11. Оценка Рисков

Структура и анализ рисков, меры по их минимизации

У инициатора проекта определены основные риски, разработан План мероприятий по дальнейшему внедрению и совершенствованию системы управления рисками на перспективу.
Таблица 23. Оценка рисков и основные мероприятия по их снижению

№ п/п	Вид риска	Влияние на ожидаемый доход	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
Политические риски
1	нестабильность хозяйственного, налогового, банковского, земельного и других законодательств в РК, отсутствие поддержки или противодействие правительства.	уменьшение дохода	-выработка внутренней налоговой политики; -формирование внешней деловой среды
Организационная группа рисков
2	недобросовестность и низкая квалификация разработчиков	увеличение сроков и снижение уровня качества разработки	формирование необходимых требовании на стадии разработки технического задания, определение жесткой материальной ответственности
Финансово- экономическая группа рисков
3	рост налогов	уменьшение дохода	реализация мероприятии, направленных на сокращение непроизводственных расходов.
4	недостаток оборотных средств	увеличение кредитов	поиск зависимостей по неплатежам и реализация многоходовых коммерческих сделок
Социально-психологическая группа рисков
6	- социальная напряженность; - дефицит, текучесть профессиональных кадров - наличие деструктивной позиции.	рост затрат	- подбор профессиональных кадров, при необходимости - обучение; -выработка механизма стимулирования работников, включая участие в результатах хозяйства.

---

Анализ показывает, что проект достаточно устойчив к возможным изменениям как экономической ситуации в целом (изменение структуры и темпов инфляции), так и внутренних показателей проекта (изменение объемов закупки, цены продукции и услуг).

12. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ

12.1. Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки:

Таблица 24. Расчет основных показателей эффективности инвестиционного проекта

Наименование	Значение		Описание
Pay-Back Period= (мес)	17,00	месяцев	Срок окупаемости (англ. Pay-Back Period) — период времени, необходимый для того, чтобы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции
Discounted Pay-Back Period= (мес)	18,00	месяцев	Дисконтированный период окупаемости (Discounted Pay-Back Period, DPB) - это срок, требуемый для возврата вложенных инвестиций в проект за счет чистого денежного потока с учетом ставки дисконтирования.
NPV (тыс.тенге)=	18 027 685	NPV>0	Чистая приведенная стоимость (NPV) Текущая стоимость будущих денежных потоков инвестиционного проекта, рассчитанная с учетом дисконтирования, за вычетом инвестиций
PI=	4,004	PI>1	Индекс рентабельности инвестиций (англ. PI от англ. Profitability Index)  рассчитывается как отношение суммы дисконтированных денежных потоков к первоначальным инвестициям
IRR(year)=	55%	IRR>R	Внутренняя норма доходности (англ. internal rate of return, общепринятое сокращение — IRR (ВНД)) — это процентная ставка, при которой чистая приведённая стоимость (чистый дисконтированный доход — NPV) равна 0. NPV рассчитывается на основании потока платежей, дисконтированного к сегодняшнему дню.
ROS (Рентабельность продаж)	32%		Рентабельность продаж (Margin on sales, Return on sales) — отношение операционной прибыли (прибыли от продаж)(EBIT) компании к ее выручке(Sales)

---

Заключение

В части оценки риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств автором проекта можно сделать следующие предположения и выводы:

1. Объемы обеспеченных обязательств рассчитывались исходя из реальных экономических и производственных показателей инициатора проекта с обоснованием необходимости возникновения данных обязательств и источников их погашения. В связи с вышеизложенным, можно сделать вывод, что вероятность возникновения факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению инициатором проекта (третьими лицами) обеспеченных обязательств весьма незначительна.

2. Основные преимущества выпускаемой продукции:

Во-первых - это будут экологически чистые и высокопродуктивные продукты питания.

Во-вторых, высокие вкусовые качества продукции.

3. Анализ проекта четко показывает высокую эффективность использования инвестиций именно при выбранном направлении. Возвратность средств будет обеспечена за счет производства, стабильной работы инициатора проекта. Это говорит о высокой устойчивости проекта к рискам, его привлекательности для инвесторов и гарантии возврата средств инвестированных средств согласно оговоренным условиям. При прочих равных условиях, прогнозируемая рентабельность вида деятельности по проекту предполагает сжатые сроки накопления чистого дохода, достаточного для погашения привлеченных средств и сохранения при этом большого запаса финансовой устойчивости.
Таблица 26 Отчет о доходах и расходах

Статьи			Месяцы
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка от реализации (Табл. 8.1)			1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000
ДОХОДЫ ВСЕГО			1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000
1. Материалы и сырье (Табл. 10.6)			1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500	1045500
2. Вспомогательные материалы (Табл. 10.7)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. З/п производственного персонала (Табл. 10.9)			42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500
4. Отчисления с ФЗП (Табл. 10.9)			4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250
Прямые производственные расходы			1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ			1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000
1. Амортизация
2. З\п адм. персонала (Табл. 10.10)			42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500
3. Отчисления с ФЗП (Табл. 10.10)			4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250
4. Аренда (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Патент (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6. Ремонт оборудования (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Транспортные расходы (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Командировочные расходы (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Телекоммуникация (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Коммунальные расходы (Табл. 10.8)			11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000
11. Хозяйственные расходы (Табл. 10.11)			1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
12. Реклама (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Страхование (Табл. 10.11)			3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828
14. Процент по кредиту (Табл. 10.3)			30000	30000	30000	30000	30000	30000	127061	127061	127061	127061	127061	127061
15. Процент по другим займам (Табл. 10.3)
17. Налог на имущество (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Налог на землю (Табл. 10.11)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1176328__1176328__1176328'>РАСХОДЫ ВСЕГО			1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328
Прибыль до налогообложения			495672__495672__495672'>495672__495672__495672__495672'>495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672
Налог на прибыль (	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль			495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672	495672

---

Таблица 27 Отчет о движении денежных средств

Статьи	Месяцы
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Наличность на начало
Выручка от реализации	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000	1672000
Кредит	6000000
Прочие поступления
76720000__76720000'>ПРИТОК ВСЕГО	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000
Расходы на:
1. Материалы и сырье	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000	1045000
2. Вспомогательные материалы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. З/п производственного персонала	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500
4. Отчисления с ФЗП	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250
5. З/п адм. персонала	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500	42500
6. Отчисления с ФЗП	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250	4250
7. Аренда	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Патент	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Ремонт оборудования	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Транспортные расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Командировочные расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Телекоммуникации	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Коммунальные расходы	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000
14. Хозяйственные расходы	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
15. Реклама	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Страхование	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828	3828
17. Процент по кредиту	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	29515	29027	28537	28044	27549
18. Процент по другим займам
19. Погашения кредита	0	0	0	0	0	0	97061	97546	98034	98524	99017	99512
20. НДС в бюджет
21. Налог на имущество	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22. Налог на землю	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Налог на прибыль	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24. Инвестиции
6495672__6495672__6495672'>ОТТОК ВСЕГО	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672	6495672
Поток денежных средств	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000	76720000
Накопленный поток денежных средств	1176328__1176328__1176328__1176328'>1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328	1176328

---

---

Смотрите также файлы

• Тип занятия, форма проведения.docx

• Норматив 3 Сбор и выезд по сигналу тревого! за ворота пожарного депо ( в составе отделения).docx

• Москва 2023 Задание Прочитайте отрывки и определите, из каких произведений они взяты. Переведите тексты на современный русский язык.docx

• The digital age We are now living in what some people call the digital age.docx

• Методы оценки своего функционального состояния и способы его регуляции..docx