Файл: Анализ денежных средств предприятия..pdf

Показатель

2013 г., тыс.

ру^б.

2014 г., тыс.

ру^б.

2015 г., тыс.

ру^б.

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Относительное отклонение, %

2014 г.

2015 г.

2014 г.

2015 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

Выручка

12

1200

4853

1188

3653

10000

404,42

Себестоимость

12

900

1800

888

900

7500

200

Валовая прибыль (убыток)

0

300

3053

300

2753

30000

1018

Налогооблагаемая прибыль (убыток до

налогообложения)

52

381

2899

329

2518

732,7

760,9

Чистая прибыль (чистый убыток)

54

383

2906

329

2523

709,26

758,7

Имущество и источники его формирования

Всего имущества, в том числе:

39798

55395

125253

15597

69858

139,2

226,1

Внеоборотные активы, в том числе:

10646

26993

91445

16347

64452

253,55

338,8

Основные средства

10646

26993

91445

16347

64452

253,55

338,8

Оборотные активы, в том числе:

29152

28402

33808

-750

5406

97,43

119,03

Запасы

1890

1974

3167

84

1193

104,44

160,44

Дебиторская

задолженность

25262

18213

20405

-7049

2192

72,1

112,03

Всего источников капитала, в том числе:

39798

55395

125253

15597

69858

139,19

226,1

Собственные

источники

95

268

2433

173

2165

282,1

907,84

Краткосрочные заимствования, в том числе:

39703

55127

122820

15424

67693

138,85

222,8

Краткосрочные

займы

8230

54

10

-8176

-44

0,66

18,5

Коммерческий

кредит

12396

5352

13835

-7044

8483

43,17

258,5

Рентабельность

Рентабельность

продаж

450,0

31,92

59,88

-

-

-418,08

27,96

Рентабельность

собственного

капитала

56,84

142,91

119,44

86,07

-23,47

Рентабельность оборотных активов

0,19

1,35

8,59

-

-

1,16

7,24

Рентабельность

имущества

0,14

0,69

2,32

-

-

0,55

1,63

Рентабельность

производства

450,0

42,56

161,44

-

-

-407,44

118,88

Показатель

2014 г.

2015 г.

Изменения,

(+,-)

Темп

роста,

%

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс.

ру^б.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

Денежные потоки от текущих операций

Поступило денежных средств - всего, в том числе:

9930

100

12500

100

2570

-

125,88

от продажи продукции, товаров, работ и услуг

7030

70,80

10500

84

3470

13,2

149,36

прочие поступления

2900

29,20

2000

16

900

-13,2

68,96

Платежи - всего в том числе:

9868

100

11117

100

1249

-

112,66

поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги

3000

30,40

3623

32,59

623

2,19

120,77

в связи с оплатой труда работников

6520

66,07

7023

63,17

503

-2,9

107,71

налога на прибыль организаций

70

0,71

82

0,74

12

0,03

117,14

прочие платежи

278

2,82

389

3,50

111

0,68

139,92

Денежные потоки от инвестиционных операций

Поступило денежных средств - всего, в том числе:

111

100

172

100

61

-

154,95

от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)

62

55,86

70

40,70

12

-15,16

112,90

от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг

20

18,02

53

30,81

33

12,79

265

дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях

25

22,52

35

20,35

10

-2,17

140

прочие поступления

4

3,60

14

8,14

10

4,54

350

Платежи - всего в том числе:

102

100

167

100

65

-

163,72

процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива

100

98,04

112

67,07

12

-30,97

112

прочие платежи

2

1,96

55

32,93

53

30,97

2750

Денежные потоки от финансовых операций

Поступило денежных средств - всего, в том числе:

53

100

170

100

117

-

320,75

получение кредитов и займов

-

-

150

88,24

150

88,24

150

прочие поступления

53

100

20

11,76

-33

-88,24

37,74

Платежи - всего в том числе:

5

100

143

100

138

-

2860

на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)

5

100

17

11,89

12

-88,11

340

в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов

-

126

88,11

126

88,11

126