1. Расчетные (дебетовые) карты. Принцип их действия заключается в том, что все расчеты по таким картам производятся либо за счет средств клиента (держателя карты), либо из кредитных средств, предоставляемых клиенту в соответствии с договором овердрафта (вступающим в силу при отсутствии (недостаточности) собственных средств клиента).

2. Кредитные карты. Их предназначение заключается в использовании держателем заемных средств, выдающихся банком-эмитентом, в пределах определенного лимита (кредитного лимита).

3. Предоплаченные карты. Расчеты по такому виду карт производятся эмитентом за счет средств, поступивших в пользу держателя карты. Одна из распространенных разновидностей предоплаченных карт – подарочные карты¹⁰.

Необходимо учитывать, что на данный момент в нашем законодательстве не ликвидировано противоречие, касающееся предоплаченных карт. Так, с одной стороны, Положение № 266-П не регулирует порядок использования электронных денежных средств и подкрепляет позицию Центрального Банка относительно разделения платежей, проводимых с применением предоплаченных карт и с применением электронных денежных средств. С другой стороны, наблюдается противоречие со смыслом Закона о национальной платежной системе, относящего предоплаченные карты к электронным средствам платежа¹¹. Это противоречие необходимо решить законодательно.

Кроме всего прочего, в Положении № 266-П закреплено функциональное использование банковских карт: с их помощью можно получать наличные средства, а также оплачивать стоимость товаров, услуг, продуктов интеллектуальной деятельности.

Следует отметить, что с широким распространением массового использования платёжных карт, в Уголовный кодекс РФ в 2012 году также были внесены изменения в части статьи 159.1 – мошенничество в сфере кредитования, ст.159.3 – мошенничество с использованием платежных карт. Таким образом, законодательно были сделаны шаги в сторону детализации ответственности за мошенничество в данной области. Кроме этого, можно отнести статьи Уголовного кодекса РФ, регулирующие отношения в сфере платёжных карт, например: статья 183 – сбор сведений, составляющих банковскую тайну, статья 272 – несанкционированный доступ к защищаемой законом компьютерной информации, статья 187 – изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных кредитных карт и иных платежных документов, статья 158 – кража в торговых точках¹².

Помимо вышеуказанных нормативных актов, регулирующие платёжные карты как электронные средства платежа можно выделить:

---

• 
  Федеральный Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.2003 г.,
  
• 
  Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №177-ФЗ от 23.12.2003 г.,
  
• 
  Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»,
  
• 
  Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» и другие¹³.
  

Тем не менее, отсутствие комплексного регулирования на уровне закона отношений, основанных на применении платёжных карт, приводит к необходимости регулирования указанных отношений на договорной основе между участниками соответствующих расчетов.

Глава 2. Анализ карточной платёжной системы Российской Федерации

1. 
   Участники и структура карточной платёжной системы
   

Платежная система как элемент инфраструктуры рыночного хозяйства представляет собой совокупность институтов, правовых норм, процедур и технологических средств, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками хозяйственного оборота¹⁴.

Статья 21 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» определяет следующих участников платежной системы:

1) операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);

2) организаторы торговли, осуществляющие деятельность в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года № 325-ФЗ «Об организованных торгах», профессиональные участники рынка ценных бумаг, клиринговые организации, а также юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов, и (или) участниками клиринга, и (или) центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;

3) страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации;

4) органы Федерального казначейства;

5) организации федеральной почтовой связи¹⁵.

Помимо вышеуказанного, в случае заключения между операторами платежных систем договора о взаимодействии платежных систем участниками платежной системы могут являться центральный платежный клиринговый контрагент и (или) расчетный центр другой платежной системы, действующие по поручению оператора такой платежной системы. Также, участниками платежной системы могут являться международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки, иностранные поставщики платежных услуг (в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств)

---

¹⁶.

Правилами платежной системы должно быть предусмотрено прямое или косвенное участие в платежной системе. Прямое участие в платежной системе требует открытия в расчётном центре банковского счёта организации, в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы. Косвенное участие в платежной системе требует открытия банковского счета косвенному участнику, то есть организации, являющейся оператором по переводу денежных средств, в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы. Отношения между прямыми и косвенными участниками платежной системы регулируются правилами платежной системы и заключенными договорами банковского счета.

В национальную платежную систему России входят 31 платежная система, 486 операторов по переводу денежных средств, более 500 платежных агентов и банковских платежных агентов¹⁷. Составной частью национальной платежной системы является платежная система Банка России. На законодательном уровне она признаётся системно значимой платежной системой, через которую реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика Российской Федерации. По поручению участников платежной системы Банка России (в том числе кредитных организаций, Федерального казначейства и его территориальных органов) осуществляются переводы денежных средств по счетам, открытым в Банке России, обеспечивается завершение расчетов по осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием платежных карт, а также реализуется механизм завершения расчетов по сделкам, совершенным на финансовых рынках.

В 2014 году Банк России учредил Национальную систему платежных карт (НСПК), на базе которой были созданы карты «Мир» и Система быстрых платежей (СБП). Также через НСПК обрабатываются все внутрироссийские платежи по картам международных платежных систем. Карта «Мир» принимается на всей территории Российской Федерации и в ряде стран ближнего и дальнего зарубежья, на неё приходится больше 24% всех операций по картам в России и 30,6% выпуска новых карт. Что касается СБП, то следует отметить, что с 1 апреля 2021 года в них зарегистрировано 214 банков-участников, совершено свыше 223 млн операций на сумму около 1,5 трлн рублей¹⁸. Международными карточными платежными системами, действующими в России, являются: Visa; MasterCard; Diners Club; American Express.

В целом, структура и организация платежной системы с использованием платёжных карт предопределяется, с одной стороны, интересами клиентов-держателей данных карт, с другой – запросами коммерческой и сервисной сети, в которой они принимаются в качестве средства платежа. Таким образом, в настоящее время карточная платёжная структура имеет достаточное нормативное обеспечение технологических процедур реализации платежного оборота, что позволяет использовать этот инструмент с минимальными рисками при проведении операций по переводу средств. Следует выделить следующие основные субъекты, участвующие в расчетных операциях:

---

1. 
   эмитент – кредитная организация, выпустившая платёжную карту и выдавшая её держателю;
   
2. 
   держатель платёжной карты – физические и юридические лица (клиенты), которые по договору с кредитно-финансовым учреждением используют платёжную карту для оплаты в безналичной форме стоимости товаров или услуг, а также для получения через банковские учреждения и банкоматы наличных средств;
   
3. 
   торговая организация – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которые в соответствии с договором между ними и эквайрером несут обязательства по приёму документов, составленных с использованием платёжных карт, для последующей оплаты эквайрером предоставляемых держателю товаров (услуг);
   
4. 
   эквайрер – кредитная организация, осуществляющая расчеты с торговыми организациями по операциям, совершенным с использованием банковских карточек, и выдающей держателям наличные денежные средства
   
5. 
   процессинговый центр – юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов.
   
6. 
   расчетный банк (расчетный агент) – кредитная организация, проводящая взаиморасчеты между эквайрерами и эмитентами на основании договора с платежной организацией¹⁹.
   

Так, процесс совершения расчетов за предоставленные товары и услуги, а также получения наличных денежных средств, предполагает выполнение нижеследующих процедур (рис. 1).


Платёжная система

Процессингковый центр

---

Эмитент

Банк-эквайер

Расчётный банк




Банкомат или POS

Держатель карты


Рисунок 1 – Структура карточной платёжной системы

1. 
   Эмитент заключает с представителем платежной системы договор, на основании которого он приобретает право эмитировать пластиковые карты, обслуживаемые данной платежной системой.
   
2. 
   Держатель карты открывает в банке-эмитенте специальный банковский счет и заключает с ним договор на обслуживание – получает платёжную карту.
   
3. 
   Держатель карты, желая получить товар, услуги или наличные деньги, через банкомат осуществляет авторизацию карты, далее он получает товар, услуги или наличные деньги, банковская карта возвращается владельцу карты.
   
4. 
   В конце каждого дня POS (или банкомат) передает в банк-эквайер электронный журнал о произведенных операциях, который служит основанием для проведения расчетов. Банк-эквайер осуществляет расчеты с POS, зачисляя общую сумму на банковский счет (за минусом торговой уступки).
   
5. 
   Банк-эквайер передает в процессинговый центр информацию о проведенных им расчетах по платёжным картам.
   
6. 
   Процессинговый центр обрабатывает всю полученную за день информацию, формирует итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками – участниками платежной системы и доводит их до всех участников расчетов.
   
7. 
   Участники расчетов осуществляют погашение взаимных обязательств, возникших при проведении операций с использованием пластиковых (банковских карт).
   
8. 
   Банк-эмитент и держатель карты осуществляют между собой расчеты по операциям по пластиковой карте²⁰.
   

Таким образом, структура расчётов в рамках карточной платёжной системы предполагает договорное взаимодействие между:

• 
  продавцом и предъявителем карты – о продаже товаров и услуг;
  
• 
  между банком и владельцем карточки – о возмещении банку суммы, уплаченной продавцу по операции с кредитной карты;
  
• 
  между банком и продавцом – о согласии последнего принимать карту к оплате.
  

---

Смотрите также файлы

• Сабаты таырыбы Алаш идеясы, озалысы, раны. Жаа атаулар, ышамдалан жне тлтума сздер емлесі Малімні атыжні Абдалимова З. И.docx

• 18ап84982023 г. Челябинск.pdf

• Тема Сущность и роль решений в процессе управления. 1.docx

• Аргументация и контраргументация в переговорах.docx

• Аттестационный лист, (Ф. И. О. обучающегося) обучающий(ая)ся группы по специальности 38. 02. 01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям).docx