Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 172
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Болезни в предыдущем году составили 20820, что на 6156 меньше, чем болезней в отчетном периоде. В отчетном периоде показатель составил 26976. Таким образом, отмечена положительная динамика показателя, которая отрицательно сказалась на деятельности компании.
Прогулы в предыдущем году равнялись 68, а в отчетном году 58. Выявлена отрицательная динамика показателя с его уменьшением на 12. Такое изменение показателя может положительно сказаться на деятельности компании.
Явочный фонд рабочего времени составил 111216 тысяч чел-часов в предыдущем году, а за отчетный год 14264 тысячи чел. часов. Таким образом, показатель уменьшился на 96952 тысячи чел-часов. Отрицательная динамика показателя могла быть связана с уменьшением номинального времени работы и увеличением нормируемых неявок на работу. Это может сказаться на производстве продукции, так как недостаток рабочего времени может повлечь к плохой производительности труда.
Продолжительность рабочей смены составила 8 часов в отчетном году и в предыдущем году. Таким образом, динамики показателя не замечено.
Внутрисменные простои не зафиксированы в предыдущем году, однако к отчетному году объем внутрисменного простоя составил 54 человека часов. К сожалению, из-за не наличия данных в предыдущем году оценить динамику становится невозможным.
Сверхурочно отработанное время в предыдущем году равняется 292 человек в день, а к отчетному году 315 человек в день. Таким образом, выявлена положительная динамика показатели с увеличением на 23 человека- дня. Сверхурочные часы свидетельствуют о недостатках в организации производства и отрицательно влияет на себестоимость продукции.
| Показатели | Предыдущий год | Отчетный год | Отклонения |
| Общее число тыс.человеко-часов, отработанных всеми рабочими за год | 8016 | 8280 | 264 |
| Общее количество тыс.человеко-дней, отработанных всеми рабочими за год | 1002 | 1035 | 33 |
| Среднесписочная численность рабочих, чел | 2985 | 3125 | 140 |
| Продолжительность рабочего года, дни | 248 | 247 | -1 |
| Продолжительность рабочего дня, часы | 8 | 8 | 0 |
Таблица 2.3- Анализ использования фонда рабочего времени
Пояснительная записка:
Общее число тыс. человеко-часов, отработанных всеми рабочими за год в предыдущем году, равняется 8016 тыс. человеко-часов, а к отчетному году 8280 тыс. человеко-часов. Что свидетельствует о увеличении показателя на 264 тыс. человеко-часов. Причина положительной динамики заключается в росте численности рабочего персонала.
Общее количество тыс. человеко-дней, отработанных всеми рабочими за год в предыдущем году, равняется 1002 тыс. человеко-дней, а к отчетному году 1035 тыс. человеко-дней. Показатель увеличился на 33 тыс. человеко-дней. Причина положительной динамики состоит в росте времени отработанным каждым работником по отдельности, увеличение количества сотрудников.
Среднесписочная численность рабочих в предыдущем периоде равняется 2985 человек, а к отчетному году 3125 человек. Отмечается положительная динамика с ростом на 140 человек. Причина может состоять в увеличении среднечасовой выработки работника, увеличении штата рабочих.
Продолжительность рабочего года в предыдущем периоде равняется 248 дням, а в отчетном году 247 дней. Выявлена отрицательная динамика, связанная со сменой календарного года и числа в них выходных.
Продолжительность рабочего дня в предыдущем периоде равняется 8 часам, а в отчетном году 8 часам. Что свидетельствует о том, что в показателе отсутствует динамика.
| Показатели | Значения показателя | Изменение (+, -) | ||
| Предыдущий год | Отчетный год | |||
| Среднегодовая численность рабочих (ЧР) | 2985 | 3125 | 140 | |
| Отработанно дней одним рабочим за год (Д) | 335 | 331 | -4 | |
| Отработанно часов одним рабочим за год (Ч) | 2685 | 2649 | -35 | |
| Средняя продолжительность рабочего дня (П),ч. | 8 | 8 | 0 | |
| Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел.-ч. | 2684932875 | 2740059375 | 55126500 | |
Таблица 2.4- Использование трудовых ресурсов предприятия
Пояснительная записка:
Среднегодовая численность рабочих в предыдущем году равняется 2985, а в отчетном году 3125. Таким образом, динамика положительная, увеличение составило 140. Причина произошедшего может состоять в увеличении среднемесячной численности рабочих. Таким образом это говорит о расширении объемов предприятия и носит положительное влияние на предприятии.
Отработанно дней одним рабочим за год в предыдущем году показатель равняется 335 дням, что на 4 дня больше, чем в отчетном году. В отчетном году было отработан 331 день, что говорит об отрицательной динамике показателя. Причина произошедшего может состоять в увеличении штата рабочих. Такая динамика может спровоцировать снижение фонда рабочего времени.
Отработанно часов одним рабочим за год в предыдущем году равнялось 2685 часам, что на 35 часов выше, чем в отчетном году. Показатель за отчетный год равен 2649 часов. Динамика показателя отрицательна и могла возникнуть из-за уменьшения отработанных дней одним рабочим в год.
Средняя продолжительность рабочего дня составила 8 часов в предыдущем году. Динамика показателя отсутствует так как в отчетном году значение осталось не именным.
Общий фонд рабочего времени в предыдущем году равен 2684932875 человека часов, а в отчетном году 2740059375 человека часов. Что свидетельствует о положительной динамике с увеличением показателя на 55126500 человека часов. Причина произошедшего может состоять в увеличении среднегодовой численности рабочих.
| Показатели | Предыдущий год | Отчетный год | Изменение (+, -) |
| Себестоимость окончательно забракованных изделий, тыс.руб. | 55 | 42 | -13 |
| Расходы по исправлению брака, тыс.руб. | 3 | 1,8 | -1,2 |
| Стоимость брака по цене использования, тыс.руб. | 14 | 18 | 4 |
| Суммы удержания с виновников брака, тыс.руб. | 0,9 | 0,9 | 0 |
| Суммы, взысканные с поставщиков за поставку недоброкачественных материалов, тыс.руб. | 8 | 9 | 1 |
| Сумма доплат рабочим-сдельщикам, тыс.руб. | 42 | 31 | -11 |
| Фактическая зарплата рабочих-сдельщиков, тыс.руб. | - | 2,1 | 2,1 |
| Количество дней, отработанных одним рабочим, дни | 335 | 331 | -4 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, час. | 8 | 8 | 0 |
| Среднесписочная численность рабочих, чел. | 2985 | 3125 | 140 |
| Число человеко-часов всех рабочих | 23830 | 25000 | 1170 |
| Производственная себестоимость продукции, тыс.руб. | 47130 | 46753 | -377 |
| Материальные затраты, тыс.руб. | 15615 | 14757 | -858 |
| Потери рабочего времени от производства окончательно забракованной продукции, час. | - | - | - |
| Потери рабочего времени, связанные с исправлением брака, час. | - | - | - |
| Итого потери от брака | 72,9 | 62,7 | -10,2 |
| Возмещенные суммы | 8,9 | 8,9 | 0 |
Таблица 2.5- Анализ непроизводительных затрат рабочего времени
Пояснительная записка:
Себестоимость окончательно забракованных изделий в предыдущем году равняется 55 тысяч рублей, а в отчетном году 42 тысячи рублей. Таким образом, отмечается уменьшение на 13 тысяч рублей. Отрицательная динамика могла возникнуть по причине повышения качества производства в связи с уменьшением использования трудовых ресурсов от рабочих сдельщиков. Данное явление положительно скажется на деятельность компании.
Расходы по исправлению брака в предыдущем году равнялись 3 тысячам рублей, а в отчетном году 1,8 тысячам рублей. Что свидетельствует о уменьшении показателя на 1,2 тысячи рублей. Причина уменьшения состоит в уменьшении стоимости сырья и материалов, а также полуфабрикатов, которые были израсходованы при исправлении дефектов продукции, уменьшение стоимости демонтажа, уменьшение стоимости транспортных расходов, которые вызваны заменой продукции.
Стоимость брака по цене использования в предыдущем году равнялась 14 тысяч рублей, что на 4 тысячи ниже, чем в отчетном году. В отчетном году было достигнуто значение 18 тысяч рублей. Причина увеличения в качества производства и увеличении эффективности методов исправления продукции.
Суммы удержания с виновников брака в предыдущем году равняются 0,9 тысячам рублей, что равняется значению, полученному за отчетный год. Таким образом, динамика отсутствует.
Суммы, взысканные с поставщиков за поставку недоброкачественных материалов в предыдущем году, равняется 8 тысячам рублей, а в отчетном году 9 тысяч рублей. Таким образом, отмечена положительная динамика с увеличением показателя на 1 тысячу рублей. Причина состоит в увеличении поставок заведомо не качественного товара.
Сумма доплат рабочим- сдельщикам в предыдущем году равнялась 42 тысячам рублей, что на 11 тысяч рублей выше, чем показатель отчетного периода. В отчетном периоде значение показателя равняется 31 тысяч рублей. Таким образом, можно сделать вывод об отрицательной динамике показателя. Причина изменения в уменьшении использования трудовой силы сдельщиков.
Фактическая зарплата рабочих- сдельщиков не дана за предыдущих год, однако в отчетном году она составляет 2,1 тысяч рублей.
Количество дней, отработанных одним рабочим, в предыдущий год составило 335 дней, что на 4 больше, чем в отчетном году. Показатель данных за отчетный год равен 331 дню. Таким образом выявляется отрицательная динамика взаимосвязанная со сменой календарного года и понижением числа рабочих дней, и увеличением численности штата рабочих.
Средняя продолжительность рабочего дня в предыдущем году равнялась 8 часам, в отчетном году показатель остался не изменённым, что говорит об отсутствии динамики в показателе.
Среднесписочная численность рабочих в предыдущем году равнялась 2985 человек, а в отчетном году показатель равен 3125 человек. Таким образом, показатель увеличился на 140 человек. Причина положительной динамики состоит в расширение штата рабочих и увеличении среднечасовой выработки рабочих.
Число человеко-часов всех рабочих в предыдущем году равняется 23830 человеко-часов, что на 1170 человеко- часов ниже, чем в отчетном году. Показатель отчетного года приравнивается к 25000 человека часам. Причина увеличения показателя состоит в росте среднесписочной численности рабочих.
Производственная себестоимость продукции в предыдущем году равняется 47130 тысяч рублей, а в отчетном году 46753 тысячам рублей. Таким образом, динамика отрицательная с уменьшением на 377 тысяч рублей. Причина произошедшего может состоять в сокращение выпуска продукции, либо улучшения в процессе производства, что приводит к повышению эффективности труда. Таким образом, данный процесс положительно повлияет на деятельность компании.
Материальные затраты в предыдущем году равняются 15615 тысячам рублей, что на 858 тысяч рублей выше, чем данные по отчетному году. В отчетном году показатель составил 14757 тысяч рублей. Таким образом, выявлена отрицательная динамика показателя, причина которой может состоять в уменьшении цены единицы приобретенного материала, уменьшение стоимости брака, либо изменения норм расходования материального ресурса. Что говорит о положительном влияние на организацию.
Итого потери от брака в предыдущем году равнялись 72,9, а в отчетном году 62,7, что говорит о наличии отрицательной динамики с уменьшением на -10,2. Причина произошедшего состоит в увеличении удержаний с виновников брака или поставщиков.
Возмещенные суммы в предыдущем году равнялись 8,9. В отчетном году показатель не изменился, что говорит об отсутствии динамики в показателе.
| Показатели | Значения показателя | Изменение | ||
| Предыдущий год | Отчетный год | |||
| Среднегодовая численность ППП, чел. | 4320 | 4460 | 140 | |
| в том числе рабочих | 2985 | 3125 | 140 | |
| Удельный вес рабочих в общей численности работников (Уд), % | 69,09 | 70,06 | 0,97 | |
| Отработано дней одним рабочим за год, дни (Д) | 335 | 331 | -4 | |
| Отработано часов всеми рабочими, час. | 7999800 | 8275000 | 275200 | |
| Средняя продолжительность рабочего дня, час. (П) | 8 | 8 | 0 | |
| Производство продукции в ценах базового периода, тыс. руб. | 4589 | 4732 | 143 | |
| Среднегодовая выработка одного работника, тыс.руб. | 1,537 | 1,51 | -0,027 | |
| Выработка рабочего: среднегодовая, тыс.руб. (ГВ) | 1,537 | 1,51 | -0,027 | |
| Среднедневная, тыс.руб. (ДВ) | 0,004 | 0,004 | 0 | |
| Среднечасовая, тыс.руб. (ЧВ) | 0,00057 | 0,00057 | 0 | |