Содержание

Задание:

Провести анализ деятельности кредитной организации (банк по выбору студента) за последние 2 года и оформить аналитический отчет по плану (используя данные сайта банка, сайта «Портал банковского аналитика», сайта «Центр раскрытия корпоративной информации»)

1. Краткая история создания, развитие кредитной организации, положение на рынке (по объему капитала, активов, кредитного портфеля, привлеченных ресурсов)

ПАО «Сбербанк» на данный момент является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7 процентов совокупных банковских активов. Более 50 процентов акций принадлежит Центральному Банку РФ, а следовательно, Сбербанк имеет поддержку государства, этим объясняется его многолетняя устойчивость к кризисам и другим неблагоприятным экономическим ситуациям.

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На долю ПАО «Сбербанк» приходится 46 процентов (почти половина объёма вкладов РФ) вкладов физических юридических лиц, 38,7 процентов кредитов физическим лицам и 32,2 процента кредитов юридическим лицам.

В России у ПАО «Сбербанк» более 110 миллионов клиентов – около 75 процентов населения страны, за рубежом услугами Сбербанка пользуются 11 миллионов человек. Таких значительных показателей банк достиг благодаря своей многолетней репутации и постоянному стремлению к улучшению качества обслуживания.

ПАО «Сбербанк» сегодня – это 14 территориальных банков и более 16,5 тысяч отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.

---

ПАО «Сбербанк» - современный универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты.

Лозунг Банка - быть «домашним» для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне.

ПАО «Сбербанк» предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии «Кредитная фабрика».

ПАО «Сбербанк» обслуживает все группы корпоративных клиентов. На долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». Банк также предоставляет депозиты, расчетные услуги, проектное, торговое и экспортное финансирование, услуги по управлению денежными средствами и прочие основные банковские продукты.

2. Характеристика основных операций банка, их конкурентных преимуществ:

-активные операция: виды, порядок их регулирования, доходность

-пассивные операции: характеристика ресурсной базы, соответствие требованиям законодательства, перспективы развития);

-возможные варианты модификации операций/услуг банка (предложение новых).

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн активных пользователей);

• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 18 млн активных пользователей);

• SMS-сервис «Мобильный банк» (более 50 млн активных пользователей);

• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств)

Группа Сбербанк сегодня – это команда, в которую входят более 325 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.

---

В 2021 году более 250 тыс. человек прошли обучение по корпоративным программам, включая совместные программы для руководителей с ведущими мировыми бизнес-школами.

Специфика деятельности ПАО «Сбербанк» проявляется и в его функциях. ПАО «Сбербанк» как кредитная организация имеет право выполнять в соответствии с Уставом следующие операции:

• 
  размещать привлеченные средства в экономику;
  
• 
  кредитовать потребительские нужды населения;
  
• 
  привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками;
  
• 
  осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе физических лиц, и банков-корреспондентов, включая нерезидентов, и их кассовое обслуживание;
  
• 
  выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
  
• 
  приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
  
• 
  покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
  
• 
  принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
  
• 
  оказывать брокерские, консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
  
• 
  производить другие операции и сделки по лицензии Центробанка России, выдаваемой в пределах его компетенции и др.
  

Первым и основополагающим принципом деятельности ПАО «Сбербанк» является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность ПАО «Сбербанк», является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Начать следует с анализа структуры отчета о финансовом положении банка. В таблице 1 представлен анализ показателей баланса за указанный период:

---

Таблица 1 – Анализ активов банка за период 2019-2021 гг.

Показатели	2019г.		2020г.			2021г.
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.		%
Денежные средства и эквиваленты	2 329,4	8,6%	2 560,8	10,1%	2098,0		6,7
Обязательные резервы на счетах в ЦБ	427,1	1,6%	402,0	1,6%	222,1		0,7
Средства в банках	1317,8	4,9%	965,4	3,8%	1420,7		4,6%
Кредиты и авансы клиентам	18488,1	68,2%	17 361,3	68,4%	19585,0		62,8%
Ценные бумаги	3030,5	11,2%	2 603,6	10,3%	3442,5		11,0%
Финансовые инструменты, заложенные по договорам репо	258,9	1,0%	113,9	0,4%	307,0		1,0%
Требования по производным финансовым инструментам	140,9	0,5%	206,6	0,8%	177,6		0,6%
Отложенный налоговый актив	15,5	0,1%	13,9	0,1%	15,3		0,0%
Основные средства	516,2	1,9%	4 82,9	1,9%	593,9		1,9%
Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи	10,5	0,0%	5,8	0,0%	2569,9		8,2%
Прочие активы	577,3	2,1%	6 52,3	2,6%	764,7		2,5%
ИТОГО	27112,2	100%	25368,5	100%	31196,7		100%

---

Проанализировав консолидированные данные по активам банка, можно сделать несколько ключевых выводов.

Валюта баланса показала существенный рост за последние три года, увеличившись на 23 %. Это особенно необычно для такого «гиганта», как ПАО «Сбербанк»; если пересчитать данный прирост в стоимостном выражении, то он составит внушительные 5,8 трлн. руб.

Вполне типично, что на протяжении рассматриваемого периода наибольшую долю в активах банка составляют кредиты и авансы клиентам – их доля стабильна в пределах 62-69 % от валюты баланса.

Особо заметен колоссальный прирост в активах групп выбытия и внеоборотных активах, удерживаемых для продажи: так, в 2021 году их значение составило значимые 2,5 трлн руб, в то время как в 2020 году их насчитывалось всего 10 млрд руб. Если обратиться к соответствующему примечанию в отчетности, то можно увидеть, что данные активы практически на 100 % состоят из активов и обязательств Denizbank. В мае 2021 года ПАО Сбербанк и Emirates NBD Bank PJSC («Emirates NBD») заключили обязывающее соглашение о продаже 99,85% акций Denizbank за 14,6 миллиардов турецких лир. Цена основана на консолидированных собственных средствах Denizbank на 31октября 2020 года.

Другим ключевым изменением в структуре активов кредитной организации можно назвать довольно ощутимое снижение денежных средств и их эквивалентов: так, за два года они снизились на 22,06 % или 500 млрд руб. в денежном выражении.

В таблице 2 представлена динамика структуры обязательств кредитной организации.

Таблица 2 – Анализ обязательств банка за период 2019-2021 г.

Показатели	2019г.			2020г.			2021г.
	млн. руб.	%	млн. руб.		%	млн. руб.		%
Средства банков	6 93,3	2,6%	561,9		2,2%	1096,8		3,5%
Средства физических лиц	13420,3	49,5%	12449,6		49,1%	13495,1		43,3%
Средства корпоративных клиентов	6393,9	23,6%	6235,2		24,6%	7402,2		23,7%
Выпущенные долговые ценные бумаги	934,6	3,4%	1161,0		4,6%	8 43,6		2,7%
Прочие заемные средства	247,3	0,9%	261,4		1,0%	56,5		0,2%
Обязательства по производным финансовым инструментам и по поставке ценных бумаг	164,4	0,6%	212,9		0,8%	181,6		0,6%
Отложенное налоговое обязательство	27,7	0,1%	55,1		0,2%	33,4		0,1%
Обязательства групп выбытия	-	0,0%	0,8		0,0%	2235,1		7,2%
Прочие обязательства	1078,4	4,0%	9869,1		3,4%	1 290,1		4,1%
Субординированные займы	716,3	2,6%	739,9		2,9%	707,3		2,3%
ИТОГО	23676,2	87%	22546,9		89%	27341,7		88%

---

Смотрите также файлы

• 1. В каком варианте ответа правильно указаны все цифры, на месте которых в предложениях должны стоять запятые.docx

• Практическое задание 2 Задание.docx

• Низкий старт.docx

• Практическое задание 33 Юдина Дарья Александровна.docx

• мж жаратылыстану Бекітемін Б. Бимурзаева.docx