Рисунок 7 – Схема формирования депозитной политики коммерческого банка [17, с. 88]

В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.

Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как:

– качество и быстрота обслуживания;

– надежность банка;

– разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам;

– близость расположения банка от клиента.

Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками [7].

К основным нормативным актам, регулирующим депозитные операции, относятся:

– Гражданский кодекс РФ [1];

– Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от02.12.1990 №395-I, в ред. от 29.12.2014 [3];

– Федеральный закон « О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23.12.2003, в ред. от 29.12.2014 [4];

– Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» от 26.06.98, в ред. от 26.11.2007 [6];

– Инструкция ЦБ РФ № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам, депозитных счетов» от 30.05.2014 [5].

Гражданским кодексом частью второй главой 44 устанавливаются формы договоров банковского вклада, виды вкладов, порядок начисления процентов на вклад и их выплаты, обеспечение возврата вклада и порядок использования сберегательного сертификата, даются определения таких понятий, как договор банковского вклада, сберегательный сертификат и сберегательная книжка [1].

---

Таким образом, сущность и роль депозитной политики является то, что она позволяет банкам рационально организовывать и регулировать взаимоотношения с клиентами, управлять процессом привлечения денежных средств на депозитные счета. При разработке депозитной политики банк должен учитывать интересы различных групп клиентов: юридических и физических лиц. Развивая депозитные операции коммерческий банк должен ориентироваться на потребности клиентов в банковских услугах, при этом не забывая о собственных интересах.

Депозитная политика банка разрабатывается в соответствии со стратегическим планом. Разработка депозитной политики начинается с постановки целей банка, затем для достижения данных целей необходимо разработать поэтапные действия и установить конкретные показатели.

6. 
   1.3 ЗНАЧЕНИЕ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКИ РОССИИ
   

Банковский сектор является одним из важнейших элементов экономики, роль которого трудно переоценить. Успешная работа банковской системы во многом предопределяет экономический рост в регионе и эффективность его функционирования. Необходимо отметить, что кредитные организации наделены правом привлечения свободных денежных средств всех экономических субъектов, с целью превращения их в капитал, ради получения прибыли.

Привлеченные денежные средства кредитные организации размещают в развитие экономики России. Это происходит благодаря тому, что банки размещают эти средства в качестве кредитных ресурсов, являясь посредниками в кредитовании. Они кредитуют предприятия, промышленность, а также население. В первую очередь это происходит благодаря перераспределению денежных средств, полученных во временное пользование от физических и юридических лиц.

Организация депозитных операций банков осуществляется при соблюдении ряда принципов.

Во-первых – обеспечения формирования депозитных ресурсов с параметрами (стоимость, объемы, стабильность и др.), соответствующими кредитно-инвестиционной деятельности банка, то есть обеспечение согласованности между депозитной политикой и кредитно-инвестиционной политикой.

Во-вторых -это получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем.

---

В-третьих – гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка. И, наконец, совершенствование и развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

В таблице показаны результаты анализа ТОП-5 банков, приведенные Рейтинговым агентством RAEX («Эксперт РА»), на счетах которых хранятся наибольшие суммы физических лиц (данные 2020 года). [38]

Таблица 2 – Результаты анализа ТОП-5 банков, приведенные Рейтинговым агентством RAEX («Эксперт РА»), на счетах которых хранятся наибольшие суммы физических лиц (данные 2020 года)

Банк	Депозиты физ. лиц, на 31 декабря 2019 , тыс. руб.	Депозиты физ. лиц, на 31 декабря 2020, тыс. руб.	Изменение, в тыс. руб.	Изменение, в %
СберБанк	12 768 925 014	14 024 658 195	+1 255 733 181	+9.83
ВТБ	4 183 250 312	4 446 237 583	+262 987 271	+6.29
Газпромбанк	1 142 899 974	1 335 948 380	+193 048 406	+16,89
Альфа-Банк	1 131 960 972	1 336 622 969	+204 661 997	+18,08

Несмотря на то, что за рассматриваемый период наибольший темп роста депозитов физических лиц в абсолютном выражении показал Банк ВТБ (+262,9 млн.р), лидером по привлечению вкладов физических лиц является Сбербанк. Сумма вкладов в этот банк практически в 12 раз превышает сумму вкладов в Россельхозбанке, который располагается на пятой строке рейтинга.

В целях устойчивого привлечения ресурсов банку важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности.

Таким образом, проанализировав основные понятия и структуру депозитов, можно сделать вывод, что данный процесс необходим в современном мире. Любой банк оказывает подобную операцию своим клиентам. Депозиты могут иметь разное направление, ставки и иные параметры, поэтому каждое физическое или юридическое лицо обязано выбирать для себя подходящий.

---

7. 
   2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК
   

8. 
   2.1 АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
   

Сбербанк является крупным российским банком и среди них занимает 1 место по активам-нетто.

На отчетную дату 01 февраля 2021 г. величина активов-нетто банка составила 34 995 936 681 тыс.руб.

За год активы увеличились на – 21,12%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения, т.е. в этом смысле является розничным клиентским. [17]

СберБанк имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии или не в состоянии выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств, т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк. Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

---

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 3.

Таблица 3 – Структура высоколиквидных активов, % [17]

Наименование показателя	31 декабря 2018г., тыс.руб, %		31 декабря 2019г., тыс.руб, %		31 декабря 2020г., тыс.руб, %
средств в кассе	547 188 923	16,89	655 526 185	15,77	574 117 923	14,12
средств на счетах в Банке России	589 247 974	18,19	677 193 513	16,29	956 800 457	23,54
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	312 134 663	9,64	406 346 298	9,78	231 077 569	5,68
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	637 940 663	19,69	1 032 002 725	24,83	559 4501 48	13,76
высоколиквидных ценных бумаг РФ	1 118 677 479	34,53	1 345 776 331	32,38	1 622 989 329	39,92
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	40 188 122	1,24	46 510 488	1,12	142 155 041	3,50
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок	3 239 349 499	100	4 156 378 967	100	4 065 343 519	100

---

Смотрите также файлы

• 15 52, 03. 02. 2023 Дарья Так что ты все сможешь.doc

• Группа эотб(до)зу154.docx

• Задача 167.docx

• 1. асод.docx

• Жабырды астындаы адам.docx