Файл: Анализ денежных средств предприятия (на примере ООО «НПО Древ-Маш»).pdf
Добавлен: 26.05.2023
Просмотров: 450
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1. Понятие и сущность денежных средств, организация их учета на предприятии
2. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО НПО «ДРЕВ-МАШ»
2.1. Экономическая характеристика предприятия
2.2. Анализ состава, структуры и динамики денежных потоков в организации
3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ООО НПО «ДРЕВ МАШ»
Продолжение Приложения 1
Приложение N 2
к приказу Минфина России
от 02.07.2010 N 66н (в редакции
приказов Минфина России
от 05.10.2011 N 124н
и от 06.04.2015 N 57н)
|
Отчет о движении денежных средств |
|||||||||||||||
|
за |
год |
20 |
14 |
г. |
|||||||||||
|
Коды |
|||||||||||||||
|
Форма по ОКУД |
0710004 |
||||||||||||||
|
Дата (число, месяц, год) |
30 |
03 |
15 |
||||||||||||
|
Организация |
ООО «НПО Древ-Маш» |
по ОКПО |
31220304 |
||||||||||||
|
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
6213005692 |
|||||||||||||
|
Вид экономической деятельности |
Оптовая торговля станками |
по ОКВЭД |
51.81.1 |
||||||||||||
|
Организационно-правовая форма / форма собственности |
ООО |
65 |
16 |
||||||||||||
|
частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||||
|
Единица измерения: тыс.руб. / млн.руб. (ненужное зачеркнуть) |
по ОКЕИ |
384/385 |
|||||||||||||
|
Наименование показателя |
Код |
За |
год |
За |
год |
||||||||||
|
20 |
14 |
г.1) |
20 |
13 |
г.2) |
||||||||||
|
Денежные потоки от текущих операций Поступления - всего |
4110 |
115317 |
112186 |
||||||||||||
|
в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг |
4111 |
115288 |
111496 |
||||||||||||
|
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей |
4112 |
||||||||||||||
|
от перепродажи финансовых вложений |
4113 |
||||||||||||||
|
прочие поступления |
4119 |
29 |
690 |
||||||||||||
|
Платежи - всего |
4120 |
( |
100871 |
) |
( |
118527 |
) |
||||||||
|
в том числе: поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги |
4121 |
( |
93297 |
) |
( |
110986 |
) |
||||||||
|
в связи с оплатой труда работников |
4122 |
( |
2802 |
) |
( |
2816 |
) |
||||||||
|
процентов по долговым обязательствам |
4123 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
|
налога на прибыль организаций |
4124 |
( |
401 |
) |
( |
321 |
) |
||||||||
|
прочие платежи |
4129 |
( |
4371 |
) |
( |
4404 |
) |
||||||||
|
Сальдо денежных потоков от текущих операций |
4100 |
14446 |
(6341) |
||||||||||||
Форма 0710004 с.2
|
Наименование показателя |
Код |
За |
год |
За |
год |
||||||||||
|
20 |
14 |
г.1) |
20 |
13 |
г.2) |
||||||||||
|
Денежные потоки от инвестиционных операций Поступления - всего |
4210 |
21598 |
6000 |
||||||||||||
|
в том числе: от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) |
4211 |
||||||||||||||
|
от продажи акций других организаций (долей участия) |
4212 |
||||||||||||||
|
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) |
4213 |
21598 |
6000 |
||||||||||||
|
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях |
4214 |
||||||||||||||
|
прочие поступления |
4219 |
||||||||||||||
|
Платежи - всего |
4220 |
( |
47969 |
) |
( |
12977 |
) |
||||||||
|
в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов |
4221 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
|
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) |
4222 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
|
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам |
4223 |
( |
47069 |
) |
( |
12977 |
) |
||||||||
|
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива |
4224 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
|
прочие платежи |
4229 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
|
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций |
4200 |
(25471) |
(6977) |
||||||||||||
|
Денежные потоки от финансовых операций Поступления - всего |
4310 |
15744 |
31456 |
||||||||||||
|
в том числе: получение кредитов и займов |
4311 |
15744 |
31456 |
||||||||||||
|
денежных вкладов собственников (участников) |
4312 |
||||||||||||||
|
от выпуска акций, увеличения долей участия |
4313 |
||||||||||||||
|
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. |
4314 |
||||||||||||||
|
прочие поступления |
4319 |
||||||||||||||
Форма 0710004 с.3
|
Наименование показателя |
Код |
За |
год |
За |
год |
|||||||||
|
20 |
14 |
г.1) |
20 |
13 |
г.2) |
|||||||||
|
Платежи - всего |
4320 |
( |
4541 |
) |
( |
18152 |
) |
|||||||
|
в том числе: собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников |
4321 |
( |
) |
( |
) |
|||||||||
|
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) |
4322 |
( |
) |
( |
) |
|||||||||
|
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов |
4323 |
( |
4541 |
) |
( |
18152 |
) |
|||||||
|
прочие платежи |
4329 |
( |
) |
( |
) |
|||||||||
|
Сальдо денежных потоков от финансовых операций |
4300 |
11203 |
13304 |
|||||||||||
|
Сальдо денежных потоков за отчетный период |
4400 |
178 |
(14) |
|||||||||||
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода |
4450 |
11 |
25 |
|||||||||||
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода |
4500 |
189 |
11 |
|||||||||||
|
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
4490 |
|||||||||||||
|
Руководитель |
|||
|
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
|
" |
" |
20 |
г. |
Примечания
1. Указывается отчетный период.
2. Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.
Приложение 2
Бухгалтерская отчетность ООО «НПО Древ-Маш» за 2015 год
Приложение N 1
к приказу Минфина России
от 02.07.2010 N 66н (в редакции
приказов Минфина России
от 05.10.2011 N 124н
и от 06.04.2015 N 57н)
|
Бухгалтерский баланс |
|||||||||||||||||
|
на |
год |
20 |
15 |
г. |
|||||||||||||
|
Коды |
|||||||||||||||||
|
Форма по ОКУД |
0710001 |
||||||||||||||||
|
Дата (число, месяц, год) |
10 |
03 |
16 |
||||||||||||||
|
Организация |
ООО «НПО Древ-Маш» |
по ОКПО |
31220304 |
||||||||||||||
|
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
6213005692 |
|||||||||||||||
|
Вид экономической деятельности |
Оптовая торговля станками |
по ОКВЭД |
51.81.1 |
||||||||||||||
|
Организационно-правовая форма / форма собственности |
ООО |
65 |
16 |
||||||||||||||
|
частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||||||
|
Единица измерения: тыс.руб. (млн.руб.) |
по ОКЕИ |
384(385) |
|||||||||||||||
|
Местонахождение (адрес) |
390046, г. Рязань, ул. Есенина, д.116/1, офис 108 магазин «Командир» |
||||||||||||||||
|
Пояснения1) |
Наименование показателя2) |
Код |
На |
31 декабря |
На 31 декабря |
На 31декабря |
||||||||
|
20 |
15 |
г.3) |
20 |
14 |
г.4) |
20 |
13 |
г.5) |
||||||
|
АКТИВ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
1110 |
|||||||||||||
|
Нематериальные активы |
||||||||||||||
|
Результаты исследований и разработок |
1120 |
|||||||||||||
|
Нематериальные поисковые активы |
1130 |
|||||||||||||
|
Материальные поисковые активы |
1140 |
|||||||||||||
|
Основные средства |
1150 |
10802 |
12836 |
10949 |
||||||||||
|
Доходные вложения в материальные ценности |
1160 |
|||||||||||||
|
Финансовые вложения |
1170 |
28 |
28 |
28 |
||||||||||
|
Отложенные налоговые активы |
1180 |
|||||||||||||
|
Прочие внеоборотные активы |
1190 |
|||||||||||||
|
Итого по разделу I |
1100 |
10830 |
12864 |
10977 |
||||||||||
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
1210 |
18863 |
15086 |
21272 |
||||||||||
|
В т.ч. сырье и материалы |
8444 |
13907 |
2574 |
|||||||||||
|
Готовая продукция для перепродажи |
10419 |
1179 |
18698 |
|||||||||||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1220 |
303 |
584 |
876 |
||||||||||
|
Дебиторская задолженность |
1230 |
76203 |
29160 |
38071 |
||||||||||
|
В т.ч. покупатели и заказчики |
6000 |
15022 |
15978 |
|||||||||||
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) |
1240 |
|||||||||||||
|
Денежные средства и денежные эквиваленты |
1250 |
34 |
189 |
11 |
||||||||||
|
Прочие оборотные активы |
1260 |
|||||||||||||
|
Итого по разделу II |
1200 |
95403 |
45019 |
60240 |
||||||||||
|
БАЛАНС |
1600 |
106233 |
57883 |
21217 |
||||||||||
Форма 0710001 с.2
|
Пояснения1) |
Наименование показателя2) |
Код |
На |
31 декабря |
На 31 декабря |
На 31декабря |
||||||||||||||||
|
20 |
15 |
г.3) |
20 |
14 |
г.4) |
20 |
13 |
г.5) |
||||||||||||||
|
ПАССИВ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ6) Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) |
1310 |
5 |
5 |
5 |
||||||||||||||||||
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
1320 |
|||||||||||||||||||||
|
( |
)7) |
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||
|
Переоценка внеоборотных активов |
1340 |
|||||||||||||||||||||
|
Добавочный капитал (без переоценки) |
1350 |
5155 |
5155 |
5155 |
||||||||||||||||||
|
Резервный капитал |
1360 |
|||||||||||||||||||||
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
1370 |
4119 |
654 |
(1336) |
||||||||||||||||||
|
Итого по разделу III |
1300 |
9279 |
5814 |
3824 |
||||||||||||||||||
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства |
1410 |
|||||||||||||||||||||
|
Отложенные налоговые обязательства |
1420 |
|||||||||||||||||||||
|
Оценочные обязательства |
1430 |
|||||||||||||||||||||
|
Прочие обязательства |
1450 |
|||||||||||||||||||||
|
Итого по разделу IV |
1400 |
|||||||||||||||||||||
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства |
1510 |
32606 |
314 |
12093 |
||||||||||||||||||
|
Кредиторская задолженность |
1520 |
64348 |
51755 |
55299 |
||||||||||||||||||
|
В т.ч. поставщики и подрядчики |
53473 |
38175 |
42417 |
|||||||||||||||||||
|
Доходы будущих периодов |
1530 |
|||||||||||||||||||||
|
Оценочные обязательства |
1540 |
|||||||||||||||||||||
|
Прочие обязательства |
1550 |
1 |
||||||||||||||||||||
|
Итого по разделу V |
1500 |
96954 |
52069 |
67303 |
||||||||||||||||||
|
БАЛАНС |
1700 |
106233 |
57883 |
21217 |
||||||||||||||||||