Файл: Разработка бизнес-плана организации гостеприимства..pdf

Таблица 10-Общая стоимость затрат на рекламу для гостиницы «Фантазия»

По степени дифференциации товаров и потребительских цен гостиница приближена к стратегии дифференциации цен на взаимосвязанные товары, где маркетинговой целью является побуждение покупателей к потреблению; покупатель – с высокими доходами; товар- взаимосвязанные товары массового потребления; гостиница работающая с широким спектром услуг.

Ценовая политика гостиницы «Фантазия» отображена в таблице 11.

Таблица 11- Стоимость проживания одних суток для двоих гостей в гостинице «Фантазия»

Далее рассмотрим как будет осуществляться прибыль для данной гостиницы. Для простоты расчетов приведем все данные ниже в Таблице 12:

- объем предоставленных услуг, например номеров категории «Люкс» берется из расчета: 20*0,75*365 дней, прибыль от продажи номеров рассчитывается из расчета произведения объема услуг на прогнозируемую цену.

Таблица 12- Прибыль от продаж номеров (прогноз) при реализации проекта

Преобладание стратегии - высокая цена на самый ходовой товар восполняет увеличение затрат на разнообразие ассортимента и применение низких цен для дешевых или новых товаров.

Далее необходимо рассмотреть прогноз объема продаж дополнительных услуг гостиницы «Фантазия», а именно услуги проката, услуги предоставления парковки, услуги проведения праздников, банкетов, корпоративов, продажа бань, экскурсий и прочее: проект рассчитан на пять лет. При этом коэффициент продаж дополнительных услуг составляет 0,7 % от общей заселенности номеров с первого года реализации проекта (благодаря широкой рекламе). Стоимость услуг ежегодно возрастает на 5 % (30 номеров*0,7 %=21 номер в сутки*2500 руб. (первый год) = 52500,00 руб./сут – прибыль от реализации доп. услуг в день.). Все расчеты приведены ниже в таблице 13.

Таблица 13-Прибыль от продаж дополнительных услуг гостиницы «Фантазия»(прогноз) при реализации проекта

В первую очередь необходимо рассмотреть прогноз объема продаж услуг гостиницы: проект рассчитан на пять лет. При этом:

1) коэффициент загрузки мест (номера категории «Люкс» и коттеджный домик «Люкс») составляет 0,75 в первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;

2) предполагается, что коэффициент загрузки дополнительных мест составляет 0, 4 в первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает так же на 5%;

3) ежегодный рост цен составляет 4 % (в среднем).

Итого суммарный объем прибыли за 5 лет от реализации основных и дополнительных услуг приблизительно составит 493 729 407,00 руб. + 105 884 907,00 руб.=599 614 314,00 руб.

Далее необходимо оценить материальные затраты, для этого все дальнейшие расчёты проведём в таблице 14.

Таблица 14-Оценка общих материальных затрат гостиницы «Фантазия»

В таблице 15 рассмотрим, каков будет план реализации проекта, а именно составим план доходов и расходов гостиницы «Фантазия».

Таблица 15-План доходов и расходов гостиницы «Фантазия»

ЧД (чистый доход)= 455 706 889,16-207 968 350,00= 247 738 539,16 руб.

Рассчитаем чистый дисконтированный доход, для оценки эффективности инвестиционного проекта.

ЧДД — сумма годовых текущих эффектов капитальных вложений в проект, приведенная к начальному шагу по каждому шагу расчетов. Чем больше ЧДД, тем эффективнее проект; если же показатель будет отрицательным, то инвестор понесет убытки, т. е. проект неэффективен.

ЧДД (чистый дисконтированный доход)= ЧД*(1/1+Е)^t, (1)

где Е – коэффицент, t – время проекта.

ЧДД =247 738 539,16*(1/1+0,1)5=146 165 738,1 руб.

Рассчитаем точку самоокупаемости нашего проекта:

К=18 133 050/6 660-(144 395 150/106412)=18 133 050/5303=3 419 шт.

Следовательно должно быть продано не менее 3419 услуг в месяц.

Рентабельность (R), понимаемая как отношение валовой прибыли к капитальным вложениям (инвестициям), рассчитывается аналитически для каждого года реализации предпринимательского проекта и как среднегодовая величина:

Р= Пв/З, (2)

где Пв- валовая прибыль;

З- затраты.

Рассчитаем рентабельность для нашего проекта:

Р=599 614 314/207 968 350=2,9, следовательно данный проект рентабелен.

По всем финансовым критериям данный проект экономически выгоден, эффективен. Срок окупаемости проекта составляет 3 года, но так как могут возникнуть дополнительные расходы и с учетом инфляции предполагается, что срок окупаемости проекта составляет 5 лет.

Гостиница образована в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа.

На организацию проекта имеются средства в размере 300 000 000,00 тыс. руб.

Фирма имеет троих учредителей – Бобров А.С., Сидоренко С.А., Потапов А.Г., каждый из которых готов предоставить средства в размере 100 000 000,00 руб., следовательно нет потребности в привлечении дополнительных средств финансирования проекта.

3.3. Оценка экономической эффективности бизнес-плана

Для оценки эффективности проекта используем метод чистой приведённой стоимости, который основан на сопоставлении дисконтированной стоимости денежных поступлений за прогнозируемый период и инвестиций. Под денежными поступлениями понимается сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений:

Rt=П4+А , (3)

где Rt – денежные поступления;

П4 – чистая прибыль;

А- амортизационные отчисления

Чистая текущая стоимость определяется по формуле:

n

NPV= Ri/(L+2)i-JC, (4)

i=1

Где JC – объем инвестиций, который на начало реализации проекта принимается как завершённый;

Ri – элемент потока денежных поступлений в i-ом году;

2=0,16 – коэффициент дисконтирования, учитывающий средний уровень риска проекта;

i – порядковый номер года реализации проекта.

При NPV>0, проект признаётся эффективным.

Имеем: NPV=99 640 000/(1+0,16 )+ 108 841 950/(1+0,16 )2+118 928 738/(1+0,16 )3+130 020 028/(1+0,16 )4+142 183 625/(1+0,16 )5=99 640 000/1,16+108 841 950/1,346+118 928 738/1,811+130 020 028/2,1-207 968 350=85 896 551,7+80 863 261,5+65 670 203,2+61 914 299,04-207 968 350=86 375 965,4 руб.

Таким образом, проект экономически эффективен (NPV>0).При этом срок окупаемости проекта не превысит трёх лет.

Данный проект предусматривает создание высочайшего качества сервисного обслуживания, современного комфорта в сочетании с возможностью приобщиться к удивительной природе Кавказких гор . В проекте было приведено множество доводов о том, что у гостиницы «Фантазия»высокий потенциал стать одним из наиболее привлекательных мест для семейного и индивидуального отдыха взыскательных русских и иностранных туристов.

Экономическими расчетами было доказано, что данный проект принесет как экономическую прибыль в первые пять лет в размере – 599 614 314,00 руб., а так же создадут более 57 рабочих мест.

Также хотелось бы обратить внимание на то, что в данном районе области пока не существует гостиниц, способных на высоком уровне разместить взыскательных иностранных и русских туристов, следовательно существует необходимость создания гостиницы высокого класса. Несмотря на то, что в качестве основных конкурентов гостиницы «Фантазия» пока выступают комплекс Азиш-Тау и комплекс «Лаго-Наки», по количеству и качеству оказываемых услуг их вряд ли возможно обозначать ключевыми конкурентами. Было обращено более пристальное внимание на строительство горноклиматического курорта Лагонаки как на потенциального основного конкурента. Проведенный конкурентный анализ позволил заключить, что создание данного курорта только поспособствует улучшению положения гостиницы «Фантазия», поскольку планируется строительство горнолыжного комплекса, развитых транспортных путей и пр. Наличие лодочной станции и собственного конного парка лишь укрепит позиции отеля «Фантазия».

Гостиница «Фантазия» будет построена в русских традициях в соответствии с новейшими технологиями. Ключевым достоинством отеля выступит «превосходный сервис» и широкий спектр дополнительных услуг. Указанное позволит обеспечить динамично развивающийся поток гостей.

Гостиница «Фантазия», благодаря рекламе, будет известна широкому кругу потребителей, и, следовательно, будет получать более высокие доходы и именно поэтому предполагается, что прогнозируемый объем продаж основных и дополнительных услуг достаточно велик (примерно 70 %).

Исходя из целей, будем придерживаться стратегии: высокое качество – высокая цена (вышесреднего). Итоговая сумма затрат за 5 лет составит 207 968 350,00 руб., а прогнозируемая прибыль 455 706 889,16, что вдвое больше основных и оборотных затрат. Данный проект изначально был рассчитан сроком окупаемости на 5 лет, как показали экономические расчеты, проект рентабелен, срок окупаемости проекта не превысит 3 лет.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Поскольку одним из самых популярных среди горнолыжников в России считаются склоны Кавказских гор, то целесообразным будет проект постройки гостиницы на одной из популярнейших «жемчужин» региона плато Лаго-Наки. Так как здесь нет как таковой единственной горнолыжной базы, и этот регион не теряет своей привлекательности для любителей активного отдыха.