Файл: Особенности формирования и использования финансовых ресурсов кредитных организаций (Пути совершенствования формирования и использования финансовых ресурсов банка).pdf

Система кредитования действует только в том случае, если в ней в полной мере присутствуют все блоки. Однако по своему содержанию эта система не просто совокупность элементов (блоков), а взаимодействие их друг с другом. Налаживание этого взаимодействия и является центральной задачей менеджеров банка.

1.3 Источники формирования привлеченных средств банка

В целом под механизмом понимается совокупность промежуточных состояний или процессов каких-либо явлений. Механизм формирования ресурсной базы коммерческих банков можно определить как совокупность взаимосвязанных действий, направленных на создание банком необходимого для достижения поставленных целей объема денежных ресурсов. Этот механизм является неотъемлемой частью общего процесса банковского менеджмента и планирования, поэтому его создание и функционирование должно учитывать особенности стратегии банковской деятельности и банковского бизнеспланирования^[15].

Процесс ресурсного обеспечения является одной из ключевых целей, которые содержатся в основе принятия стратегических решений. В этой связи мы соглашаемся с мнением о том, что в банковском стратегическом планировании, а потом и в механизме формирования банковских ресурсов, должны находить отражение: исходные условия и оценка среды, в которой банк будет действовать; приоритеты рынка, под влиянием которых происходит распределение средств; оценка сильных и слабых сторон банка, возможностей и рисков; коррективы стратегии с целью реализации рыночных возможностей; выбор времени стратегических действий; ожидаемые результаты^[16].

Как управленческий процесс этот механизм включает установление цели, ее достижение путем разработки ряда задач, осуществление управляющих влияний субъекта управления на объект с помощью ряда инструментов, которые разрабатываются банком^[17].

Главной стратегической целью механизма формирования банковских ресурсов является обеспечение устойчивого функционирования и развития коммерческого банка при одновременном обеспечении достаточной прибыльности его работы и поддержке необходимого уровня ликвидности Достижение этой цели осуществляется путем выполнения следующих задач:

– поддержка размера собственного капитала банка, достаточного для выполнения требований регулирующих органов, обеспечение защитных функций, развития учреждения, сохранения ее устойчивой репутации и повышения доверия со стороны клиентов и общественности;

– мобилизация необходимых банку объемов ресурсов для выполнения соответствующих обязательств перед клиентами (поддержка ликвидности) и обеспечение проведения активных операций, повышение прибыльности и рентабельности;

– поддержка диверсифицированности источников ресурсной базы банка при минимизации их стоимости;

– совершенствование форм и методов мобилизации средств, внедрение инновационных процессов и технологий, эффективное использование персонала.

Механизм формирования ресурсной базы возможно рассматривать как управленческую систему со своими субъектов, объектом, инструментами и методами^[18].

Субъектом является сам банк со всеми его структурными подразделениями, которые обеспечивают формирование ресурсной базы. Объектом управления является ресурсная база в составе трех ее элементов: собственного капитала, депозитных и недепозитных средств.

Собственный капитал банка является совокупностью взаимодействующих элементов, к которым относятся: средства уставного, резервного, страхового и других фондов; прибыль банка; другие средства внутрибанковского происхождения. Депозитные и недепозитные источники включают разнообразные банковские обязательства, которые в свою очередь выступают в виде элементов подсистем механизма^[19].

Например, срочные депозиты и депозиты до востребования являются подсистемами для системы «депозитные источники», а депозитные и недепозитные источники являются подсистемами для системы «привлеченные средства (со стороны)». Все источники находятся в постоянном динамичном развитии: изменяется их абсолютная величина, а также происходят структурные сдвиги внутри системы.

Более сложным элементом механизма являются инструменты и методы управления формированием ресурсной базы. Метод управления возможно определить как средство влияние субъекта управления на объект с помощью определенных инструментов, которые выбираются с учетом финансового состояния банка и ситуации на рынке. Обеспечение достаточности банковского капитала достигается путем влияния на его величину с помощью таких инструментов, как эмиссионная и дивидендная политика. При осуществлении эмиссии ценных бумаг банк получает возможность увеличить собственный капитал, что повышает его надежность, обеспечивает ликвидность и платежеспособность^[20].

Регулирование размера дивидендов позволяет банку увеличивать рыночную цену акций, что также повышает размер собственного капитала банка. Каждый банк разрабатывает свою политику в отношении мобилизации ресурсов для развития активных операций и поддержки ликвидности. Наиболее важнейшими инструментами в этой сфере выступают заключение соглашений о продаже ценных бумаг с будущим выкупом, эмиссия долговых ценных бумаг, получение межбанковских кредитов и др^[21].

Их использование предоставляет возможность банкам минимизировать объемы ресурсов, которые размещены в недоходные ликвидные активы, и одновременно удовлетворять требования в отношении ликвидности на уровне норм обязательных резервов. Для развития активных операций и увеличения их прибыльности лучшим инструментов является обогащение ассортимента депозитов и их диверсификация. С помощью этого инструмента банк может изменять общий объем своих ресурсов, корректировать их стоимость, удовлетворять кратко- или долгосрочные потребности клиентов в кредитах и др. Важную роль в действии этого инструмента играет депозитный процент и его дифференциация.

Стремясь привлекать депозиты большого размера и на длительные сроки, банки предлагают клиентам более высокие ставки процентов по депозитам. Наиболее «дешевым» ресурсов для банка являются депозиты до востребования, расходы по обслуживанию которых минимальны. Увеличение доли депозитов до востребования в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, содействует повышению прибыльности банка. Однако это экономически целесообразно до определенного размера, так как этот элемент ресурсной базы трудно прогнозируется, что требует от банка особого внимания при управлени^[22]и им.

Однако при высококачественном обслуживании клиентуры в банке за счет депозитов до востребования может сформироваться достаточно значительная и стабильная часть его ресурсной базы. Для того, чтобы добиться повышения уровня остатков на текущих счетах, банки увеличивают количество услуг, которые предоставляются клиентам, и повышают их качество. Это также является своеобразным инструментом формирования ресурсной базы. Выбрав конкретные инструменты и методы влияния, с помощью которых возможно достижение установленной цели, банк принимает решение, организует его выполнение и контроль.

Выводы по первой главе

Банковское кредитование играет важную роль в развитии малого и среднего бизнеса, к коим можно отнести предприятия сферы услуг. На данном этапе развития финансовых отношений между предприятиями малого бизнеса и коммерческими банками существует ряд проблем, а именно проблема с обеспечением кредита, непрозрачность предприятия, высокие процентные ставки по кредитам, несовершенство законодательной базы и т.д. Кроме того, для получения кредита малым предприятиям необходимо собрать множество документов, что повышает трансакционные затраты предприятия.

Подводя итог, можно сделать вывод, что эффективный механизм формирования ресурсной базы банка должен строиться на следующих принципах:

– соответствие стратегическим целям деятельности банка, ориентация на потребности рынка;

– создание продуктов и услуг, которые могут облегчить доступ банка к дешевым и устойчивым источникам ресурсов на рынке;

– соответствие по срокам источников формирования ресурсов и направлений их использования;

– диверсифицированность источников банковских ресурсов, что повысит устойчивость ресурсной базы банка в целом;

– учет внешних и внутренних факторов среды банка, минимизация влияния банковских рисков;

– организация активной работы филиальной сети банка при привлечении ресурсов;

– использование современной технической базы, компьютерной техники и технологий для экономического обоснования решений.

ГЛАВА 2 Пути совершенствования формирования и использования финансовых ресурсов банка

2.1 Общая характеристика ПАО Открытие

Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») – это системно значимый универсальный банк, развивающий следующие направления бизнеса: корпоративный, инвестиционный, розничный, малый и средний, а также Private Banking. Банк осуществляет деятельность на российском рынке банковских услуг с 1993 года.

Клиентская база банковской группы «Открытие» насчитывает свыше 200 тыс. активных клиентов – юридических лиц и около 2,7 млн. физических лиц, в том числе премиальных клиентов. Более 500 банковских отделений расположены в 67 регионах России. Значительная часть бизнеса сосредоточена в Московском регионе, Санкт-Петербурге и Ленинградской области, Тюменской области (включая Ханты-Мансийский автономный округ), Екатеринбурге, Новосибирской области, Хабаровском крае, Краснодарском крае.

Основной целью деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

ПАО Банк «ФК Открытие» может осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

- выдавать банковские гарантии;

- осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Органами управления деятельностью банка являются Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Президент – Председатель Правления банка и Правление банка. Организационная структура банка включает головной офис и систему подразделений, расположенных на территории РФ и за ее пределами.

Зарегистрированный головной офис банка располагается по адресу: Россия, 115114, Москва, ул. Летниковская, д.2, стр. 4. На 01 марта 2018 г. банк обладал региональной сетью, насчитывающей 449 сетевые единицы.

Филиал рассматриваемого банка находится по адресу Московская область, г. Королев, проспект Королева, д. 22,

ПАО Банк «ФК Открытие» - это универсальный коммерческий банк, который ведет свою деятельность в пяти основных операционных сегментах: корпоративный бизнес, обслуживание клиентов малого бизнеса, инвестиционные банковские услуги, обслуживание физических лиц, казначейство и управление активами/пассивами.

Основная деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» заключается в коммерческой банковской деятельности, осуществлении операций с ценными бумагами, драгоценными металлами, иностранной валютой и производными инструментами, предоставлении ссуд и гарантий, а также привлечении денежных средств в депозиты.

2.2 Анализ финансового состояния банка

Чтобы оценить финансовое состояние банка необхо­димо проанализировать баланс коммерческого банка. При анализе учитывают три периода. Данные для ана­лиза активов мы возьмем из официальной отчетности, публикуемой в разделе «раскрытие информации» каж­дого банка (приложение 1,2).