Файл: Виды кредитных операций и кредитов (На примере АО «Альфа-банк»).pdf

Современные банковские кредиты подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам.

Как показано в табл. 1, в основу классификации кредитов юридических лиц могут быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования.

Рассмотрим основные виды выдаваемых банками кредитов на основе обобщения их признаков, выделенных различными исследователями - теоретиками банковского дела – Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой, О.И.Лаврушина, О.И.Семибратовой и др.

Одним из основных классификационных признаков является деление всех кредитов на две основные категории в зависимости от субъектов кредитования – юридические лица и физические лица. В то же время многие, особенно крупные и крупнейшие банки, кредитование юридических лиц подразделяют на три основных направления:

- кредитование крупных корпоративных клиентов и среднего бизнеса, осуществляемое в рамках корпоративного бизнеса;

- кредитование малого бизнеса, осуществляемое в рамках массового бизнеса;

- кредитование физических лиц, осуществляемое в рамках розничного кредитования.

Определенные разногласия и споры возникают по поводу отнесения к той или иной категории (из двух последних) индивидуальных предпринимателей. Ряд кредитных организаций относят таковых к массовому бизнесу, другие – к розничному. В банковской практике нередки случаи, когда под термином «корпоративное кредитование» подразумевается кредитование всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а розничное кредитование направлено исключительно на физических лиц.

Отдельным направлением кредитной деятельности является межбанковское кредитование или участие банка (в данном случае – как заемщика) в системе рефинансирования Банка России.

Для заемщиков кредиты могут быть целевыми, то есть, выданными на конкретные цели (при этом, зачастую, осуществляется контроль за использованием кредитных средств) и нецелевыми, то есть выданные без определённых целей. У юридических лиц кредиты целевые кредиты могут выдаваться под оплату платежных документов, на пополнение оборотных средств, на приобретение коммерческого автотранспорта, коммерческой недвижимости и проч. Для физических лиц целевыми являются ипотечные жилищные кредиты, автокредиты, кредиты на образование, POS-кредиты и др.

Если физическим лицам кредиты могут выдаваться как в безналичной, так и в налично-денежной форме, то юридическим лицам – только в безналичной.

Кредиты могут быть выданы как в валюте РФ, так и в иностранной валюте (наиболее распространенная иностранная валюта кредитования – доллары США и евро).

---

По срокам погашения кредиты подразделяются на бессрочные (до востребования) и срочные.

Кредиты подразделяются также и по виду процентной ставки, которая может быть фиксированной, плавающей и смешанной (то есть сочетать в себе обе формы).

Юридическим лицам кредит может выдаваться как в форме разовой выдачи, так и с графиком выборки в виде возобновляемой или невозобновляемой кредитной линии. Для физических лиц кредит может быть выдан в разовой форме либо быть – револьверным, то есть возобновляемым (как правило, это кредиты по кредитным картам). Часто используемым видом кредитования является кредит в форме овердрафта, которые предоставляется юридическим лицам в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы. Овердрафт в для физических лица в основном используется как вид кредитования зарплатных клиентов банка, то есть к дебетовой зарплатной карте предусматривается определенный возможный лимит кредитования, в результате которого на счете клиента возникает «минус» автоматически погашаемый при первом же поступлении средств на счет.

Если кредитор один, то кредит является индивидуальным – это наиболее распространенный вид кредита. Однако бывают случаи (особенно при кредитовании крупнейших корпораций), когда кредиторами выступают сразу несколько банков. В этом случае речь идет о синдицированном кредитовании.

Ещё одним признаком качественной характеристики выдаваемых банком кредитов является их обеспеченность. Обеспечение может быть предоставлено в форме ликвидного залога (различные виды движимого и недвижимого имущества, ценных бумаг и проч.), поручительства, гарантии.

Кредиты также подразделяются по порядку погашения и начисления процентов. Данные характеристики в принципе можно объединить в один классификационный признак, так как основные методы начисления процентов (аннуитетные и дифференцированные платежи) предполагают и частичное гашение суммы основного долга. В первом случае речь идет о равных платежах на весь период действия кредитного договора, а во втором – платежи уменьшаются по мере гашения кредита. Однако бывают случаи погашения кредита единовременно (например, в конце срока кредитного договора), или поквартальное погашение основного долга при ежемесячном начислении процентов и т.д.

В банке обслуживаются различные категории заемщиков. Это заемщики, впервые обратившиеся в банк, и при этом имеющие хорошую / плохую кредитную историю, либо вообще не имевшие таковой; заемщики, имеющие в банке депозитные вклады, кредитовавшиеся ранее и также имеющие определенную кредитную историю; сотрудники корпоративных клиентов банка, его партнеры, акционеры, инсайдеры и проч. Для заемщика каждого из перечисленных статусов (по отношению к банку) будут различные условия предоставления кредита – как по количеству требуемых документов, обеспечению, так и по процентным ставкам.

---

Если следовать Правилам ведения банковских операций в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Положением Банка России от 16.07.2012 г. № 385-П, то кредиты классифицируются по:

- правовым категориям заемщиков;

- по срочности предоставления кредитов;

- по видам кредитов (кредитная линия «под лимит задолженности», кредитная линия «под лимит выдачи»)^[5].

Одним из основных классификационных критериев является экономическое назначение кредита. Для юридических лиц можно выделить классические кредиты, проектное и торговое финансирование, отраслевое кредитование и проч.

Исходя из содержания и сущности операций, ряд авторов (О.И.Лаврушин, О.С.Рудакова, А.А.Голованов) к кредитным операциям относят лизинг и факторинг. Указанные формы операций в последние годы развиваются ускоренными темпами и каждый крупный, и даже средний, банк стремится представить в своей линейке кредитных продуктов лизинговые и факторинговые банковские продукты. При этом распространенным способом предоставление данных кредитных продуктов является привлечение специализированных компаний (лизинговых, факторинговых), которые могут быть как дочерними структурами банка, входящую в одну с ним банковскую группу (наиболее частая практика), либо самостоятельными бизнес-единицами (более редко).

Для физических лиц основными видами кредитов по экономической направленности кредитования выступают автокредиты, ипотечные кредиты, жилищные кредиты, кредитные карты.

По срокам рассмотрения кредитной заявки различают обычные кредиты, то есть срок рассмотрения кредитной заявки от 1-2 до 5-7 дней; экспресс-кредиты (наиболее часто используются при POS-кредитовании). Стандартной (классической) схемой подачи заявки является приход клиента в подразделение банка. Также в последние годы широко распространенной стала практика подачи онлайн-заявок на кредиты – на официальном сайте банка, через системы интернет-банкинга, мобильного банкинга, колл-центры банков и т.д.

Для классификации кредитов на те, или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Приведенная классификация банков­ских кредитных операций (как и любая другая) обобщает российский и зарубежный опыт в этой области, но не может считаться исчерпывающей. Постоянно возникают новые виды и формы кредитов. В этой связи классификация носит весьма условный характер, так как на практике лю­бой кредит отвечает не одному, а нескольким критериям.

---

Каждый коммерческий банк стремится максимально разнообразить свои продуктовые линейки с тем, чтобы предложить привлекательные для клиента кредитные продукты, а также составить конкуренцию на рынке кредитования, что является непростой задачей в условиях унификации продуктового предложения. И, конечно же, главной задачей любого коммерческого банка является обеспечение высокой прибыльности кредитных операций при, сохранении допустимого уровня кредитного риска.

Для банка кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка, признаков. Главным содержанием кредитной деятельности является проведение кредитных операций – по самым различным направлениям, в самых различных масштабах, для самых различных категорий клиентов, в самых различных формах, посредством использования самых различных инструментов предоставления и обслуживания.

Роль кредитной деятельности для банка трудно переоценить: для большинства кредитных организаций активы, сформированные по результатам кредитных операций, являются главным источником дохода, получения прибыли, и, как следствия, поддержки капитальной базы, расширения возможностей, укрепления финансового положения, решения задач устойчивого развития. Для хозяйствующих субъектов пользование банковскими кредитными услугами означает решение широчайшего круга задач, которые в глобальном смысле способствуют развитию и их самих, и всей экономической системы. Для физических лиц возможность пользования кредитными ресурсами означает помощь в решении важнейших социальных проблем, связанных с обеспечением жильем, решением насущных жизненно важных вопросов, поддержанием достойного уровня жизни.

В этой связи динамика и эффективность кредитной деятельности банка выступают одним из важнейших факторов влияния на индивида, общество, государство.

Глава 2. Оценка кредитной деятельности АО «Альфа-Банк»

2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк»

Альфа-Банк ведет свою историю с 1991 г., то есть практически с момента становления современной банковской системы. За 25 лет своей работы Альфа-Банк прошёл длинный и сложный путь, в том числе, преодолев не один финансово-экономический кризис и обеспечивая надежную и стабильную работу в любые периоды функционирования банковского сектора РФ.

---

Банк образован в форме акционерного общества (АО «Альфа-Банк»), входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Банка России, а также Уставом Банка, утверждённым на Общем собрании его акционеров [50].

АО «Альфа-Банк» (далее – Банк) создан без ограничения срока функционирования и осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии № 1326, выданной Банком России 16.01.2015 г. и других лицензий, в том числе, лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг (на осуществлении депозитарной, брокерской, дилерской деятельности), лицензии биржевого посредника, лицензии на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну и пр.^[6]

Банк с 16.12.2004 г. является участником государственной системы страхования вкладов (ССВ) и гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 1400 тыс. руб. на одно физическое лицо, в том случае, если у него отзовут лицензию или введут мораторий на платежи. Банк осуществляет эмиссию и эквайринг банковских карт крупнейших международных платежных систем MasterCard, VISA, а также осуществляет эквайринг карт UnionPay, НСПК «Мир»; эмиссию карт Мультисервисной платежной системы и таможенных карт.

Уставный капитал Банка составляет 59587623 тыс. руб. Акционерами Банка являются негосударственные коммерческие компании, а, через них – физические лица. Таким образом, форма собственности Банка – частная.

Что касается роли АО «Альфа-Банк» в развитии банковского сектора РФ, то она значительна: Банк уверенно сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по размеру совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и размеру депозитов. Банк занимает лидирующие позиции в банковском секторе РФ и вошёл в список десяти системно значимых банков, утвержденных Банком России^[7].

Главными конкурентными преимуществами Банка являются:

- широчайший спектр предоставляемых продуктов и услуг;

- использование инновационных технологий;

- длительная история развития, известность бренда и высокая деловая репутация;

- огромные финансовые возможности, стабильная ресурсная и клиентская базы;

- эффективность финансового менеджмента.

Миссия АО «Альфа-Банк» основана на понимании свободы как ключевой ценности современного человека. Банк, объединяя неравнодушных людей, их опыт и энергию помогает каждому гражданину быть свободнее в поступках и мечтах.

---