Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ООО «ХКФ Банк»).pdf

Номер строки

Наименование статьи

Номер пояснений

Данные за отчётный период, тыс. руб.

Данные за предыдущий отчётный год, тыс. руб.

I. Активы

1

Денежные средства

3

4 357 090

3 789 791

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

3

7 649 473

7 931 015

2,1

Обязательные резервы

3

1 328 374

1 102 433

3

Средства в кредитных организациях

3

268 559

2 287 129

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

4

0

21 627

5

Чистая ссудная задолженность

5

180 828 637

158 810 229

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

6

51 029 577

25 697 464

6,1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

6

1 789 915

1 789 915

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

7

0

0

8

Требование по текущему налогу на прибыль

681 055

75 899

9

Отложенный налоговый актив

8

1 814 541

3 415 047

10

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

9

4 398 613

4 830 012

11

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

217 286

126 209

12

Прочие активы

10

4 183 993

3 930 112

13

Всего активов

255 428 824

210 914 534

II. Пассивы

14

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

11

0

0

15

Средства кредитных организаций

12

5 357 893

244 965

16

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

13

203 901 649

170 775 290

16,1

Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей

13

174 372 752

141 522 047

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

14, 4

0

0

18

Выпущенные долговые обязательства

15

0

0

19

Обязательство по текущему налогу на прибыль

30

0

20

Отложенное налоговое обязательство

16

0

0

21

Прочие обязательства

17

3 224 633

3 846 794

22

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

18

176 684

54 591

23

Всего обязательств

212 660 889

174 921 640

III. Источники собственных средств

24

Средства акционеров (участников)

1

4 173 000

4 173 000

25

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

26

Эмиссионный доход

226 165

226 165

27

Резервный фонд

48 207

43 207

28

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)

191 775

208 509

29

Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство

96 591

104 900

30

Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений

0

0

31

Переоценка инструментов хеджирования

0

0

32

Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)

0

0

33

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

26 405 075

25 499 745

34

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

11 627 122

5 737 368

35

Всего источников собственных средств

42 767 935

35 992 894

IV. Внебалансовые обязательства

36

Безотзывные обязательства кредитной организации

47 176 972

42 845 411

37

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

0

0

38

Условные обязательства некредитного характера

0

0

Номер строки

Наименование статьи

Номер пояснений

Данные за отчётный период, тыс. руб.

Данные за предыдущий отчётный год, тыс. руб.

I. Активы

1

Денежные средства

4

3 789 791

8 707 063

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

4

7 931 015

9 779 244

2,1

Обязательные резервы

4

1 102 433

1 175 849

3

Средства в кредитных организациях

4

2 287 129

1 844 712

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

5

21 627

8 218 599

5

Чистая ссудная задолженность

6

158 810 229

172 348 514

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7

25 697 464

24 119 077

6,1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

7

1 789 915

1 789 918

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

8

0

0

8

Требование по текущему налогу на прибыль

75 899

238 123

9

Отложенный налоговый актив

9

3 415 047

4 294 676

10

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

10

4 830 012

5 197 052

11

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

126 209

0

12

Прочие активы

11

3 930 112

6 172 894

13

Всего активов

210 914 534

240 919 954

II. Пассивы

14

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

12

0

0

15

Средства кредитных организаций

13

244 965

63 380

16

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

14

170 775 290

201 760 332

16,1

Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей

14

141 522 047

166 377 583

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

15,5

0

205 414

18

Выпущенные долговые обязательства

16

0

3 000 000

19

Обязательство по текущему налогу на прибыль

0

0

20

Отложенное налоговое обязательство

17

0

0

21

Прочие обязательства

18

3 846 794

3 326 361

22

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

19

54 591

83 128

23

Всего обязательств

174 921 640

208 438 615

III. Источники собственных средств

24

Средства акционеров (участников)

1

4 173 000

4 173 000

25

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

26

Эмиссионный доход

226 165

226 165

27

Резервный фонд

43 207

43 207

28

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)

208 509

-86 857

29

Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство

104 900

97 058

30

Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений

0

0

31

Переоценка инструментов хеджирования

0

0

32

Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)

0

0

33

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

25 499 745

38 209 360

34

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

5 737 368

-10 180 594

35

Всего источников собственных средств

35 992 894

32 481 339

IV. Внебалансовые обязательства

36

Безотзывные обязательства кредитной организации

42 845 411

71 687 477

37

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

0

500 000

38

Условные обязательства некредитного характера

0

0

Раздел 1. Прибыли и убытки

Номер строки

Наименование статьи

Номер пояснения

Данные за отчётный период, тыс. руб.

Данные за соответ. период прошлого года, тыс. руб.

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

20

44 518 803

46 584 445

1,1

от размещения средств в кредитных организациях

20

605 199

1 077 177

1,2

от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

20

41 715 550

43 559 434

1,3

от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

20

0

0

1,4

от вложений в ценные бумаги

20

2 198 054

1 947 834

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

20

14 980 285

16 953 070

2,1

по привлеченным средствам кредитных организаций

20

149 441

220 551

2,2

по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

20

14 830 844

16 690 009

2,3

по выпущенным долговым обязательствам

20

0

42 510

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

20

29 538 518

29 631 375

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

21

-8 683 902

-15 839 568

4,1

изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

120 098

-195 908

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

20 854 616

13 791 807

6

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

22

-1 551

-638 869

7

Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

23

84 013

130 848

9

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

10

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

24

-10 283

-1 136 164

11

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-42 965

660 183

12

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

0

0

13

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

25

2 539 835

2 672 685

14

Комиссионные доходы

26

11 165 963

10 518 501

15

Комиссионные расходы

27

1 980 144

1 632 845

16

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

1

17

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

18

Изменение резерва по прочим потерям

28

-1 523 316

-1 675 009

19

Прочие операционные доходы

29

2 073 985

2 149 333

20

Чистые доходы (расходы)

33 160 153

24 840 471

21

Операционные расходы

30

17 829 100

17 253 901

22

Прибыль (убыток) до налогообложения

15 331 053

7 586 570

23

Возмещение (расход) по налогам

31

3 703 931

1 849 202

24

Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности

11 627 019

5 806 034

25

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

103

-68 666

26

Прибыль (убыток) за отчетный период

11 627 122

5 737 368

Раздел 2. Прочий совокупный доход

1

Прибыль (убыток) за отчетный период

11 627 122

5 737 368

2

Прочий совокупный доход (убыток)

3

Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:

-14 904

14 904

3,1

изменение фонда переоценки основных средств

-14 904

14 904

3,2

изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами

0

0

4

Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток

-6 596

3 379

5

Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

-8 308

11 525

6

Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:

-20 919

364 606

6,1

изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

-20 919

364 606

6,2

изменение фонда хеджирования денежных потоков

0

0

7

Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток

-4 184

72 921

8

Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

-16 735

291 685

9

Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль

-25 043

303 210

10

Финансовый результат за отчетный период

11 602 079

6 040 578

Раздел 1. О прибылях и убытках

Номер строки

Наименование статьи

Номер пояснений

Данные за отчётный период, тыс. руб.

Данные за соответ. период прошлого года, тыс. руб.

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

21

46 584 445

60 526 094

1,1

от размещения средств в кредитных организациях

21

1 077 177

2 032 922

1,2

от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

21

43 559 434

55 929 908

1,3

от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

21

0

0

1,4

от вложений в ценные бумаги

21

1 947 834

2 563 264

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

21

16 953 070

29 283 711

2,1

по привлеченным средствам кредитных организаций

21

220 551

706 066

2,2

по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

21

16 690 009

28 144 635

2,3

по выпущенным долговым обязательствам

21

42 510

433 010

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

21

29 631 375

31 242 383

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

22

-15 839 568

-37 225 535

4,1

изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-195 908

529 973

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

13 791 807

-5 983 152

6

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

23

-638 869

2 665 809

7

Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

24

130 848

1 084 329

9

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

10

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

25

-1 136 164

41 596

11

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

660 183

-2 462 197

12

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

0

0

13

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

26

2 672 685

2 031 756

14

Комиссионные доходы

27

10 518 501

3 959 908

15

Комиссионные расходы

28

1 632 845

592 322

16

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

1

3 552

17

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

18

Изменение резерва по прочим потерям

29

-1 675 009

115 059

19

Прочие операционные доходы

30

2 149 333

13 144 269

20

Чистые доходы (расходы)

24 840 471

14 008 607

21

Операционные расходы

31

17 253 901

26 059 381

22

Прибыль (убыток) до налогообложения

7 586 570

-12 050 774

23

Возмещение (расход) по налогам

32

1 849 202

-1 870 180

24

Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности

5 806 034

-10 180 594

25

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

-68 666

0

26

Прибыль (убыток) за отчетный период

5 737 368

-10 180 594

Раздел 2. О совокупном доходе

1

Прибыль (убыток) за отчетный период

5 737 368

-10 180 594

2

Прочий совокупный доход (убыток)

3

Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:

14 904

70 449

3,1

изменение фонда переоценки основных средств

14 904

70 449

3,2

изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами

0

0

4

Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток

3 379

0

5

Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

11 525

70 449

6

Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:

364 606

629 565

6,1

изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

364 606

629 565

6,2

изменение фонда хеджирования денежных потоков

0

0

7

Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток

72 921

0

8

Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

291 685

629 565

9

Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль

303 210

700 014

10

Финансовый результат за отчетный период

6 040 578

-9 480 580