Файл: Отчет по выполнению учебной практической работы обучающихся (банк заданий) по учебной практике.docx

Скачать файл (0,20Мб)

Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Отчет по практике

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 12.01.2024

Просмотров: 184

Скачиваний: 3

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

Таблица 2

Остатки по счетам Главной книги на 01.03.2021г.

№	Наименование счета	Сумма, руб.
01	Основные средства	149650
02	Амортизация основных средств	17100
04	Нематериальные активы	3000
05	Амортизация нематериальных активов	1960
08	Вложения во внеоборотные активы	14800
10	Материалы	48260
19	НДС по приобретенным ценностям	15060
50	Касса	500
51	Расчетный счет	93880
60	Расчеты с поставщиками	79060
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	53100
66	Расчеты по краткосрочным кредитам банка	65000
68.1	Расчет по НДФЛ	2700
68.2	Расчет по НДС	3900
69.1	Расчеты в части ФСС	870
69.2	Расчеты в части ПФ	6600
69.3	Расчеты в части ФФОМС	330
69.11	Расчеты по страх. от несчастных случ.	150
70	Расчеты с персоналом по оплате труда	30000
71	Расчеты с подотчетными лицами	3800
75.1	Расчеты с учредителями	11000
80	Уставный капитал	94000
84	Нераспределенная прибыль организации	51430
96.1	Резерв на оплату отпусков	9850
97	Расходы будущих периодов	9500
99	Прибыль	39600

Баланс предприятия на 01.03.2021 г.

№ Счёта	Актив	Сумма	№	Пассив	Сумма
01	Основные средства	149650	02	Амортизация основных средств	17100
04	Нематериальные активы	3000	05	Амортизация нематериальных активов	1960
08	Вложения во внеоборотные активы	14800	60	Расчёты с поставщиками	79060
10	Материалы	48260	66	Расчёты по краткосрочным кредитам	65000
19	НДС по приобретённым ценностям	15060	68.1	Расчёт по НДФЛ	2700
50	Касса	500	68.2	Расчёты по НДС	3900
51	Расчётный счёт	93880	69.1	Расчёты в части ФСС	870
75	Расчёты с учредителями	11000	69.2	Расчёты в части ФПФ	6600
62	Расчёты с покупателями и заказчиками	53100	69.3	Расчёты в части ФФОМС	330
71	Расчёты с подотчётными лицами	3800	69.4	Расчёты по страхованию от несчастных случаев	150
97	Расходы будущих периодов	9500	70	Расчёты с персоналом по оплате труда	30000
			80	Уставный капитал	94000
			84	Нераспределённая прибыль организации	51430
			96.1	Резерв на оплату отпусков	9850
			99	Прибыль	39600
	Итого__383490___Итого__383490'>Итого	383490		Итого	383490

Расшифровка данных некоторых статей баланса по состоянию на 01.03.2021г.

а) Данные к счету 10 «Материалы»:
Таблица 3

№	Наименование счетов	Сумма, руб.
10	Материалы (фактическая с/стоимость)	48260
10.1	Основные материалы - цена приобретения (учетная цена)	42000
10.2	Прочие материалы - цена приобретения (учетная цена)	5000
10.3.1	- ТЗР по основным материалам	1260

б) Аналитические данные к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:
Таблица 4

в) Аналитические данные к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»:
Таблица 5

№ счета Предъявленного Покупателю	Дата Выписки Счета	Наименование Покупателя		Сумма, руб.
27	03.02.21	ООО «Парус»		17700
36	14.02.21	ООО «Прометей»		23600
49	22.02.21	ООО «Лев»		11800
Итого			53100

г) Аналитические данные к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Таблица 6

№ п/п	Дата выдачи аванса под отчет	Ф.И.О. работника	Статья общехозяйственных расходов	Сумма, руб.
1	10.02.21	Иванов Н.П.	Канц. товары	300
2	15.02.21	Лавров В.И.	Хозяйств. нужды	1000
3	18.02.21	Уварова Т.С.	Команд. расходы	2500
Итого__3800'>Итого				3800

д) Расшифровка счета 90 "Продажи" на 01.03.2021г.
Таблица 7

е) Расшифровка счета 91 "Прочие расходы и доходы" на 01.03.2021г.
Таблица 8

		Сумма, руб.
		Д	К
1	Прочие доходы (91-1)		-
2	Прочие расходы (91-2)	2400
3	Сальдо прочих доходов и расходов (91-9)		2400
Итого		2400	2400

Расшифровка доходов и расходов организации за январь-февраль текущего года.
Таблица 9

Наименование Показателей	Сумма, руб.
Выручка от продажи продукции, без НДС	200000
Производств. с/стоимость проданной продукции	146800
Расходы на продажу	11200
Расходы по расчетно-кассовому обслуживанию	200
Расходы по банковскому кредиту (в пределах норм / сверх норм)	2200/200
Прибыль	39600