ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 03.01.2020
Просмотров: 985
Скачиваний: 3
2) наивысшая степень доверия сторон;
3) наличие причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими;
4) выплата возмещения в размерах реального убытка;
5) наличие суброгации (переход к страховщику прав страхователя, т.е. к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования).
Данные принципы соответствуют основным этапам отношений страхователя и страховщика, поскольку, во-первых, без наличия интереса у страхователя переговоры не начнутся. Во-вторых, без сообщения клиентом всей информации об объекте страхования нельзя получить конкурентоспособные условия страхования. В-третьих, не доказав причину убытка, невозможно получить страховое возмещение. В-четвертых, возмещение будет выплачиваться по заранее оговоренным условиям, не превышая фактический убыток и страховую сумму по договору. В-пятых, выплатив страховое возмещение, страховщик имеет возможность возврата выплаченной суммы на основании регрессного иска к виновному лицу, если такое имеется.
Страхованию как самостоятельному звену финансовой системы соответственно присущи основные функции категории финансов, а именно: распределительная и контрольная, при этом первая трансформируется в виде предупредительной, восстановительной и сберегательной функций.
Предупредительная функция страхования заключается в проведении страховой организацией профилактических (превентивных) мероприятий по уменьшению страхового риска. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайности. Страхование и предупреждение представляют собой два различных аспекта одного и того же процесса, поэтому в современной практике страховой деятельности принято их сочетать. Страховые организации строят свою предупредительную деятельность, используя следующие элементы:
-
систему страховых льгот, поощряющих образцовую охрану собственности от различных страховых случаев;
-
систему страховых санкций за убытки, происшедшие по вине страхователя;
-
организационно-технические мероприятия, предусматривающие фи-нансирование страховщиком работ, которые осуществляются другими хозяйственными организациями за счет части средств страхового фонда.
В частности, за счет средств фонда предупредительных мероприятий могут проводиться строительство, обустройство дорог, переоснащение пожарных, ветеринарных и других служб; -
разъяснительную и пропагандистскую деятельность;
-
технические страховые мероприятия (выработка условий страхования, установление франшизы, исключений из правил страхования, объективная оценка риска, классификация причин ущерба и т. п.);
-
меры по обеспечению сохранности имущества.
В соответствии с «Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь» страховым организациям, проводящим операции по обязательному страхованию, предписано образовывать фонд предупредительных мероприятий из своих доходов по этим видам страхования (до определения налогооблагаемой базы). Данный фонд должен иметь строго целевое назначение и использоваться для финансирования конкретных мероприятий по предупреждению и борьбе с пожарами, падежом скота, гибелью и повреждением сельскохозяйственных культур, предупреждению дорожно-транспортных происшествий. Размер отчислений в данный фонд и порядок его использования определяются Советом Министров Республики Беларусь.
Остальные страховые организации образуют фонды превентивных мероприятий на добровольной основе.
Восстановительная (защитная) функция страхования заключается в выплате обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования) либо договором страхования денежной суммы и, таким образом, полном или частичном восстановлении (возмещении) потерь, понесенных физическими или юридическими лицами.
Сберегательная
функция
страхования
реализуется тогда, когда оно используется
как средство защиты не только личных и
имущественных потерь, но и самих денежных
средств, вложенных в качестве страховых
платежей. Данная функция страхования
проявляется при проведении накопительных
видов страхования. Договоры по
накопительным видам (страхование жизни,
медицинское, к пенсии и др.) заключаются
на длительный срок,
а страховые взносы уплачиваются не
единовременно, а периодически
– в течение всего срока страхования и
аккумулируются (накапливаются)
у
страховой организации, которая инвестирует
их в приносящие доход мероприятия. Это
позволяет обеспечить не только страховую
защиту в течение всего срока страхования,
но и накопление (сбережение) страховых
сумм в их денежном выражении с последующим
возвратом этих сумм страхователям.
Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Она вытекает из указанных выше трех специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.
Экономическая теория и практика не выработала более экономичного, рационального и достаточного механизма защиты интересов юридических и физических лиц, чем страхование. Страхование выполняет в жизни общества важную роль, так как:
– обеспечивает непрерывность и сбалансированность общественного воспроизводства;
– полностью и своевременно возмещает ущерб и потери в доходах;
– обеспечивает возможность временно свободным средствам страхового фонда участвовать в инвестиционной деятельности страховых организаций.
ТЕМА 3. Участники страховых отношений
В процессе страхования участвуют два субъекта: страхователь и страховщик. Страхователь – это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.
Страховщиком является хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда. Страховщиком признается хозяйствующий субъект любой организационно-правовой формы, созданный для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования), получивший лицензию на осуществление страховой деятельности. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда.
Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком экономическом смысле к страховому фонду могут быть отнесены государственные резервы, фонды страховщика, резервные фонды предпринимателя, образуемые в процессе самострахования.
Государственные резервы создаются в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов и формируются как в натуральной, так и в денежной форме. Их целью является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.
Страховые фонды страховщика создаются за счет большого круга его участников, выступающих в качестве страхователей. Формирование фондов происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создания страховых фондов, что приводит к большой маневренности страховых фондов и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховые фонды являются обязательным элементом общественного воспроизводства. Их создание обусловлено страховыми интересами.
Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования, право на него или обязательство по отношению к нему, т.е. все то, что может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим лицом.
Различают
интересы страхователя и страховщика.
К интересам
страхователя
относится интерес владельца имущества,
т.е. подразумеваемый интерес. Интерес
владельца имущества может заключаться
не только в самом имуществе, но и в
ответственности за убытки, которые
могут возникнуть в связи с владением
имуществом, т.е. потеря прибыли. Стандартные
условия договора страхования обычно
предусматривают покрытие страхованием
только самого имущества, но в объем
ответственности по страхованию может
быть включено страхование и других
интересов, связанных
с имуществом.
В любом случае интерес страхователя не
должен превышать страховую сумму по
договору, и это не дает оснований иметь
право на двойное страхование.
Подразумеваемый интерес представляет
собой условие страхования, согласно
которому страхователь необязательно
должен иметь страховой интерес в
имуществе, которое подлежит страхованию,
но чтобы предъявить претензию по
договору, ему необходимо иметь интерес
в застрахованном имуществе во время
наступления страхового случая.
Страхователь также должен доказать,
что во время страхования имущества он
имел такой интерес или имел в виду
наступление интереса. Страховой интерес
наступает для страхователя с того
момента, как только он поставлен в такое
положение, что может понести ущерб в
результате несчастного случая по
имуществу, существующему в условиях
риска.
Интерес страховщика – это ответственность страховщика, оговоренная в условиях страхования. В этой ответственности страховщик имеет страховой интерес, заключающийся в возможности перестрахования, но не может произвести перестрахование на более широких условиях по сравнению с оригинальными.
Между страхователем и страховщиком возникают две группы страховых отношений: по уплате взносов в страховой фонд и по выплате страхового возмещения (страховой суммы). Обе группы выражают экономические отношения между всеми участниками страхового фонда, а не только отношения между страхователем и страховщиком. Взносы одних страхователей через некоторое время при помощи страхового механизма перейдут к другим страхователям в виде страхового возмещения, т.е. произойдут перемещение средств и смена собственника.
Объектами страхования могут быть имущественные интересы. К таким имущественным интересам относятся интересы, связанные:
– с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
– с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
– с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности).
Объекты страхования служат основным признаком классификации страхования, в соответствии с которыми выделяются отрасли, виды и разновидности страхования. Кроме того, в качестве признаков классификации могут выступать особенности объектов страхования, категории страхователей, объем страховой ответственности и форма проведения страхования.
ТЕМА 4. Организационная структура страхования
Страхование как экономическую категорию характеризуют следующие элементы: рисковые обстоятельства, ситуация риска, стоимость (оценка) объекта страхования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой случай, ущерб (убыток) страхователя, страховая выплата. Совокупность данных элементов и взаимосвязь между ними образуют организационную структуру страхования.
Страховщик перед заключением договора изучает объект страхования, определяет его состояние и условия, в которых он находится. Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов. Страховщик учитывает и анализирует только существенные факторы, процесс наблюдения и учета которых называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются рисковыми обстоятельствами. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоятельств, которые могут носить как объективный, так и субъективный характер.
Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявление стихийных сил природы).
Субъективные рисковые обстоятельства отражают подход к познанию действительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.). При заключении договора страхования страховщик принимает во внимание объективные и субъективные рисковые обстоятельства.
Оценка стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме.
Размер оценки стоимости риска меняется под воздействием объективных и субъективных факторов (вероятность наступления и характер воздействия стихийных сил природы, состояние противопожарной безопасности, интенсивность и состояние охраны труда и т.п.).
Изучение риска как вероятности наступления страхового случая позволяет создать финансовую основу страховых операций, выраженную в научно обоснованном установлении страховых тарифов, расчете на их основе размера страховых взносов.
Оценка стоимости риска определяется на основе изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения событий, силу их действия и размер причиненного ими ущерба.
При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией риска. Ситуация риска характеризует естественное состояние объекта страхования и условия, в которых этот объект находится.
Рисковые обстоятельства являются условиями реализации риска и основой расчета страхового взноса. Страховщик при определении страхового взноса учитывает результаты анализа конкретной ситуации риска через систему скидок и надбавок (накидок) к исчисленному страховому взносу для базовой совокупности рисковых обстоятельств. Скидки и надбавки могут устанавливаться в процентах или фиксированной сумме к страховому взносу.
Рисковые обстоятельства позволяют оценить вероятность страхового события, под которым понимается предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.
Рисковые обстоятельства приводят к реализации риска, которая означает наступление страхового случая.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховой
случай может иметь место по отношению
к одному или множеству объектов
страхования в рамках определенной
страховой совокупности. Страховой
случай по отношению к множеству объектов
страхования приводит к кумуляции риска.
Под кумуляцией
риска
понимается
сосредоточение рисков
в пределах определенного ограниченного
пространства. Это совокупность рисков,
при которой большое количество
застрахованных объектов или несколько
объектов со значительными страховыми
суммами могут быть затронуты одним и
тем же страховым случаем (землетрясение,
авария на АЭС, ураган, наводнение и
т.п.), в результате чего возникает очень
крупный убыток. Кумуляция может иметь
место и по одному объекту. В перестраховании
кумуляция возникает в тех случаях, когда
страховое общество участвует в ряде
перестраховочных и ретроцессионных
договоров, в которые включены одни и те
же риски.