Файл: Курсовая работа (Кредит, его сущность и значение на современном этапе развития экономических систем.).pdf

От банковского кредита отличается:

- в роли кредитора выступают юридические лица, связанные с производством или продажей товаров или услуг, а не специализированные кредитно-финансовые учреждения;

- предоставляется в товарной форме;

- средняя стоимость ниже средней банковской процентной ставки;

- при юридическом оформлении сделки между кредитором и должником ставка этой ссуды включается в цену товара и специально не определяется.

Используется три вида данного кредита:

- кредит с фиксированным сроком погашения;

- кредит с возвратом денежных средств после фактической продажи заемщиком товаров, доставленных ему в рассрочку;

- кредитование по открытому счету при поставке партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит — предоставление займа в наличной форме [8,9].

Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми учреждениями, имеющими лицензию Центрального банка на проведение таких операций. Заемщиками выступают только юридические лица. Инструмент кредитных отношений - кредитный договор или кредитное соглашение.

Государственный кредит — отличительной чертой является участие государства в лице органов исполнительной власти.

Государственный кредит – это средства, выделяемые на определенных условиях из бюджета или другим государствам, или отдельным лицам внутри страны. Это могут быть как регионы, так и фонды, общественные или коммерческие организации [7,9].

Исполняя функции кредитора, государство предоставляет кредитование:

конкретных отраслей промышленности или регионов, если есть особая потребность и возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в связи с рядом конъюнктурных факторов; коммерческих банков в процессе аукционов или прямой продажи кредитных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

При этом основной формой кредитных отношений в государственном кредите являются такие отношения, в которых государство выступает в качестве заемщика.

Государственный долг выражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственной власти Российской Федерации с физическими и юридическими лицами, органами исполнительной власти других государств и международными финансовыми организациями в части формирования фонда заемных средств для удовлетворения государственных нужд. потребности Российской Федерации, где сумма накопленных дефицитов государственных бюджетов за ряд лет.

Международный кредит — займы, выданные иностранными государствами, банками или другими организациями в бюджет Российской Федерации или хозяйствующим субъектам, расположенным в стране. Международными называются займы, когда кредитор и заемщик являются представителями различных государств [7,9].

Кредиторами и заемщиками выступают:

банки — Лондонский клуб;

государства — Парижский клуб;

международные финансовые органы — МВФ, Мировой банк, ЕБРР [22].

Виды кредита по обеспеченности:

- обеспеченные -залоговые и гарантированные;

- необеспеченные -бланковые.

Виды кредита по целям (сферам использования):

- на увеличение капитала предприятия (инвестиционный);

- на пополнение оборотных средств предприятия;

- потребительские цели.

Виды кредита по форме и способу предоставления:

- кредит между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);

- банк выступает заемщиком.

а). Привлечение средств во вклады (физические лица) и депозиты (юридические лица).

Депозиты до востребования - средства могут быть сняты и переведены по усмотрению собственника без предварительного уведомления банка. Предназначены для проведения текущих расчетов.

Срочные депозиты — средства, которые переданы на хранение в банк на определенный период времени под проценты. Сумма вклада должна оставаться неизменной в течение всего срока действия договора. В случае досрочного отказа часть или все проценты могут быть потеряны.

б). Выпуск и продажа ценных бумаг банком.

в). Открытие банковских счетов [6,9,22].

1. Потребительские кредиты - предусматривают получение клиентом заемных средств, направленных ему для удовлетворения его личных потребностей путем совершения покупки или потребления различных услуг. Потребительские кредиты считаются одним из самых популярных видов банковских кредитов по нескольким причинам. Поскольку такие кредиты можно получить достаточно быстро, к клиенту предъявляются минимально возможные требования, которые зачастую ограничиваются предоставлением паспорта гражданина РФ [7].

2.Автокредиты. Автокредитование является разновидностью потребительских займов, и имеет несколько характерных особенностей для данной финансовой операции. Наиболее значимые из них :

- целевой характер кредита, предусматривающий расходование полученных средств исключительно на покупку автомобиля;

- необходимость застраховать транспортное средство, причем подобная обязанность клиента предусмотрена непосредственно действующим законодательством.

Достаточно выгодные условия оформления автокредитов стали причиной того, что даже в кризисные годы значительная часть покупок автомобилей приходится именно на данный способ финансирования.

3.Микрозаймы. Помимо банковских учреждений, услуги кредитования предоставляют также многочисленные микрофинансовые организации. Несмотря на ужесточение правил их работы, количество активно работающих в России МФО по-прежнему довольно велико. Учитывая особенности кредитов, предоставляемых этими компаниями, их часто называют микрокредитами или микрокредитами. Это небольшие суммы наличными или карта, выпущенная на короткий срок. Еще одна важная особенность работы МФО - очень высокая процентная ставка по кредитам, которые они предоставляют [4,9]

4.Ипотечное кредитование. Характерные признаки ипотечного кредитования - значительная сумма выделяемых банков средств и серьезная продолжительность займа. Очевидно, что покупка жилья без привлечения кредитных ресурсов доступна сегодня крайне небольшому количеству россиян, что объясняет востребованность и популярность данной банковской услуги на рынке. Суть ипотеки заключается в том, что заемщик оформляет приобретаемое им жилье в залог.

5.Кредиты на развитие бизнеса. Выгодные условия и возможности для получения кредитов являются обязательным фактором развития бизнеса в стране. Существует большое количество разных кредитов, средства которых можно использовать для открытия или расширения бизнеса [7].

3.3. Виды договоров по кредиту. Виды погашения платежей и процентов по кредиту.

- договоры товарного кредита - заключаются между субъектами хозяйствования, участие кредитных организаций не является обязательным;

- договоры коммерческого кредита - отношения могут заключаться с участием кредитных организаций или без них.

В настоящее время применяется две основных схемы погашения кредита:

- аннуитетная - выплаты одинаковой суммы на весь срок действия кредитного договора;

- дифференцированная - постепенное снижение размера регулярного ежемесячного платежа по мере начисления процентов на остаточную сумму долга [7,8,9].

3.4. Отличие кредитов друг от друга. Формы финансирования кредитов. Тип процентной ставки

На сегодняшний день на финансовом рынке сосуществуют разные виды кредитов. Чтобы их структурировать, кредиторы начали разбивать их на группы по определенным критериям: срок действия соглашения, тип процентной ставки

Отличие ипотеки от потребительского кредита

- ипотека предусматривает наличие залога, потребительский кредит может быть беззалоговым;

- ипотечное кредитование, как правило, является формой целевого финансирования, за исключением потребительских кредитов. Банк не проверяет, куда пойдут деньги, полученные по потребительскому кредиту;

- ипотечные программы на покупку недвижимости предусматривают наличие такого параметра как первоначальный взнос;

- покупка недвижимости в кредит является наиболее долгосрочным продуктом, который выдается на срок до 30 лет, другие формы кредита заключаются на более короткий срок до 5 лет;

- процентная ставка по кредитам на покупку жилья одна из самых низких, по остальным кредитным программам комиссия выше.

В свою очередь различают следующие виды потребительских кредитов:

- карточные – позволяет привязать кредитный лимит к основному счету. Используя кредитную карту, можно совершать покупки или снимать деньги на сумму, превышающую баланс;

- наличные – в этом случае клиент получает деньги сразу через кассу банка.

В настоящее время подобные кредитные продукты практически не используются. Распространенной практикой становится выдача клиенту пластиковой карты, с помощью которой он может снимать деньги в банкомате или кассе [4,6,7,9].

Еще одна классификация кредитов - зависит от того, что является гарантией выполнения обязательств по договору. По этому параметру выделяют следующие виды кредитов:

- без обеспечения или бланковые;

- с поручительством;

- с залогом недвижимого имущества

- с залогом движимого имущества;

- со страхованием рисков.

Чтобы снизить свои риски, банки также могут потребовать от клиента зарегистрировать несколько типов обеспечения одновременно - гарантии и ипотеки плюс страхование.

Однако, как правило, необеспеченные потребительские ссуды выдаются наличными и кредитными картами. Если сумма высока, кредитор может попросить гарантию у одного или нескольких человек [9,4]

Формы финансирования кредитов

Различают виды кредитов по формам финансирования:

- кредитная линия;

- овердрафт;

- транши;

- одной суммой.

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой. Возобновляемая линия - часто используется для кредитных карт. Ее особенность - возможность повторно использовать кредитный лимит после погашения, проценты начисляются только на фактически выбранную сумму кредитного лимита [1,3,9].

При оформлении кредита на строительство недвижимости можно ознакомиться с невозобновляемой кредитной линией - заемщик получит не всю сумму сразу, а по частям. В то же время вы можете сэкономить проценты, поскольку они будут компенсированы фактически выбранной суммой лимита.

В отличие от возобновляемой линии, невозобновляемая линия не позволяет заемщику снова взять деньги после погашения лимита.

Овердрафт аналогичен возобновляемой кредитной линии. Но если в последнем предусмотрено открытие для клиента дополнительного счета, овердрафт удобен тем, что привязан к основному счету. Преимущество у заемщика, когда ему нужно снять со счета сумму, превышающую остаток его собственных денег, и, когда приходит зарплата, ссуда закрывается. Также погасить долг можно пополнив карту.

Механизм погашения долга по кредитной линии несколько другой. Учитывая, что учет кредита ведется на другом счете заемщику недостаточно просто пополнить карточку. Ему затем нужно перевести деньги с карточного счета на кредитный, иначе кредит в срок не закроется и банк применит штрафные санкции [5,7,9]

Тип процентной ставки

Помимо вышеперечисленных разновидностей, типы кредитов различают по типу процентной ставки:

- с плавающей – это значит, что кредитор имеет право изменять размер комиссии, установленной по соглашению, с необходимой периодичностью в зависимости от размера конкретного индекса.

- с фиксированной – ставка не зависит от стоимости средств на международных рынках и не может быть изменена до окончания договора. За исключением случаев штрафных санкций за нарушение условий договора.

Как видно из вышеперечисленного, сколько параметров применяется в кредитной программе, столько есть разновидностей кредитов. Следует сказать, что рынок кредитования все время развивается, поэтому появляются все новые и новые разновидности кредитов и эта классификация не является полной [4,5]

4.Роль отдельных форм и видов кредита в развитии экономики.

Кредит способствует росту производства и оборота, движению капитала внутри страны, преобразованию денежных сбережений в инвестиции и обновлению основного капитала. Экономическая роль кредита заключается в его способности объединять небольшие, рассредоточенные средства, что позволяет рынку активно влиять на концентрацию и централизацию производства и капитала.