Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 202
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Кесте Жобаны іске асырудың күнтізбелік жоспары
| Іс-шара/ай | 2019 | |||
| 01.10.2019 | 01.11.2019 | 01.12.2019 | 01.01.2020 | |
| Жобаны бекіту | | | | |
| Ғимарат жалға алу | | | | |
| Құрал- жабдықтар сатып алу | | | | |
| Жоспар басталуы | | | | |
8. Қаржылық жоспар
Шығындарды болжау
3.7 Кесте
Тұрақты шығындар
| Шығындар аты | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| Тұрақты жұмыскерлердің еңбекақысы | 7160400 | 7661628 | 8197941,96 | 8771797,897 |
| Жұмыскерлерді оқыту | 358020,0 | 76616,3 | 81979,4 | 87718,0 |
| Ғимаратты жалға алу | 1440000,0 | 1440000,0 | 1440000,0 | 1440000,0 |
| Сақтандыру | 71604,0 | 76616,3 | 81979,4 | 87718,0 |
| Қысқа мерзімдік несиенің % | 1400000,0 | 1400000,0 | 1400000,0 | 1400000,0 |
| Тұрақты шығындар, барлығы | 10430024,0 | 10654860,6 | 11201900,8 | 11787233,9 |
3.8 Кесте
Айнымалы шығындар
| Шығындар аты | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| Материалдар, қосалқы бөлшектер | 800000 | 856000,0 | 915920,0 | 980034,4 |
| Айнымалы шығындар, барлығы | 800000 | 856000,0 | 915920,0 | 980034,4 |
3.9 Кесте
Пайда/залал туралы есептілік
| Көрсеткіштер | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| Өнім сатудың жалпы көлемі | 25000000 | 26750000 | 28622500 | 30626075 |
| Өнім сатудың таза көлемі | 25000000 | 26750000 | 28622500 | 30626075 |
| Жиынтық айнымалы шығындар | 800000 | 856000 | 915920 | 980034,4 |
| Жалпы пайда | 24200000 | 25894000 | 27706580 | 29646040,6 |
| Жиынтық тұрақты шығындар | 10430024 | 10654860,56 | 11201900,8 | 11787233,9 |
| Пайдаға салынатын салықты төлегенге дейінгі пайда | 13769976 | 15239139,44 | 16504679,2 | 17858806,7 |
| Пайдаға салынатын салық (20%) | 2753995,2 | 3047827,888 | 3300935,84 | 3571761,35 |
| Таза пайда | 11015980,8 | 12191311,55 | 13203743,36 | 14287045,4 |
3.10 Кесте
Ақша қаражаты қозғалысы туралы есептілік (Кэш-фло)
| Көрсеткіштер | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| Өнім сатудан түскен қаражат | 25000000 | 26750000 | 28622500 | 30626075 |
| Жиынтық айнымалы шығындар | 800000 | 856000 | 915920,0 | 980034,4 |
| Жиынтық тұрақты шығындар | 10430024 | 10654860,56 | 11201900,8 | 11787233,9 |
| Салықтар | 2753995,2 | 3047827,888 | 3300935,84 | 3571761,35 |
| Операциялық іс-әрекет нәтижесіндегі Кэш-фло | 11015980,8 | 12191311,55 | 13203743,36 | 14287045,4 |
| Активтерді сатып алу шығындары | 877 000 | | | |
| Инвестициялық іс-әрекет нәтижесіндегі Кэш-фло | -877000 | 0 | 0 | 0 |
| Алынған қарыздар | 5000000 | | | |
| Қарыздарды өтеу төлемдері | 1250000 | 1250000 | 1250000 | 1250000 |
| Қарыздардың пайызын төлеу | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 |
| Қаржылық іс-әрекет нәтижесіндегі Кэш-фло | 3600000 | -1400000 | -1400000 | -1400000 |
| Кезең соңындағы қолма-қол ақшаның балансы | 13738980,8 | 10791311,55 | 11803743,36 | 12887045,4 |
3.11 Кесте
Пайыздарды бүкіл мерзімге бірдей үлестірілу жолымен несие өтеу кестесі
| мерзімі | Несие сомасы | Кезең басындағы негізгі қарыз қалдығы | Пайыздарды өтеу | Негізгі қарызды өтеу | Кезең соңындағы негізгі қарыздың қалдығы | Ай/жыл сайынғы төлем |
| 2019 | 5000000 | 5000000 | 150000 | 1250000 | 3750000 | 1400000 |
| 2020 | | 3750000 | 150000 | 1250000 | 2500000 | 1400000 |
| 2021 | | 2500000 | 150000 | 1250000 | 1250000 | 1400000 |
| 2022 | | 1250000 | 150000 | 1250000 | 0 | 1400000 |
8.3 Қаржылық бағалау коэффициенттерін есептеу
| Сату рентабельділігі,% | 17 |
| Пайда нормасы | 2,2 |
9.Өтелу мерзімін есептеу
| ARR = орташа таза пайда / инвестициялар | 2,6 |
| Өтелу мерзімі (PBP – Pay Back Period) | 0,4 |
9. Жобаның тәуекелділігін талдау
Кез келген жерде қауіп бар және оған дайын болу керек. Нарық үнемі өзгерісте болады. Солардың кейбірі мыналар:
-
тапсырысты келісілген уақытта орындай алмау; -
тапсырыстың болмай қалу қаупі.
Бірінші тәуекелдің мүмкін себептері:
-
бағдарламалық өнімге қажетті талаптарды дұрыс анықтамау; -
жобалау және алгоритмін құру кезіндегі қателер мен кемшіліктер; -
бағдарламаның еңбек сиымдылығын дұрыс есептемеу.
Екінші тәуекелдің мүмкін себептері:
-
нарықты зерттеу кезіндегі қателіктер; -
жарнаманың жеткіліксіздігі; -
бәсекелестердің жұмыс күшін дұрыс есептемеу.
Бұл бағдарламаның болашағы бар филиалдарға тиімді.
Бұл өнімді бағдарламалық өнімдерді таратуымен айналысатын заңды ұйымдар және жарнама арқылы сатуға болады.
10. Әлеуметтік аспектілер
Ұсынылып отырған жоба негізінде 7 жаңа жұмыс орындары ашылады. Соның салдарынан Оңтүстік Қазақстан облысындағы жұмысбастылық мәселесін шешуге көмек беріп, бюджетке салық түсімдерін арттыруға мүмкіндік жасайды.
11. Қоршаған ортаға ықпалы
Ұсынылып отырған жоба қоршаған ортаға әсерін тигізбейді.
Қорытынды
Диплом жұмысында «Каравай.kz» ЖШС өнімі мысалында қоғамдық тамақтандыру нарығын сегменттеу үрдісін жетілдіру бойынша ұсыныстарды әзірлеу мақсаты болған.
Бұл мақсатқа жету үшін келесі міндеттер іске асырылды:
-
қоғамдық тамақтандыру саланың даму ерекшелерін талдау; -
«Каравай.kz» ЖШС даму мақсаты, міндеттері мен маркетингтік іс-әрекетін талдау; -
кәсіпорынның өнімі нарығын тиімді маркетингтік тәсілдерімен зерттеу; -
тұтынушыларды сегменттеу критерийлерін таңдау; -
сегменттеу үрдісін жетілдіру жолдарын қарастыру.
Нарықты сегменттеудің ұғымы, критерийлері мен белгілері теориялық негіздемелері қарастырылды. Қоғамдық тамақтандыру мекемелерінің типтері келтірілді, оларға сипаттама берілді. Тауар нарығын сегменттеу түрлері мен нарықты сегменттеудің 8 негізгі әдісі келтірілді. Нарықты сегменттеудің шетелдік тәжірибесі зерттелінді.
ҚР қоғамдық тамақтандыру саласының қазіргі жағдайын талдау кезінде
жиналған мәліметтері бойынша нарықта келесі тәуекелдер:бісекелестіктің күшеюі, тұтынуштардың қызметтер сапасына талаптарының қатаңдауы, шикізаттардың қымбаттауы, валюта курсының өзгеруі, қоғамдық тамақтандыру саласындағы заңнаманың өзгеруі, кәсіпорындардағы персоналдың төмен мамандырылуы, тауарлық саясаттың нашарлауы ж.б.анықталды. Қоғамдық тамақтандыру нарығының құрылымы оның дамуының түрлі кезеңдерінде өзгеріп отырғаны байқалды, қызмет көрсету сапасын бағалау жүргізілді. Сұрау нәтижесінде қызмет көрсетудің сапасы ондық шкала бойынша орташа балл 8,5 болып шықты. Бұл қызмет көрсету дәрежесі жоғары екенін көрсетті. Бірақ, бәсекелестер мен салысырғанда оның күшті жақтары: өнім сапасы, репутациясы, тұтынушыға қызмет көрсету деңгейі артышылықтары болып, маркетинг және жарнамасы орташа деңгейде бағаланды. ОҚО нарығын зерттегенде респонденттердің көпшілігі үшін өнімнің сапасы мен тұтынушыларға қызмет көрсету деңгейі маңызды болды, қоғамдық тамақтандыру қызметтері тұтынушылары үшін порция мөлшерінің маңыздылығы аз болды. Сол үшін тұтынуштардың талғамын дұрыстау білу үшін нарықты сегменттеудің жаңа бағыты ретінде профайлинг ұсынылды. Профильдеу (Осы картаның арқасында нақты тағамды сатып алу кезінде әлеуетті преференцияларда физикалық түрде портрет жасай алуға болады «Eng «profile» - профиль) - бұл термин ең ақпараттық жеке белгілері, сыртқы түрі сипаттамалары, ауызша емес және ауызша мінез-құлық талдау негізінде адам мінез-құлығын бағалау және болжау психологиялық әдістері мен әдістеме жиынтығын білдіреді. Физикалық карта арқасында нақты тағамды сатып алу кезінде әлеуетті преференцияларда физикалық түрде портрет жасай алуға болады.