Файл: Особенности формирования и использования финансовых ресурсов кредитных организаций (Пути совершенствования формирования и использования финансовых ресурсов банка).pdf

Обязательным условием предоставления депозита будет привязка его к будущему кредиту, отказ от использования которого повлечет для клиента серьезные штрафные санкцию

Для клиентов банка депозит будет выгоден следующим:

• возможностью в будущем получить целевой инвестиционный кредит на выгодных условиях;
• возможность капитализации своего фонда накопления.

Для ПАО Банк «ФК Открытие» реализация такого связного депозита и кредита позволит:

• гарантированно на срок до 3 лет привлечь дополнительные ресурсы, которые могут быть использованы, как доходные активы с действующим в банке уровнем доходности;
• обеспечить гарантированный спрос на кредитные ресурсы банка через 3 года;
• в целом обеспечить устойчивость финансовых ресурсов и достоверность планирования их движения в части средств, задействованных в такой схеме.

Эффективность реализации предлагаемого депозита будет обусловлена в первую очередь тем, что депозит будет являться новинкой, то есть будет направлен на занятие свободной ниши и привлечение дополнительных клиентов в банк.

Выводы по второй главе

Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») – это системно значимый универсальный банк, развивающий следующие направления бизнеса: корпоративный, инвестиционный, розничный, малый и средний, а также Private Banking. Банк осуществляет деятельность на российском рынке банковских услуг с 1993 года.

Анализ финансового состояния банка показал прирост показателя прибыли до налогообложения в сравнении показателя 2016 года с 2018 годом. Разница составила 88 млрд. руб., несмотря на то что в 2017 году банк терпел убытки в размере 328 млрд. рублей. Ощутима тенденция снижения величины имущества банка, объём активов снизился на 48% по отношению 2018 года к 2016, что составило 1284 млрд. руб. При этом фактическая численность сотрудников осталась практически неизменной.

Общая сумма активов падает с каждым годом, так в 2017 году итоговое число активов снизилось на 911 млрд. руб. по отношению к 2016 году. В 2018 году число активов снизилось меньше, чем в 2017, но составило 374 млрд. руб. Заметна тенденция к снижению активов банка. Тому способствует уменьшение доли прочих активов в общей массе активов банка «ФК Открытие».

Доход от выпуска акций банка возрос в 5 раз, если сравнивать отчётный год с 2016 годом, разница составила 274 млрд. руб., хотя первый скачок к столь бурному росту был совершён ещё в 2017 году, после чего доход увеличился только на 5%. Запасы резервного фонда исчерпали себя в 2016 году, в последующих отчётных годах они оставались статично равными 0.

В 2017 году при снижении общей стоимости финансовых ресурсов на конец года на 34,0% снижение привлеченных источников финансовых ресурсов составили 38,4 %.

В 2018 году тенденция сохранилась, в результате чего доля собственных источников продолжала увеличиваться.

Таким образом, проведенный анализ динамики, состава источников формирования финансовых ресурсов ПАО «ФК Открытие» показывает, что:

• банковская организации в 2016-2018 гг. снижала интенсивность привлечения финансовых ресурсов;
• основным источником формирования финансовых ресурсов банка были собственные средства.

Как показали результаты проведенного анализа, в целях формирования оптимальной структуры финансовых ресурсов и их использования для ПАО Банк «ФК Открытие» необходимо разрабатывать направления улучшения состава депозитных ресурсов при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции.

Поэтому для ПАО Банк «ФК Открытие» необходимо разработать новый вид депозита, который будет интересен клиенту и при этом будет стимулировать такого клиента к использованию и финансовых ресурсов банка.

Для клиентов банка депозит будет выгоден следующим:

• возможностью в будущем получить целевой инвестиционный кредит на выгодных условиях;
• возможность капитализации своего фонда накопления.

Для ПАО Банк «ФК Открытие» реализация такого связного депозита и кредита позволит:

• гарантированно на срок до 3 лет привлечь дополнительные ресурсы, которые могут быть использованы, как доходные активы с действующим в банке уровнем доходности;
• обеспечить гарантированный спрос на кредитные ресурсы банка через 3 года;
• в целом обеспечить устойчивость финансовых ресурсов и достоверность планирования их движения в части средств, задействованных в такой схеме.

Эффективность реализации предлагаемого депозита будет обусловлена в первую очередь тем, что депозит будет являться новинкой, то есть будет направлен на занятие свободной ниши и привлечение дополнительных клиентов в банк.

Заключение

В заключении можно сделать следующие выводы:

Кредитные ресурсы представляют собой совокупность временно свободных доходов и накоплений (в денежной и товарной форме) народного хозяйства и банковской системы, специально предназначенных для кредитования средств. Кредитные ресурсы – одна из форм денежных ресурсов. Следовательно, наиболее правильным по экономическому признаку, на наш взгляд, является определение финансовых ресурсов как части денежных средств, используемых временно на возвратной основе.

Суть управления кредитными ресурсами банка заключается в формировании стратегий и осуществления мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегическими программами.

Сформированные кредитные ресурсы направляются на формирование финансовых операций банка. В конечном итоге, разница между процентом, полученным банком от предоставления займа, и процентом, выплаченным вкладчикам, составляет совокупный доход коммерческого банка. Из этого дохода отсчитываются производственные затраты; выплаты заработной платы банковскому персоналу, затраты на соответствующее оснащение и материалы, затраты на содержание строений и сооружений и т.п. То, что остается после уплаты налогов, составляет прибыль банка, которая является конечным показателем эффективности формирования и использования финансовых ресурсов банка.

Существующая система оценки эффективности формирования и использования финансовых ресурсов позволяет в полной мере оценить уровень эффективности и доходности использования привлекаемых ресурсов банковской организации и выявить резервы их роста.

проведенный анализ динамики, состава источников формирования финансовых ресурсов ПАО «ФК Открытие» показывает, что:

• банковская организации в 2016-2018 гг. снижала интенсивность привлечения финансовых ресурсов;
• основным источником формирования финансовых ресурсов банка были собственные средства.

Как показали результаты проведенного анализа, в целях формирования оптимальной структуры финансовых ресурсов и их использования для ПАО Банк «ФК Открытие» необходимо разрабатывать направления улучшения состава депозитных ресурсов при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции.

Поэтому для ПАО Банк «ФК Открытие» необходимо разработать новый вид депозита, который будет интересен клиенту и при этом будет стимулировать такого клиента к использованию и финансовых ресурсов банка.

Для клиентов банка депозит будет выгоден следующим:

• возможностью в будущем получить целевой инвестиционный кредит на выгодных условиях;
• возможность капитализации своего фонда накопления.

Для ПАО Банк «ФК Открытие» реализация такого связного депозита и кредита позволит:

• гарантированно на срок до 3 лет привлечь дополнительные ресурсы, которые могут быть использованы, как доходные активы с действующим в банке уровнем доходности;
• обеспечить гарантированный спрос на кредитные ресурсы банка через 3 года;
• в целом обеспечить устойчивость финансовых ресурсов и достоверность планирования их движения в части средств, задействованных в такой схеме.

Эффективность реализации предлагаемого депозита будет обусловлена в первую очередь тем, что депозит будет являться новинкой, то есть будет направлен на занятие свободной ниши и привлечение дополнительных клиентов в банк.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 416 c.
2. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017.- 245 с.
3. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 592 c.
4. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - 128 c.
5. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки : учеб.пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. - 245 с.
6. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - 456с.
7. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245с.
8. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб.пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016.- 544 с.
9. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академическогобакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 480 c.
10. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c.
11. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - 352 c.
12. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
13. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академическогобакалавриата / Ю.А. Кропин. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 364 c.
14. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки.: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова; Под ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 567 c.
15. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 567 c.
16. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2018. - 567 c.
17. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. - М.: КноРус, 2016. - 192 c.
18. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб.: Питер, 2017. - 245 с.
19. Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. - М.: КноРус, 2018. - 448 c.
20. Тютюнник, А. В. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2016.-124 с.
21. Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2018. - 494 c.
22. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2018. - 190 c.
23. Дерюгина Е., Пономаренко А. Большая байесовская векторная авторегрессионная модель для российской экономики // Серия докладов об экономических исследованиях.- Банк России, 2015.- № 1.- 23 с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Данные бухгалтерского баланса ПАО ФК Открытие за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)