадлежащего ему имущества, освобождения его от долгов и соразмерного удовлетворения требований кредиторов.
Тема 3: Общие понятия банковских рисков
Банковские риски, их основные виды
Банковский бизнес является наиболее рискованным, что обусловлено сущностью и специфической ролью банков в экономике страны. По существу все виды проводимых банками операций подвержены риску, который возникает, в первую очередь, в силу неопределенности состояний внешней среды, а также вследствие вероятности финансовых потерь и/или ухудшения ликвидности банка при наступлении неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами, влияющими на деятельность банка. Так как внешняя и внутренняя среда деятельности банка со временем меняется, соответственно изменчивы состав рисков и вероятности наступления неблагоприятных событий.
По поводу видов банковских рисков и их классификации в экономической литературе имеется множество точек зрения. Называется около 50 видов банковских рисков, которые классифицируют по широкому кругу признаков. Обычно их делят на финансовые и нефинансовые; внутренние и внешние; общие и специфические; индивидуальные (уровень работника банка), микро- и макро- уровней; риски в основной и вспомогательной деятельности банка; частные и совокупные (комплексные); закрытые и открытые; низкие, умеренные, полные (высокие); подконтрольные и неподконтрольные.
В соответствии с нормативными документами Национального банка Республики Беларусь банковский риск - присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения банком потерь (убытков) и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности банка. Основными видами банковских рисков являются: кредитный, страновой, рыночный, операционный, ликвидности, стратегический, потери деловой репутации.
Кредитный риск определяют как риск возникновения убытков по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником (контрагентом) финансовых и иных имущественных обязательств перед банком в соответствии с условиями договора и (или) законодательством или которые могут возникнуть в результате исполнения банком своих условных обязательств.
К указанным финансовым обязательствам относятся обязательства должника по:
возврату денежных средств, привлеченных на основании кредитного договора, договора банковского вклада (депозита), иных договоров о привлечении денежных средств;
банковским гарантиям, аккредитивам полученным и выданным;
открытым банком на основании кредитных договоров кредитным линиям в части неиспользованных лимитов;
возмещению лизинговых платежей по договорам финансовой аренды (лизинга);
иные денежные обязательства должника перед банком, которые должны быть исполнены должником в соответствии с договором или законодательством.
Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении кредитов или иных активов отдельному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов, а также в результате принадлежности должников банка либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда обстоятельств с иными характеристиками, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.
Кредитный риск возрастает при осуществлении операций со связанными с банком лицами, то есть предоставлении отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых банком решений о выдаче кредитов, иных активов и об условиях предоставления активов, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние банк.
Следствием наличия связанности физического или юридического лица с банком может являться несоблюдение или недостаточно полное соблюдение законодательства и установленных банком правил и процедур рассмотрения заявок на получение кредитов и иных активов, определения платежеспособности должника и принятия решений о предоставлении активов, что может усиливать кредитный риск.
Страновой риск и риск неперевода средств - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).
Рыночный риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций, относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных в иностранной валюте, и товаров вследствие изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменениями курсов иностранных валют, рыночных процентных ставок и другими факторами.
Рыночный риск включает: процентный, фондовый, валютный и товарный риски:
процентный риск - вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки;