Файл: Правовое регулирование процедуры мирового соглашения.pdf
Добавлен: 16.05.2023
Просмотров: 329
Скачиваний: 4
Важным этапом процедуры наблюдения является созыв и проведение первого собрания кредиторов. Цель собрания заключается в определении кредиторами дальнейшей судьбы должника, поэтому порядок проведения собрания четко регламентирован в законодательстве. Ключевым условием при принятии собранием кредиторов решения об открытии конкурсного производства является наличие подтвержденного факта, что финансовое состояние должника соответствует признакам банкротства, и отсутствуют основания для введения внешнего управления.
Завершающий этап процедуры наблюдения - окончание наблюдения. На данном этапе временный управляющий представляет арбитражному суду отчёт, результаты анализа финансового состояния должника, реестр требований кредиторов, а также протокол первого собрания кредиторов. Процедура наблюдения считается завершенной с момента, когда арбитражный суд на основании решения первого собрания кредиторов принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, или выносит определение о введении финансового оздоровления или внешнего управления, или утверждает мировое соглашение. Резюмируя сказанное, отметим, что процедура наблюдения призвана обеспечить баланс интересов кредиторов и должника, и позволяет избежать возможных злоупотреблений и конфликтов. Надлежащее применение мероприятий в рамках процедуры наблюдения создает необходимые предпосылки для наиболее справедливого, адекватного разрешения дел о банкротстве.
Именно эффективно проведённая процедура наблюдения обеспечивает качественный анализ финансового состояния должника, и соответствующий ситуации выбор дальнейшей процедуры банкротства. Что в конечном итоге позволит сохранить максимальное количество конкурентоспособных хозяйствующих субъектов и обеспечить эффективное функционирование экономики, соответствующее общемировым стандартам.
§2. Правовое регулирование процедуры финансового оздоровления
Определение процедуры финансового оздоровления дано в ст. 2 Закона о банкротстве 2002г. Данный этап конкурсного производства представляет собой процедуру банкротства, применяемую к должнику в целях восстановления его платёжеспособности и погашения задолженности в соответствии с трафиком погашения задолженности.
Большинство исследователей относят финансовое оздоровление к числу реабилитационных процедур. Как упоминалось выше, основной целью реабилитационных процедур является именно восстановление платежеспособности должника, и они в большей степени соответствуют продолжниковому подходу.
Рассмотрим основания введения данной процедуры. Общепринято выделять формальные и материальные основания для введения процедур банкротства. По отношению к новой процедуре финансового оздоровления материальным основанием можно считать те факты и обстоятельства, выявление (наличие) которых и позволяет арбитражному суду вынести определение о введении данной реорганизационной процедуры. К таким обстоятельствам относится реальная возможность восстановления платёжеспособности, а также способность должника погасить задолженность перед кредиторами в соответствии с графиком погашения задолженности самостоятельно, либо с помощью третьих лиц.
Соответственно основными целями финансового оздоровления будут восстановление платежеспособности должника и возврат его в график погашения задолженности. Первая из названных целей характерна для любой реорганизационной процедуры: полностью соответствует продолжниковому подходу к законодательству о банкротстве. Вторая - характеризует специфику данной процедуры банкротства и свойственна нейтральному типу законодательства о несостоятельности.
Цели определяют основные документы, формируемые в рамках данной процедуры банкротства. Для реализации цели восстановления платежеспособности – это план финансового оздоровления должника. Для контроля погашения задолженности перед кредиторами – график погашения задолженности.
В плане финансового оздоровления согласно п.1 ст. 84 Закона о банкротстве 2002г. должны быть указаны способы получения должником средств, необходимых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности. Помимо данных мер, относящихся к погашению задолженности перед кредиторами, было бы логичным в план финансового оздоровления включать и меры по оздоровлению должника. Это позволит отразить в плане финансового оздоровления и вторую цель данной процедуры - восстановление юридического лица, в отношении которого введена данная процедура банкротства.
Важной характеристикой данной процедуры является вопрос, касающийся полномочий органов управления должника в ходе финансового оздоровления. В отличие от внешнего управления, при реализации данной процедуры банкротства руководство должника осуществляет свои полномочия, но с учетом ограничений, установленных Законом о банкротстве 2002г. Суть ограничений заключается в том, что ряд сделок должник имеет право заключать только с согласия определённых субъектов. Такие сделки классифицируются на две группы.
Первую группу образуют сделки, которые должник вправе совершать только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов). Сюда относят сделки, в совершении которых у должника имеется заинтересованность, или которые:
- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчётную дату, предшествующую дате заключения сделки;
- влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника;
- влекут за собой возникновение новых обязательств должника в случае, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более двадцати процентов суммы требований кредиторов, включённых в реестр требований кредиторов.
Кроме того, должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица или лиц, предоставивших обеспечение, принимать решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании).
Во вторую группу сделок входят те из них, которые должник вправе совершать только с согласия административного управляющего. Данную группу образуют сделки, которые:
- влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на пять процентов суммы требований кредиторов, включённых в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;
- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работами, услугами), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;
- влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;
- влекут за собой получение займов (кредитов).
Успешная реализация процедуры финансового оздоровления зависит, прежде всего, от эффективности деятельности внешнего управляющего, чьи полномочия определены в ст. 83 Закона о банкротстве 2002г. Однако анализ прав и обязанностей административного управляющего показывает, что на него возложены в большей степени контрольные функции по отношению к должнику. А основная роль в рамах данной процедуры отводится органам управления должника[16].
По общему правилу, окончание данной процедуры банкротства определяется истечением срока финансового оздоровления. Однако возможно и досрочное завершение финансового оздоровления. В рамках последнего выделяются два вида. Первый регламентирован ст. 86 Закона о банкротстве 2002г. и возможен при соблюдении следующих условий: погашение всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности до истечения, установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления. Это досрочное окончание финансового оздоровления.
В отличие от него досрочное прекращение финансового оздоровления осуществляется независимо от воли должника в соответствии со ст. 87 Закона о банкротстве 2002г. по следующим основаниям:
- непредставление в арбитражный суд в течение пятнадцати дней с даты введения финансового оздоровления соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;
- неоднократное или существенное (на срок более чем пятнадцать дней) нарушение в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности.
По результатам финансового оздоровления арбитражным судом может быть принято решение о переходе к внешнему управлению. Такой переход согласно ст. 92 Закона о банкротстве 2002г. возможен в случае:
- установления реальной возможности восстановления платёжеспособности должника в установленные законом сроки;
- подачи в арбитражный суд ходатайства собрания кредиторов о переходе к внешнему управлению;
- проведения собрания кредиторов, на котором было принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, появления обстоятельств, дающих основания полагать, что платёжеспособность должника может быть восстановлена.
Таким образом, финансовое оздоровление в большей степени соответствует продолжниковой модели законодательства и является перспективной процедурой банкротства. Тем не менее, ряд его положений требует дальнейшего более подробного толкования для формирования единой правоприменительной практики в конкурсном процессе.
§3. Правовое регулирование процедуры внешнего управления
Процедура внешнего управления согласно ст. 2 Закона о банкротстве 2002г. представляет собой процедуру банкротства, применяемую к должнику в целях восстановления его платёжеспособности.
Необходимо подчеркнуть, что внешнее управление вводится исключительно в отношении должников – юридических лиц. Исключение составляют лишь кредитные организации, а также ликвидируемые или отсутствующие должники в связи с нецелесообразностью восстановления финансового состояния указанных субъектов. Кроме того, данная процедура может быть введена в отношении крестьянского (фермерского) хозяйства, которое не является юридическим лицом – ст. 219 Закона о банкротстве 2002г. Данное исключение обусловлено стремлением государства поддержать сельское хозяйство как отрасль в стране и обеспечить функционирование наиболее крупных субъектов предпринимательской деятельности, которыми являются юридические лица.
Целью введения процедуры внешнего управления является восстановление платежеспособности должника и сохранение его бизнеса[17]. Основания для введения внешнего управления традиционно подразделяются на формальные и материальные.
В качестве формального основания выступает определение арбитражного суда о введении внешнего управления, которое принимается по ходатайству первого собрания кредиторов либо по собственной инициативе должника.
Среди материальных оснований введения данной процедуры выделяют две группы:
- необходимость и целесообразность проведения внешнего управления из представленных в обоснование ходатайства документов. Термин «необходимость» означает, что без данной процедуры в сложившейся ситуации обойтись нельзя. Термин «целесообразность» - уверенность лиц, обратившихся с ходатайством, и суда в том, что проведение данной процедуры позволит достичь цели восстановления платёжеспособности[18];
- реальная возможность восстановления платёжеспособности должника.
Внешнее управление, как и финансовое оздоровление, ограничено по времени и вводится на срок не более восемнадцати месяцев (ст. 93 Закона о банкротстве 2002г.), при этом указанный срок может быть продлён не более чем на шесть месяцев.
По сравнению с Законом от 1998г. максимальный срок внешнего управления продлен на шесть месяцев. Однако даже этого времени зачастую бывает недостаточно для восстановления платежеспособности должника. Поэтому многие современные исследователи выступают за продление срока внешнего управления и внесение изменений в действующее законодательство[19].
В отличие от предыдущих рассмотренных процедур банкротства с момента введения внешнего управления органы управления должника перестают выполнять свои функции, полностью отстраняются от управления, которое целиком возлагается на внешнего управляющего. В этом отличие Закона о банкротстве 2002г. от одноименного закона 1992г., когда отстранение арбитражным управляющим руководителя должника осуществлялось только в случае необходимости.