Файл: dissertatsia_12_00_12_METODIKA_RASSLEDOVANIYa_MOShENNIChESTVA_SVYaZANNOGO_S_OSUSchESTVLENIEM_INVESTITsIONNYKh_PROEKTOV_NA_PREDPRIYaTIYa.pdf

191

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 

СТАДИИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДОГОВОРНОГО ПРОЦЕССА В ОАО 

«РЖД» И ЛИЦА (ОРГАНИЗАЦИИ), УЧАСТВУЮЩИЕ В РЕАЛИЗАЦИИ 

ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА НА РАЗЛИЧНЫХ ЭТАПАХ 

СОВЕРШЕНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА 

Стадия 1. Заключение 

договора 

- 

Работники 

регионального 

подразделения  Центра  организации 

закупочной деятельности (ЦКЗ). 

- Заказчик инвестиционного проекта. 

- Руководитель, 

уполномоченный 

заключать  договоры  от  имени  ОАО 

«РЖД». 

Стадия 2. Выполнение условий 

договора. Составление документов 

бухгалтерского учета для оплаты 

за выполненные обязательства 

- Представители 

продавца 

или 

подрядчика по договору. 

- Представители 

заказчика 

или 

управляющего 

проектом, 

участвующие 

в 

принятии 

выполненных  работ  или  в  получении 

поставленного  товара,  подписывая 

подтверждающие 

первичные 

документы бухгалтерского учета. 

Стадия 3. Предоставление 

работникам  ОЦОР 

документов бухгалтерского 

учета для оплаты за 

выполненные обязательства 

-  Представители  со  стороны  продавца 

или подрядчика. 

- Представители 

заказчика 

или 

управляющего 

проектом, 

взаимодействующие 

с 

представителями  контрагентов  по 

192

договору 

. 

Стадия 4. Перечисление 

денежных средств 

-  Структурные  подразделения  Центра 

корпоративного  учета  и  отчетности 

"Желдоручет"  (ОЦОР  и  отдела  учета 

банковских операций) 

Стадия 5. Использование 

денежных средств по 

собственному усмотрению 

или получение реальной 

возможности такого 

использования 

-  Работники  банка,  обслуживающего 

расчетный 

счет 

организации 

– 

контрагента по договору. 

- Не 

осведомленные 

об 

обстоятельствах  хищения  сторонние 

лица,  привлеченные  «в  темную»  для 

осуществления 

обналичивания 

денежных средств 

-  Непосредственно  сами  преступники, 

завершающие 

таким 

образом 

хищение. 

193

ПРИЛОЖЕНИЕ 3  

Опросный лист 

для следователей, оперативных уполномоченных, и иных сотрудников 

правоохранительных органов, имеющих профессиональный опыт выявления, 

пресечения, раскрытия, расследования мошенничества, связанного с 

осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях 

железнодорожного транспорта 

1.

Ваша должность, подразделение, стаж работы в должности?  

2.

Приходилось  ли  Вам  осуществлять  выявление,  раскрытие  или 

расследование  мошенничества,  связанного  с  осуществлением  инвестиционных 

проектов на предприятиях железнодорожного транспорта? 



да, приходилось;  



нет; 

3.

Если  Вы  имеете  опыт  подобной  деятельности,  то  какой  конкретно  вид 

деятельности Вам приходилось осуществлять?  



выявление;  



пресечение;  



раскрытие;  



оперативное сопровождение;  



участие в расследовании в составе следственно-оперативной группы;  



непосредственное осуществление расследования;  



поддержание государственного обвинения;  



иное (указать)  

4.

Приходилось  ли  Вам  при  этом  пользоваться  методическими 

рекомендациями по борьбе с такими преступлениями? 



да, приходилось; 



нет, не приходилось; 



да,  но  практические  рекомендации,  которые  я  использовал,  были 

разработаны для иных однородных преступлений (указать каких); 

194

5.

Имеется  ли  в  настоящее  время  потребность  разработки  методики 

расследования  мошенничества,  связанного  с  осуществлением  инвестиционных 

проектов на предприятиях железнодорожного транспорта или иных предприятиях 

с государственным участием в капитале? 



да, имеется; 



нет такой необходимости, так как не считаю, что это актуально; 



нет, так как вообще не считаю нужным пользоваться такой специальной 

литературой в своей профессиональной деятельности; 



нет,  так  как  для  расследования  данного  рода  преступлений  вполне 

достаточно рекомендаций, разработанных для иного рода преступлений; 

6.

В  чем  именно  возник  недостаток  теоретических  знаний  при  Вашем 

участии  в  расследовании  мошенничества,  связанного  с  осуществлением 

инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта? 

7.

Как  вы  оцениваете  уровень  взаимодействия  оперативно-розыскных 

подразделений  и  следователя,  организованного  в  процессе  производства 

расследования? 



взаимодействие было на высоком уровне; 



взаимодействие было вполне удовлетворительным; 



взаимодействие имело существенные недостатки; 



взаимодействие было крайне неудовлетворительным; 

8.

С чем на Ваш взгляд связаны недостатки взаимодействия? 



недостаточность нормативного регулирования вопросов взаимодействия; 



субъективные 

факторы, 

такие 

как 

низкая 

сознательность, 

ответственность,  недостаточный  уровень  профессионализма  сотрудников, 

их опытности, и др.;  



расхождение  в  подходе  к  оценке  результатов  профессионально-

служебной деятельности;   



низкий  уровень  организационной  составляющей  руководства  органов 

внутренних дел при организации взаимодействия; 

195



иные обстоятельства (указать какие); 

9.

Сказались  ли  на  результатах  расследования  недостатки  во 

взаимодействии? 



нет,  недостатки  во  взаимодействии  никак  не  повлияли  на  результаты  и 

процесс расследования; 



нет, негативных последствий удалось избежать; 



да, сказались, но эти последствия были несущественны; 



да,  недостатки  организации  взаимодействия  существенно  повлияли  на 

результаты расследования, без них итоги расследования были бы иными; 

10.

Приходилось  ли  Вам  обращаться  за  помощью  к  лицам,  обладающим 

специальными  знаниями  в  области  бухгалтерского  учета  при  Вашем  участии  в 

расследовании  мошенничества,  связанного  с  осуществлением  инвестиционных 

проектов на предприятиях железнодорожного транспорта? 



при проведении исследования документов (бухгалтерской экспертизы); 



при  проведении  следственных  действий  (оперативно-розыскных 

мероприятий),  направленных  на  получение  материальных  носителей 

бухгалтерской информации; 



для получения устных консультаций; 



для иных целей (каких); 

11.

Укажите,  какого  рода  специальные  знания  имели  наиболее 

положительное  значение  при  расследовании  мошенничества,  связанного  с 

осуществлением  инвестиционных  проектов  на  предприятиях  железнодорожного 

транспорта. 



в области бухгалтерии; 



в области компьютерной техники и информационных систем; 



в области почерковедения; 



криминалистические специальные знания; 



иные (укажите какие именно)