Файл: 1Техникоэкономическая характеристика станции.docx

Продолжение таблицы 2

Товарный кассир	13	7	2,50	255573,12	332253,09
Итого	52	-	-	-	2093504,77
Статья 1006	-	-	-	-	-
Приемщики поездов	9	6	2,31	23615,52	212539,68
Итого	9	-	-	-	212539,68
Статья 2030	-	-	-	-	-
Дежурный по станции	9	ДО	-	32000	252000
Дежурный по парку	9	ДО	-	28000	252000
Оператор при ДСП	9	7	2,50	2555,93	332253
Оператор при ДСПП	5	6	2,31	23615,52	521688,33
Дежурный стрелочного поста	27	4	1,89	19321,79	421168,44
Оператор СТЦ	36	6	2,31	23615,52	850158,72
Сигналисты	29	4	1,89	19321,79	77287,16
Итого	128	-	-	-	86649380,76
Статья 2034	-	-	-	-	-
Маневровый диспетчер	5	ДО	-	35000	175000
Дежурный по горке	24	ДО	-	28000	280000
Оператор по горке	10	-	-	25557,93	25557,93
Оператор по сор. парку	10	7	2,50	23990,01	239900,1
Составитель	36	7	2,50	25557,93	920085,77
Помощник составителя	36	6	2,31	23615,52	850158,72
Регулировщик скорости	28	4	1,89	19321,79	541010,12
Итого	135	-	-	–	3025823,61
Итого по штатному расписанию:	310	-	-	–	5930805,87

---

3.3 Расчет фонда оплаты труда

В расходы по элементу «затраты на оплату труда» включаются любые начисления работникам в денежной и (или) натуральной формах, стимулирующие начисления и надбавки, компенсационные начисления, связанные с режимом работы или условиями труда, премии и единовременные поощрительные начисления, расходы, связанные с содержанием этих работников, предусмотренные нормами законодательства Российской Федерации, трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами.

Недостающие по расчетам данные можно взять из таблиц методических указаний.

Основная (постоянная) часть зарплаты состоит для работников станции из тарифной ставки или должностного оклада (см. штатное расписание).

Надбавки начисляются за:

–работу в ночное время;

–работу в выходные и праздничные дни;

–районный коэффициент.

Надбавку за работу в ночное время определяется по формуле (28):



Где %– процент доплаты за работу в ночное время (13,3%);

– основная зарплата (итог графы 6 штатного расписания).



Надбавки за работу в праздничные и выходные дни определяется по формуле (29):



где – процент доплаты (3,3%).



Премия из ФОТ определяется по формуле (30):



где%_прем.– процент премирования, условно принимаем 20%.



Надбавка за районный коэффициент определяется по формуле (31) принимаем 40%:





Надбавка за работу в районах Крайнего Севера по формуле:





Дополнительные затраты на оплату труда (ст. 757) можно определить по формуле (32):

---

где% _доп.– процент дополнительных затрат на оплату труда (10,87%).



Общий фонд оплаты труда определяем по формуле (33):







Среднемесячная зарплата составит:





Определяем коэффициент К – соотношение общего фонда оплаты труда к основной заработной плате (по штатному расписанию):

---

4Расчет эксплуатационных расходов на сортировочных станциях

Для расчета бюджета затрат производим расчет расходов по статьям. Расходы подразделяются на расходы, связанные с производством и продажей (расходы по обычным видам деятельности), и прочие расходы.

Расходами по обычным видам деятельности являются расходы, связанные с изготовлением продукции и продажей продукции, приобретением и продажей товаров. Такими расходами также считаются расходы, осуществление которых связано с выполнением работ, оказанием услуг.

Расходы учитываются в филиалах и структурных подразделениях в разрезе статей и элементов затрат. В зависимости от отношения к производственному процессу расходы по обычным видам деятельности делятся на непосредственно вызываемые этим процессом (производственные) и общехозяйственные, т.е. расходы по обслуживанию производства и управлению. В свою очередь, расходы, непосредственно вызванные процессом производства, подразделяются на специфические (прямые производственные) и общепроизводственные расходы.

Общехозяйственные расходы подразделяются на две группы:

К специфическим (прямым производственным) относятся:

Статья 1001. «Прием к отправлению и выдача груза».

По этой статье планируются расходы на:

– оплату труда приемосдатчиков, товарных кассиров;

– отчисления на социальные нужды;

– материальные затраты.

Расходы на оплату труда берем из штатной ведомости (итог по статье 1001) руб. это основная зарплата.

Для определения общих расходов на оплату труда (ФОТ) основную зарплату умножаем на коэффициент К (36):





Расходы на отчисления на социальные нужды определяются по формуле (37):



где 30% – процент от фонда оплаты труда по данной статье (%).

=

Расходы на материалы определяются по формуле (38):

---

где – денежная норма на 1 работника в месяц по данной статье (руб.);

– контингент работников по статье 1001 (чел.).

=

Статья 1006. «Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах».

По этой статье планируются расходы на:

– оплату труда приемщиков поездов;

– отчисления на социальные нужды;

– материальные затраты.

Расходы на оплату труда берем из штатной ведомости итог по статье 1006 руб. это основная зарплата.

Для определения общих расходов на оплату труда (ФОТ) основную зарплату умножаем на коэффициент К:





Расходы на отчисления на социальные нужды определяются по формуле (40):



где 30% – процент от фонда оплаты труда по данной статье (%).

=

Расходы на материалы определяются по формуле (41):



где Ч – контингент работников по статье 1006 (чел.);

Н – денежная норма на одного работника.

=

Статья 2030. «Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях».По этой статье планируются расходы на:

– оплату труда дежурных по станции, дежурных по паркам приема и отправления, операторов при дежурных по станции, операторов по постам, операторов СПД, стрелочников, дежурных стрелочных постов;

– отчисления на социальные нужды;

– материальные затраты;

– материалы на содержание стрелочных переводов.

Расходы на оплату труда берем из штатной ведомости (итог по статье 2030) руб. это основная зарплата. Для определения общих расходов на оплату труда (ФОТ) основную зарплату умножаем на коэффициент К:

---