Файл: Организация процессов модернизации и технического перевооружения на современном предприятии.docx

Таблица 2.12

Исполнение планируемых показателей в ПО «КЭС» за 2019- 2020гг.

Показатель	2019 г			2020 г
	План	Факт	Отклонение	План	Факт	Отклонение
Объем обслуживания электрических сетей, у.е.	42,51	48,54	6,03	49,99	49,43	-0,56
Затраты на текущий ремонт основных средств, тыс. руб.	570	584	14	627	619	-8

Из таблицы 2.12 видно, что в 2019 году наблюдается перевыполнение по объему обслуживания электрических сетей на 6,03 у.е., в 2020 году наблюдается недовыполнение плана по объему обслуживания электрических сетей на 0,56 у.е.

Стоит отметить, что в 2019 году планировалось увеличение объема обслуживания электрических сетей по отношению к факту 2018 года на 25%, за счет расширения деятельности таких предприятий, как ПАО «Северсталь», ПАО «ФосАгро», которые обслуживаются у ПО «КЭС».

В 2020 году планировалось увеличить объем обслуживания электрических сетей на 3% по сравнению с 2019 годом, однако объем по факту увеличился на 1,8%.

Затраты на текущий ремонт основных средств в 2019 году превысил планируемое значение на 14 тыс. рублей, а в 2020 году недовыполнил на 8 тыс. рублей, за счет снижения использования линий электропередач на счет недовыполнения объема обслуживания.

Стоит также отметить, что затраты на текущий ремонт в 2020 году в 1,97 раз превышает прибыль от продаж, что свидетельствует о необходимости модернизации и обновления основных средств ПО «КЭС».

Таблица 2.12 подтверждает, что в ПО «КЭС» на модернизацию оборудования и реконструкцию зданий за анализируемый период 2018- 2020гг. денежных средств не выделялось, а, следовательно, данные виды работ не производились.

Последняя модернизация оборудования производилась в ПО «КЭС» в 2014 году, в настоящее время, Филиал «Вологдаэнерго» Публичного акционерного общества «МРСК Северо-Запада» направляет средства на строительство ПС 110/35/10 кВ «Южная» с заходами ВЛ-110 кВ в г. Череповец, где предполагается построить три пусковых комплекса: ВЛ-10кВ «Матинга», «Южная» и «Южная-1,2».

---

В связи с таким масштабным инвестиционным проектом вышестоящее руководство ПО «КЭС», т.е. Филиал «Вологдаэнерго» Публичного акционерного общества «МРСК Северо-Запада не планирует осуществлять модернизацию и обновление основных средств в ПО «КЭС».

Таким образом, в ПО «КЭС» осуществляется планирование объемов сбыта, а также планирование затрат на текущий ремонт основных средств. При этом в ПО «КЭС» не осуществляется анализ по влиянию состояния основных средств на конечные результаты производственного подразделения, а следовательно, действующая система управления основными средствами не может быть эффективной.

Приоритетными задачами ПО «КЭС» должны быть модернизация и техническое перевооружение электростанций, рост операционной эффективности и конкурентоспособности на рынке. Также усилия коллектива должны быть сосредоточены на увеличение прибыли, сокращении непроизводительных затрат и повышении финансовых показателей производственного подразделения.
2.5. Методика повышения эффективности управления основными средствами на предприятии
Для начала отметим, что амортизационные отчисления, должны возвращаться в производство и направляться на обновление и модернизацию основных средств.

Однако, данные средства на предприятии не используются по назначению, а, следовательно, предприятие не решает свои первоочередные задачи: не модернизирует морально – устаревшее и физически изношенное оборудование, а также не занимается воспроизводством основных производственных фондов.

Как было отмечено в пункте 3.1 ПО «КЭС» сталкивается при ведении своей деятельностью с двумя производственными рисками:

– риск перехода на работу с вынужденными (аварийно – допустимыми нагрузками), о чем говорят значительные расходы на текущий ремонт в ПО «КЭС» за 2019- 2020гг.;

– риск единовременного резкого увеличения нагрузки потребителей сверх допустимой, в связи с расширением деятельности предприятий-потребителей ПО «КЭС».

Одним из способов снижения производственных рисков является контроль технического состояния и повышение надежности функционирования действующего оборудования, реконструкция имеющихся и строительство новых объектов, а также техническое перевооружение основных фондов в целом.

Для улучшения процессов эксплуатации, организации технического обслуживания и ремонта оборудования предлагается использовать автоматизированную систему управления основными средствами, к примеру, программу ЕАМ, главной функцией которой является осуществление учета оборудования и его технического состояния.

---

Система автоматически следит за исправностью оборудования и предупреждает специалистов и руководителей всех уровней о возможных проблемах, что во многом способствует принятию своевременных решений. Использование данной системы позволяет не только своевременно выявить существующие проблемы, но и проанализировать риск в денежном выражении.

Внедрение ЕАМ-систем дает возможность заблаговременно реагировать и предотвращать аварийные ситуации с предельно – малыми издержками, что как следствие повышает эффективность работы и конечный результат.

Согласно данным исследований, период окупаемости ЕАМ – системы составляет 2-5 лет, что делает возможность внедрения систем такого класса в ПО «КЭС».

Также производственное отделение может:

– снизить собственные нужды и за счет этого увеличить объем сбыта, а, следовательно увеличить прибыль и направить, полученные средства на ремонт и модернизацию оборудования;

– снизить время, отведенное на ремонт и простой оборудования.

Для реализации проекта необходима установка нового и реконструкция имеющегося оборудования противоаварийной автоматики.

Объемы работ и сводка затрат по объектам представлены в таблице 2.13.

Таблица 2.13

Расчёт вложений в основные средства

Объект	Объем работ по реконструкции	Стоимость, тыс. руб.
Кирилловский РЭС	Выполнение проектно-изыскательских работ (стадия ПД и РД)	500
	Комплект ПА с функциями АОПО и АЛАР (2 шт.)	400
	Устройство передачи аварийных сигналов и команд (2 шт.)	180
	Цифровой мультиплетор организации технологических каналов ПА (2 шт.)	600
	Всего по объекту	1680
Расходы на монтаж и накладку (30%)		504
Итого		2184

В данный объем включены необходимые затраты на проектно-изыскательные работы, приобретение оборудования, строительно-монтажные работы, связанные с установкой данного оборудования.

Приобретение автоматизированной системы управления состоянием основных средств позволит снять ограничения выдачи мощности станции, тем самым повысив допустимую выработку на 0,5%.

---

При расчете показателя выручки уровень цен принят на уровне прогнозных данных Администратора торговой системы оптового рынка электроэнергии и составит 855 руб. за Мвт.

Приблизительные стоимости работ приведены на основании данных проектной организации.

Реализация системы ПА позволит снять ограничения выдачи мощности станции, тем самым повысив допустимую выработку на 0,5%. При расчете показателя выручки уровень цен принят на уровне прогнозных данных

Также планируется сдавать в аренду свободные помещения ПО «КЭС», общая площадь которых составляет 1000 м2.

Предлагается заменить аварийные линии электропередач и те, которые требуют постоянного осуществления текущего ремонта, на новые. В плановом периоде будут заменены 25 км линий электропередач, стоимостью 400 тыс. руб. за 1 км. Общая стоимость замены составит 10 000 тыс. рублей.

Для осуществления замены линий электропередач предполагается взять кредит в банке на сумму в 10 000 тыс. рублей на срок 10 лет и под 10,6 % в ПАО «Россельхозбанке» по программе «Льготный (Корпорация МСП)». По данной программе процентная ставка варьируется от 9,6% до 10,6%. В данном случае не предлагается применять лизинговую сделку, т.к. лизинг обойдется дороже.

Таким образом, для улучшения системы управления основными средствами планируется направлять высвобожденные средства от амортизационных отчислений на модернизацию основных средств, приобрести автоматизированную систему управления основными средствами ЕАМ-систем, планируется заменить старые линии электропередач на новые, а также планируется пересмотреть и сократить расходы на собственные нужды и сдавать помещения в аренду.
2.6. Оценка и прогноз экономической эффективности предложенных мероприятий
Предполагается, что ПО «КЭС» сдали в аренду в планируемом периоде помещение общей площадью 200 м2, по среднерыночной цене 600 р за м2¹³.

За год ПО «КЭС» получит 1440 тыс. рублей от аренды здания, т.е. произойдет увеличение прочих доходов на 1440 тыс. руб.

Полученные доходы от арендных платежей будут направляться на покрытие кредита в банке, который будет взят на замену линий электропередач.

Сумма начисленной амортизации в плановом периоде будет направляться на приобретение программы автоматизированного системного управления основными средствами, которая к тому же будет являться основным средством, и ее поставят на учет по полной стоимости − 2184 тыс. рублей (см. таблицу 2.13) Приобретение программы автоматизированного системного управления основными средствами позволит повысить производительность на 0,5%, увеличить производительность основных фондов на 0,5%.

---

Рассмотрев текущие расходы ПО «КЭС» сможет в плановом периоде сократить текущие расходы на 70 тыс. рублей, приобретая канцтовары по более низким ценам.

Представим в виде таблицы 2.14 расходы и доходы от предложенных мероприятий.

Таблица 2.14

Доходы и расходы предложенных мероприятий на плановый период – 1 год, тыс. руб.

№	Мероприятие	Затраты		Эффект
		Направление затрат	Сумма,	Направление	Сумма
1	Сдача помещений в аренду	-	-	Увеличение прочих доходов	1440000
2	Обновление линий электропередач	Оплата ежемесячных платежей в банк	1620000	Снижение текущих затрат на 80%, а, следовательно, снижение себестоимости	495000
				Ускорение работы оборудования, снижение затрат на единицу выручки на 5% или на 0,828, т.е. снижение себестоимости	173000
3	Переход на автоматизированное системное управление основными средствами	Приобретение оборудование, увеличение прочих расходов	2184000	Увеличение выручки на 5%	198100
4	Использование начисленной амортизации	-	-	Снижение себестоимости	1977300
5	Оптимизация текущих расходов	-	-	Снижение прочих расходов	70000
Итого		Всего затраты	3804000	Снижение расходов	2715300
				Увеличение доходов	1638100

Экономический эффект от внедрения данных мероприятий будет равен:

Э = 2715300+1638100-3804000 =549400 руб. или 549,4 тыс. руб.

Экономический эффект от предложенных мероприятий составит 549,4 тыс. рублей.

---