Файл: Эконометрические модели формирования финансовых активов кредитных организаций пфо.docx

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Эконометрическое моделирование»

на тему: «Эконометрические модели формирования финансовых активов кредитных организаций ПФО».

Выполнила:

студентка ЭК-41

Кузнецова А.С.

Руководитель:

Д-р экон. наук, проф.

Бакуменко Л.П.

Йошкар-Ола, 2023 г

Содержание

Введение 3

1. Теоретические основы анализа финансовых активов кредитных организаций 6

1.1 Общее понятие кредитных организаций и их классификация 6

1.2 Экономическое содержание финансовых активов банковских кредитных организаций 9

1.3 Факторный метод многомерного статистического анализа 12

1.4 Методы эконометрического моделирования 15

2. Эконометрические модели формирования активов банковских кредитных организаций ПФО и ее оценка 19

2.1 Применение методов многомерного и статистического анализа 19

2.2 Построение эконометрической модели по главным компонентам и регрессионный анализ 26

2.3 Построение системы эконометрических уравнений, характеризующих состояние финансовых активов кредитных организаций ПФО 37

3. Прогнозирование стоимости активов кредитной организации Банк «Йошкар-Ола» методом экспоненциального сглаживания. 43

Заключение 50

Список литературы 53

Приложение 56

Введение

Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без

развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций[5].

Структура и качество активов в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. От качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков, а от согласованности активов и пассивов по объемам и срокам – уровень принимаемых валютного и процентного рисков[9].

Актуальность данной работы обоснована тем, что увеличение или уменьшение активов банковской системы государства являются индикатор состояния экономики всей страны. Поэтому внимательное наблюдение за состоянием активов компаний финансового сектора помогает аналитикам и экономистам составлять более точные прогнозы, а трейдерам и брокерам принимать правильные решения в процессе работы на финансовых рынках.

Целью курсовой работы является построение эконометрических моделей формирования финансовых активов кредитных организаций ПФО с использованием многомерных статистических методов анализа.

Поставлены следующие задачи:

1.Изучение теоретических аспектов понятия кредитных организаций и финансовых активов;

2.Изучение и применение на практике многомерных методов статистического анализа;

3.Построение эконометрических моделей регрессии;

4.Построение системы эконометрических уравнений;

5.Проведение прогнозирования методом экспоненциального сглаживания;

6.Описание выводов по полученным результатам.

Объектом исследования курсовой работы стали финансовые показатели 40 кредитных организаций Приволжского федерального округа, имеющие лицензию на осуществление банковской детальности. А также были рассмотрены исключительно банковские кредитные организации.

Предмет исследования – формирование финансовых активов банковских кредитных организаций.

Исследование проводилось на основе пространственных данных, то есть по Приволжскому федеральному округу на начало января 2022 год. В работе использовались методы многомерного и статистического анализа.
Информационными источниками сбора информации стали данные с официальных сайтов раскрытия корпоративной информации по рассматриваемым кредитным организациям Приволжского федерального округа, официальный сайт «Banki.ru», Раздел «Рейтинги банков»,российских банков по ключевым показателям деятельности.
Расчёты были проведены в программном пакете статистического анализа STATISTICA, а также MicrosoftExcel.

Курсовая работа включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы, приложение.

Введение включает в себя обоснованную актуальность выбранной темы курсовой работы, поставлены цель и определены задачи, сформулированы объект и предмет исследования, а также была дана оценка состояния разработанности темы исследования.
Первая глава содержит теоретический материал по теме исследования: основы многомерного статистического анализа, его сущность и методы. Рассмотрены основные теоретические аспекты понятия кредитных организаций и финансовых активов.
Во второй главе проведены факторный анализ, на их основании построены эконометрические модели регрессии. Построена система эконометрических уравнений, характеризующая состояние финансовых активов кредитных организаций ПФО.

Третья глава включает в себя прогнозирование активов банка методом экспоненциального сглаживания

Курсовая работа содержит 18 таблиц, 20 рисунков, 2 формулы и изложена на 60 страницах.

1. Теоретические основы анализа финансовых активов кредитных организаций
1.1Общее понятие кредитных организаций и их классификация.
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Услугами этими, как правило, является кредитование (выдача денег под проценты физическим и юридическим лицам). При этом кредитным организациям (их еще называют кредитными учреждениями) нельзя заниматься торговлей, производством и страхованием. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество[11].

Хозяйственные общества делятся на:

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) – юридическое лицо, созданное одним или несколькими лицами (гражданами или предприятиями), доли которых в уставном капитале указаны в учредительных документах. Основатели такого общества несут ответственность за обязательства предприятия только размерами своих взносов в капитале.
Общества с дополнительной ответственностью практически не присутствуют в России. Связано это с особенностями учета ответственности за обязательства юридического лица. Если активов общества недостаточно для погашения его долгов, то остаток должны выплатить его учредители.
Акционерные общества (АО) – уставной капитал таких организаций разделен на акции, и все участники общества несут ответственность за деятельность АО только в пределах принадлежащих им акций. АО также делятся на два вида. В закрытых акционерных обществах эмиссия акций осуществляется только в узком кругу лиц, а в открытом акции реализуются свободно.

Деятельность любой кредитной организации регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также другими законодательными актами: конституцией, различными кодексами, нормативно-правовыми актами ЦБ, указами президента, актами министерств и ведомств, международными соглашениями[15].

Существует две разновидности кредитных организаций:

1) Банковские кредитные организации (банки) – кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

По сути, банки – это посредники между кредиторами и заемщиками. На рынке таким переводом средств занимаются также страховые, инвестиционные фонды и брокерские компании, однако банки от них значительно отличаются.

2) Небанковские кредитные организации – кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Основными признаками кредитной организации являются следующее:

1) Кредитная организация является коммерческим юридическим лицом. Этот вывод следует из указания законодателя на основную цель деятельности кредитной организации – извлечение прибыли;

2) Кредитная организация может быть создана только в строго определенной законом организационно-правовой форме – хозяйственного общества.

3) Кредитная организация осуществляет только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность;

4) Право осуществлять банковскую деятельность возникает у кредитной организации только после получения специального разрешения (лицензии) Банка России;

5) Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности, т. е. государственной, частной и иных форм собственности;

6) Кредитная организация является элементом банковской системы РФ.

Эти признаки являются общими для всех кредитных организаций.