Файл: Анализ денежных средств предприятия (БУКПП «Комбинат железобетонных изделий»).pdf

Показатели

На

01.01.2015 г., млн. р.

На 01.01.2016 г., млн. р.

Изменение (+,-)

в абсолютной сумме,

млн. р.

в процентном изменении, %

1

2

3

4

5

Поступило денежных средств – всего

16 520

43 702

27 182

264,54

в том числе: выручка от реализации

3 474

21 147

17 673

608,72

Доходы от реализации внеоборотных активов

-

-

-

-

Доходы от сдачи активов в аренду, лизинг

-

-

-

-

Доходы от операций с ценными бумагами

-

-

-

-

Доходы от операций с иностранной валютой

-

-

-

-

Государственная помощь, целевое финансирование

-

-

-

-

Поступление на строительство, включая долевое строительство

12 606

326

-12 280

2,59

Суммы полученных кредитов

-

-

-

-

Суммы полученных процентов по предоставленным займам

-

-

-

-

Полученные дивиденды, доходы

-

-

-

-

Полученные проценты от банка, включая проценты по депозитам

3

0

-3

-

Прочие поступления

437

22 229

21 792

5086,7

Показатели

На 01.01.2015 г., млн. р.

На 01.01.2016 г., млн. р.

Изменение (+,-)

в абсолютной сумме,

млн. р.

в процентном изменении, %

1

2

3

4

5

Направлено денежных средств – всего

16 658

43 689

27 031

262,27

в том числе: на оплату приобретаемых активов

9 410

25 714

16 304

273,262

Расходы по выбытию внеоборотных активов

-

-

-

-

Расходы по аренде, лизингу

-

312

312

-

Расходы от операций с ценными бумагами

-

-

-

-

Расходы от операций с иностранной валютой

-

-

-

-

Использовано средств государственного финансирования

-

-

-

-

Использовано поступлений на строительство, включая долевое строительство

5 695

10 780

5 085

189,29

погашены полученные кредиты и займы, проценты по ним

-

4 491

4 491

-

Уплачены дивиденды, доходы

-

-

-

-

Предоставлены займы

-

-

-

-

Расходы по оплате труда

-

62

62

-

Расчеты с персоналом

-

-

-

-

Расчеты по налогам и сборам

1 533

2 302

769

150,16

Расчеты по соцстраху

-

-

-

-

Прочие выплаты

20

28

8

140,00

№ п/п

Показатель

2015 год

2016 год

1

2

3

4

1.

Текущая деятельность

1.1.

Поступило:

16 520

43 702

выручка о продажи продукции

3 474

21 147

поступления на строительство

12 606

326

полученные проценты от банка

3

-

прочие поступления

437

22 229

ИТОГО:

16 520

43 702

1.2.

Направлено:

16 658

43 689

на оплату материалов, товаров и т.д.

9 410

25 714

расходы по аренде, лизингу

-

312

использовано поступлений на строительство

5 695

10 780

Погашены полученные кредиты и займы

-

4 491

расходы по оплате труда

-

62

на оплату налогов и сборов

1 533

2 302

на прочие расходы

20

28

ИТОГО:

16 658

43 689

2.

Инвестиционная деятельность

-

-

2.1.

Поступило:

-

-

выручка от продажи основных средств

-

-

Дивиденды

-

-

ИТОГО:

-

-

2.2.

Направлено:

-

-

на приобретение основных средств

-

-

на приобретение ценных бумаг

-

-

ИТОГО:

-

-

Итого: приток (+)/отток (-) денежных средств

-

-

3.

Финансовая деятельность

-

-

3.1.

Поступило:

-

-

полученные кредиты и займы

-

-

ИТОГО:

-

-

3.2.

Направлено:

-

-

возврат полученных ранее кредитов

-

-

ИТОГО:

-

-

Итого: приток (+)/отток (-) денежных средств по финансовой деятельности

-

-

Общее изменение денежных средств за анализируемый период

-138

+13

Показатели

2015 год

2016 год

Изменения (млн.р.)

1

2

3

4

Текущая деятельность

Чистая прибыль

748

256

-492

Начисленная амортизация

-

107

+107

Результата от выбытия основных средств

-

-

Доходы от участия в других организациях

-

-

Изменение производственных запасов (плюс НДС по приобретенным ценностям)

7 661

9 136

+1 475

Изменение объема незавершенного производства

-

-

Изменение расходов будущих периодов

240

5

-235

Изменение объема готовой продукции

2 859

2 584

-275

Изменение дебиторской задолженности

3 120

6 268

+3 148

Изменение кредиторской задолженности

15 318

18 065

+2 747

Краткосрочные вложения

-

-

-

Изменения доходов будущих периодов

-

-

-

Итого денежных средств от текущей деятельности

29 946

36 421

+6 475

Инвестиционная деятельность

Поступления

-

-

-

Платежи

-

-

-

Итого денежных средств от инвестиционной деятельности

-

-

-

Финансовая деятельность

Приток

-

-

-

кредиты и займы

-

-

-

Отток

-

-

-

возврат кредитов

-

-

-

Итого денежных средств от финансовой деятельности

-

-

-

Изменения денежных средств

29 946

36 421

+6 475

Приток денежных средств от текущей деятельности

Сумма,

млн.р.

Отток денежных средств от текущей деятельности

Сумма,

млн.р.

План

Факт

План

Факт

1

2

3

4

5

6

Поступило денежных средств – всего

16 520

43 702

Направлено денежных средств – всего

16 658

43 689

в том числе: выручка от реализации

3 474

21 147

в том числе: на оплату приобретаемых активов

9 410

25 714

Доходы от реализации внеоборотных активов

-

-

Расходы по выбытию внеоборотных активов

-

-

Доходы от сдачи активов в аренду, лизинг

-

-

Расходы по аренде, лизингу

-

312

Доходы от операций с ценными бумагами

-

-

Расходы от операций с ценными бумагами

-

-

Доходы от операций с иностранной валютой

-

-

Расходы от операций с иностранной валютой

-

-

Государственная помощь, целевое финансирование

-

-

Использовано средств государственного финансирования

-

-

Поступление на строительство, включая долевое строительство

12 606

326

Использовано поступлений на строительство, включая долевое строительство

5 695

10 780

Суммы полученных кредитов

-

-

Погашены полученные кредиты и займы, проценты по ним

-

4 491

Суммы полученных процентов по предоставленным займам

-

-

Уплачены дивиденды, доходы

-

-

Полученные дивиденды, доходы

-

-

Предоставлены займы

-

-

Полученные проценты от банка, включая проценты по депозитам

3

0

Расходы по оплате труда

-

62

Прочие поступления

437

22 229

Расчеты с персоналом

-

-

Расчеты по налогам и сборам

1 533

2 302

Расчеты по соцстраху

-

-

Прочие выплаты

20

28

Превышение доходов над расходами

-138

+13