Файл: особенности кредитования малого и среднего бизнеса в РФ.pdf

Банк принимает ряд превентивных мер, направленных на предупреждение роста уровня кредитных рисков по корпоративным заемщикам в связи с ухудшением макроэкономической конъюнктуры, в частности: повышает требования к финансовой устойчивости заемщиков, а также к уровню и качеству обеспечения сделок, дополнительно ужесточает риск-правила при кредитовании заемщиков высокоцикличных отраслей; использует при структурировании сделок комплексный набор стандартных ковенантов, ограничивающих уровень принимаемого риска; при кредитовании корпоративных заемщиков отдает приоритет рублевому финансированию.

Банк подвержен риску потери ликвидности из-за ежедневной необходимости использовать имеющиеся денежные средства для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, а также выдаче кредитов. Банк управляет риском потери ликвидности путем: планирования структуры активов и пассивов; установления и контроля лимитов и показателей риска потери ликвидности (как внешних, установленных Банком России, так и внутренних, рассчитываемых самим банком); формирования запаса ликвидности; заблаговременного планирования и подготовки мероприятий, направленных на поддержание и восстановление ликвидности при возникновении неблагоприятных событий.

Таким образом, в сложившихся текущих условиях наиболее актуальными путями развития кредитования малого и среднего бизнеса являются: увеличение доли кредитов предприятиям, производящих импортозамещаемые товары, диверсификация кредитного портфеля, ужесточение требований по обеспечению кредитов, увеличение доли кредитов предприятиям агропромышленного комплекса.

2.3. Анализ кредитного портфеля

Одной из главных задач любого современного банка является осуществление контроля за каждым выданным кредитом, так как те условия, на которых был предоставлен кредит подвержены постоянному движению и, как следствие, изменению, влияющему на платежеспособность клиентов. Это могут быть такие изменения, как потеря работы физического лица или болезнь, банкротство предпринимателей. Любая банковская программа кредитования предусматривает осуществление через определенные промежутки времени проверки всей совокупности выданных кредитов, которая повторяется до последнего платежа по кредиту. В результате такой проверки могут быть обнаружены проблемные кредиты, работу с которыми проводят специалисты, имеющие в своих обязанностях подготовку плана по возврату кредита.

Проблемным кредитом обычно называют кредит, для погашения которого у заемщика отсутствуют финансовые возможности. Специалисты выявляют существующие проблемы, в результате которых риски возникли, внедряют определенные мероприятия с целью повышения возможностей на возврат кредита в полном объеме заемщиком.

Рассмотрим влияние кредитного риска на сформированный в АО «Россельхозбанк» кредитный портфель (таблица 8).

Таблица 8

Структурно-динамический анализ кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»^[31]

Оценивая данные таблицы 8, отметим рост кредитного портфеля в исследуемом периоде. В 2016 году наблюдается увеличение кредитного портфеля на 16,9% по сравнению с 2015 годом, а в 2017 – на 18,6%. Наблюдаемые изменения носят позитивный характер, так как рост кредитного портфеля характеризует эффективную политику банка в сфере повышения предложения кредитных ресурсов, нацеленную на привлечение заемщиков.

Наибольший удельный вес в общей сумме кредитов принадлежит кредитам, предоставленным юридическим лицам, в исследуемом периоде он колеблется в диапазоне 80,52 – 83,38%. В данном аспекте также можно отметить рост величины кредитов. В 2016 году по сравнению с 2015 годом кредиты юридическим лицам возросли на 18,2% или на 185646 млн. руб., а в 2017 году по сравнению с 2016 годом – на 21,5% или на 259828 млн. руб. На основании полученных данных можно сказать о том, что кредитование юридических лиц занимает одну из основных позиций в качестве источника дохода банка АО «Россельхозбанк».

В общей сумме кредитов долгосрочные кредиты преобладают. В 2016 году величина долгосрочных кредитов составила 1013728 млн. руб., а краткосрочных – 812718 млн. руб. В 2017 году сумма долгосрочных кредитов увеличилась до 1179553 млн. руб., а краткосрочных – до 1011692 млн. руб. Преобладание долгосрочных кредитов является положительным фактором, который обеспечивает ликвидность банка и свидетельствует о качестве работы банка на региональном рынке.

АО «Россельхозбанк» в проводимой кредитной политике предусматривает финансирование различных сфер экономики. Следовательно, его кредитная деятельность подвержена так же и влиянию отраслевых кредитных рисков (табл. 9).

Таблица 9

Изменение отраслевого состава кредитного портфеля юридических лиц АО «Россельхозбанк»^[32]

Можно выделить несколько показателей, занимающих наибольшую долю в кредитном портфеле юридических лиц. Это такие показатели, как сельское хозяйство, обрабатывающие производства, оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств.

В исследуемом периоде наблюдается рост показателя сельское хозяйство в кредитном портфеле, в 2017 году показатель увеличился на 5,1% по сравнению с 2015 годом и составил 551142 млн. руб., что составляет большую часть кредитного портфеля. Это связано с развитием сельского хозяйства, открытием новых сельскохозяйственных предприятий, а также со спецификой деятельности банка АО «Россельхозбанк».

Обрабатывающие производства занимают второе место по величине доли в составе кредитного портфеля. В 2015-2017 гг. наблюдается увеличение кредитования обрабатывающих производств, в 2017 г. показатель претерпел увеличение на 57,6% и составил 296540 млн. руб. В оптовой и розничной торговле также наблюдается тенденция к увеличению, в 2017 году показатель составил 192355 млн. руб.

Наибольшее увеличение претерпел показатель «Добыча полезных ископаемых», по сравнению с 2015 г. он вырос в 4,7 раз и в 2017 году составил 87453 млн. руб., что свидетельствует о развитии данной отрасли.

Величина показателей «Операции с недвижимым имуществом» и «Строительство» так же увеличивается, что говорит об увеличении спроса на продукцию в жилищном строительстве со стороны покупателей.

Кредитный портфель физических лиц имеет три основных раздела по видам кредитов: ипотечный, потребительский и автокредит (табл. 10).

Таблица 10

Структура кредитного портфеля физических лиц АО «Россельхозбанк»^[33]

Согласно таблице 10, наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц имеет потребительский кредит. В исследуемом периоде за 2015-2017 гг. можно наблюдать снижение остатков выданных потребительских кредитов, что связано с падением спроса потребителей на дорогостоящие продукты, выделяя лишь наиболее необходимые в связи с ежегодным ростом цен на товары. Это вызвало снижение потребительского кредита на 16,1% и в 2017 г. он составил 63,8%.

Ипотечный кредит занимает в кредитном портфеле физических лиц второе место по удельному весу. В рассматриваемом периоде наблюдается постоянное увеличение удельного веса с 19,1% до 35,6%, что обусловлено повышением спроса на недвижимое имущество.

Важное значение имеет величина просроченной задолженности, так как она представляет собой часть задолженности, срок оплаты которой наступил, а погашение так и не произведено, что негативно сказывается на финансовом состоянии банка (табл.11).

Таблица 11

Структура просроченной задолженности в общем объеме ссудной задолженности АО «Россельхозбанк»^[34]

Необходимо отметить, что общая ссудная задолженность увеличилась в исследуемом периоде на 34% и достигла в 2017 году величины равной 2010135 млн. руб. Такой значительный рост является негативным фактором, отрицательно влияющим на состояние кредитного портфеля в целом.

В целях выявления причины высокого роста показателя, рассчитаем коэффициент опережения (Ко). Он представляет собой отношение темпов прироста кредитного портфеля к темпам прироста ссудной задолженности:

Ко (2015-2017 гг.) = 39% / 134% = 0,291

Так как полученный результат меньше единицы, можно сделать вывод о том, что рост ссудной задолженности произошел в результате ухудшения уровня платежеспособности клиентов, в свою очередь, данный факт представляет угрозу для финансовой устойчивости банка.