Файл: Бизнесплана Сведения о проекте и компанииинициаторе Наименование проекта.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 323
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
График структуры активов
-
Финансовые показатели
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Показатели ликвидности | | | | | | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 169 | 90 | 433 | 1 471 | 2 723 | 2 740 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 169 | 90 | 433 | 1 471 | 2 723 | 2 740 |
Чистый оборотный капитал (NWC) | 424 395 | -87 743 | 3 971 767 | 11 036 762 | 20 475 436 | 29 188 692 |
Показатели оборачиваемости | | | | | | |
Коэф. оборачиваемости запасов (IT) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Коэф. оборачиваемости оборотного капитала (WCT) | 0 | 13 | 5 | 2 | 1 | 1 |
Коэф. оборачиваемости активов (AT) | 0 | 4 | 3 | 2 | 1 | 1 |
Коэф. оборач. дебиторской задолж. в днях (ACP) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Коэф. оборач. кредиторской задолж. в днях (PТ) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Показатели финансовой устойчивости | | | | | | |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 91 | 76 | 19 | 6 | 3 | 4 |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 63 | 34 | 1 | 0 | 0 | 0 |
Коэффициент покрытия платежей по долгу (DSCR) | 0 | 1 | 6 | 10 | 0 | 0 |
Долг / EBITDA | -13 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Коэффициент покрытия процентов (ICR) | 0 | 3 | 44 | 184 | 0 | 0 |
Средний срок погашения долга (AMD) | -20 | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Коэффициент автономии, % | 9 | 24 | 81 | 94 | 97 | 96 |
Коэффициент финансового риска, % | 1 033 | 259 | 12 | 0 | 0 | 0 |
Операционный рычаг | 0 | 4 | 2 | 2 | 2 | 2 |
Показатели рентабельности | | | | | | |
Коэф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Коэф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 0 | 5 | 37 | 40 | 44 | 41 |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | -7 | 19 | 119 | 76 | 52 | 35 |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | -83 | -237 | 184 | 84 | 54 | 36 |
Фондорентабельность, % | -13 | 35 | 464 | 589 | 710 | 924 |
Денежные потоки | | | | | | |
Cвободный денежный поток проекта (FCFF) | -1 199 453 | 550 199 | 5 061 586 | 7 359 090 | 9 414 082 | 9 038 211 |
Cвободный денежный поток для владельцев бизнеса (FCFE) | 800 547 | -306 246 | 4 279 808 | 6 651 979 | 9 414 082 | 9 038 211 |
Рентабельность комплексно отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, а также природных богатств. Коэффициент рентабельности
рассчитывается как отношение прибыли к активам, ресурсам или потокам, её формирующим Коэффициент текущей ликвидности характеризует способность компании погашать текущие (краткосрочные) обязательства за счёт оборотных активов. Иногда называется коэффициентом покрытия Чем выше показатель, тем лучше платёжеспособность предприятия. Хорошим считается значение коэффициента более 2. Показатели ликвидности демонстрируют значительное превышение оборотных активов над оборотными обязательствами. Это связано с тем, что предприятие не планирует наличие значительной краткосрочной кредиторской задолженности, при этом оборотные активы присутствуют с начала расчётов и увеличиваются с течением проекта.
Оборачиваемость оборотных активов - это отношение годовой выручки к среднегодовой величине оборотных активов. Оборачиваемость активов отношение годовой выручки к среднегодовой величине всех активов предприятия. Значение коэффициента оборачиваемости активов равное 3 показывает, что организация в течение года получает выручку втрое большую стоимости своих активов (активы за год "оборачиваются" 3 раза). Чем больше коэффициент оборачиваемости активов, тем интенсивней используют активы в деятельности организации, тем выше деловая активность. Наиболее высокая деловая активность согласно этого проекта в 2015-2016 годах, затем деловая активность падает.
Финансовая устойчивость
— составная часть общей устойчивости предприятия, сбалансированность финансовых потоков, наличие средств, позволяющих организации поддерживать свою деятельность в течение определённого периода времени, в том числе обслуживая полученные кредиты и производя продукцию. Коэффициент финансовой зависимости, характеризующий зависимость от внешних источников финансирования (т.е. какую долю во всей структуре капитала занимают заёмные средства). По данным таблицы видно, что в первые три года зависимость от внешних источников высокая. Коэффициент автономии характеризует независимость предприятия от заёмных средств и показывает долю собственных средств в общей стоимости всех средств предприятия. Чем выше значение данного коэффициента, тем финансово устойчивее, стабильнее и более независимо от внешних кредиторов предприятие. В данном случае коэффициент растёт из года в год.
Рентабельность комплексно отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, а также природных богатств. Коэффициент рентабельности рассчитывается как отношение прибыли к активам, ресурсам или потокам, её формирующим. Рентабельность собственного капитала с течением проекта постепенно уменьшается, так как со временем растёт уровень собственного капитала (в частности, нераспределённая прибыль).
- 1 ... 13 14 15 16 17 18 19 20 21
График рентабельности собственного капитала
-
Финансовый план
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Финансирование | 2 000 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Лизинговые платежи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Пополнение собственного капитала | 200 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Другие поступления | 0 | 118 611 | 71 944 | 25 278 | 0 | 0 |
Денежный поток от финансовой деятельности | 2 200 000 | -785 278 | -738 611 | -691 944 | 0 | 0 |
-
График структуры финансирования
-
Анализ безубыточности
Точка безубыточности — объём производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начинает получать прибыль. Точку безубыточности можно определить в единицах продукции, в денежном выражении
или с учётом ожидаемого размера прибыли.
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 0 | 6 583 593 | 13 293 656 | 18 146 046 | 21 475 608 | 19 087 470 |
Постоянные издержки | 6 389 | 5 439 131 | 5 591 791 | 6 794 654 | 7 142 985 | 6 996 239 |
Переменные издержки | 0 | 804 620 | 1 594 484 | 2 134 946 | 2 479 364 | 2 166 063 |
Прибыль от реализации | -6 389 | 339 842 | 6 107 381 | 9 216 445 | 11 853 259 | 9 925 167 |
Точка безубыточности | 0 | 5 679 926 | 6 354 371 | 7 701 232 | 8 075 335 | 7 891 789 |
Запас финансовой прочности | 0 | 903 666 | 6 939 285 | 10 444 814 | 13 400 273 | 11 195 681 |
Запас финансовой прочности, % к выручке | 0 | 14 | 52 | 58 | 62 | 59 |
По данной таблице видно, что в 2023 году точкой безубыточности будет оказание услуг графического дизайна на сумму 5 679 926 тенге, в 2024 году 6 354 371 тенге, в 2025году - 7 701
232 тенге, в 2026 году - 8 075 335 тенге, в 2027 - 7 891 789, то есть именно этот объем достаточен