Файл: особенности кредитования малого и среднего бизнеса в РФ.pdf

Просроченная задолженность как физических, так и юридических лиц увеличивается с каждым годом в 2015-2017 гг. Основную долю в общей ссудной задолженности составляет просроченная задолженность юридических лиц, а именно 17,2% в 2017 году.

Следовательно, если банк имеет определенный процент просроченной задолженности, то он в обязательном порядке создает резерв на возможные потери по ссудам. Резерв формируется для минимизации потерь от обесценивания ссуд (табл. 12).

Таблица 12

РВПС и списанные за счет него ссуды^[35]

В таблице 12 просматривается ежегодный рост сформированных резервов на возможные потери по ссудам. В 2017 году показатель вырос на 53% по сравнению с 2015 годом и составил 221787131 тыс. руб. рост данного показателя можно объяснить увеличением объема выданных кредитов. Выявить точную причину роста РВПС поможет также коэффициент опережения:

Ко (2015-2017 гг.) = 39% / 53% = 0,736

Так как темпы прироста кредитного портфеля ниже темпов прироста РВПС (Ко<1), необходимо отметить, что финансовое состояние клиентов ухудшается, что вынуждает банк досоздавать резервы.

Для сокращения банковских рисков Банк России устанавливает нормативы кредитных рисков, несоблюдение которых может привести к финансовым трудностям в деятельности банка. К ним относятся нормативы Н 7, Н 9, Н 10.1 (табл. 13).

Таблица 13

Нормативы кредитных рисков АО «Россельхозбанк»^[36]

Результаты, представленные в таблице 13, свидетельствуют о том, что все нормативы соответствуют нормам Банка России, а значит, в АО «Россельхозбанк» низкий уровень кредитного риска. Приближенным к оптимальному значению является норматив Н 10.1 равный 1,66% в 2015 году, это говорит о том, что кредитный риск в отношении инсайдеров является довольно высоким, но не критичным.

В банковской практике представлены пять основных способов снижения кредитного риска, которые также можно применить к рассматриваемому банку.

1. Оценка кредитоспособности. Именно этот способ снижения кредитного риска занимает главенствующее место по применению специалистами банка в сфере работы с кредитами. Данный выбор действительно оправдан, так как названный способ способствует предотвращению возникновения проблем, влекущих за собой невозврат кредита. В настоящее время наиболее распространена балльная оценка заемщика.

2. Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

Пониженная величина ссуды клиенту сводит к минимуму потери в случае невозврата. Банк использует данный способ в том случае, если не имеет полную уверенность в достаточной кредитоспособности клиента.

3. Страхование кредитов. Такое страхование предусматривает полную передачу риска его невозврата страховой организации, которые обособлены от государственной экономической системы.

4. Привлечение достаточного обеспечения. Предоставление заемщиком обеспечения практически в полной мере дает возможность банку получить выданную сумму с процентами. Размер обеспечения ссуды должен покрывать сумму кредита и сумму процентов по нему.

5. Выдача дисконтных ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой степени позволяют снизить кредитный риск. Такой способ предоставления кредитов гарантирует как минимум получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым, если не используются другие методы защиты от кредитного риска.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие малого и среднего бизнеса имеет огромное значение для национальной экономики России, т.к. малое предпринимательство как неотъемлемый элемент конкурентного механизма обладает более гибкой, эффективной формой хозяйствования. Главные преимущества – небольшие сроки окупаемости инвестиций, способность гибко и оперативно реагировать на изменения конъюнктуры рынка, быстрая оборачиваемость ресурсов и т.д. Таким образом, высокий уровень развития предприятий малого и среднего бизнеса способствует поддержанию конкуренции в экономике, развитию отраслей народного хозяйства, повышению занятости населения, насыщению рынка товарами народного потребления, приведению в соответствие структуры воспроизводства со структурой изменившихся потребностей потребителей и структурой внешней экономической среды.

В условиях социально-экономической нестабильности у предприятий всех форм собственности, как правило, возникает потребность в привлечении заемных ресурсов для осуществления непрерывной производственной деятельности. А сфера малого и среднего бизнеса представляет собой область высокорисковых инвестиций с высокой долей ликвидируемых предприятий.

Необходимость стабильного и устойчивого развития малого и среднего бизнеса обусловлена следующими преимуществами данной сферы: гибкость и устойчивость к внешним изменениям, основной источник налоговых поступлений, создание новых рабочих мест, социальная стабилизация общества, создание дополнительного спроса на оборудование, материалы и сырье.

Кризисные тенденции в российской экономике с конца 2014 года и начала 2015 года были связаны с введенными санкциями, падением курса рубля, ростом ключевой банковской ставки, снижением кредитного рейтинга, ростом вывоза капитала. Резкий скачок ключевой ставки способствовал пересмотру кредитной политики многих банков, некоторые банки приостановили кредитование бизнеса.

Потенциал малого бизнеса в России за последний период времени остался нереализованным, т.к. существующие законодательные условия ограничивают его рост. Большая налоговая нагрузка и рост страховых взносов способствовали «заморозке» их деятельности или уходу в нелегальную сферу.

В сложившихся на текущий момент условиях запрета ввоза продуктов из некоторых стран перед российскими предпринимателями открываются новые рыночные возможности. Соответственно, для переориентации своей деятельности или же для открытия нового бизнеса, позволяющего занять освободившуюся рыночную нишу, появляется необходимость в денежных средствах, что способствует росту спроса на банковские кредиты.

Таким образом, обеспечение потребности малых предприятий в кредите является предпосылкой формирования современной модели малого бизнеса.

В рейтинге проблем кредитования малого и среднего бизнеса на первом месте оказалось снижение прозрачности заемщиков. На втором и третьем месте соответственно – отсутствие ликвидного залогового обеспечения или же его плохое качество.

Существуют и другие причины, как например, короткая кредитная история или ее полное отсутствие.

Учитывая современное кризисное состояние экономики России и основные тенденции можно выделить следующие перспективные направления для совершенствования политики коммерческих банков в сфере кредитования малого и среднего бизнеса.

• кредитование предприятий, производящих импортозамещаемые товары;
• диверсификация кредитного портфеля;
• ужесточение требований к обеспечению кредитов ликвидными залоговыми средствами и усиление контроля за платежеспособностью заемщика;
• увеличение доли кредитов предприятиям агропромышленного комплекса.

Таким образом, коммерческим банкам необходимо учитывать происходящие структурные изменения и тенденции на рынке кредитных услуг и способствовать минимизации риска невозврата ресурсов, только тогда возможна оптимизация кредитной политики и стабильное функционирование в сложившейся ситуации. Для развития банковского кредитования малого и среднего предпринимательства необходимо:

• во-первых, совершенствование кредитных технологий, упрощающих этапы рассмотрения заявок и технологии обслуживания;
• во-вторых, снижение процентных ставок при положительной кредитной истории заемщика или поручительстве.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24 июля 2007 № 209-ФЗ // Российская газета, 2007. № 164. 31 июля 2007 г.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР, 1990 г. № 27. ст. 357.
3. Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» от 12 ноября 2007 г. № 312-П // Вестник Банка России от 17 декабря 2007 г. № 69
4. Азманова Е.Г. Современное состояние банковского кредитования малого бизнеса / Е. Г. Азманова // Известия Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2015. – № 4 (22). – С. 18-29.
5. Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса // Финансы и кредит - 2013 - № 45 - С. 25-37.
6. Акопов Г.Л. Сеть «Интернет» - коммуникативное пространство для политического дискурса / Г. Л. Акопов // Право и политика. – 2016. – №5. – С. 842-848.
7. Акопян П.А Как кредитовать малый и средний бизнес / П.А. Акопян, А.С. Маляров // Банковское кредитование. – 2013. - №5. - С. 34-37.
8. Архипенко К.О. Совершенствование системы государственной поддержки малого бизнеса России в контексте зарубежного опыта // Экономика, предпринимательство и право – 2013 - № 3 - С. 3-13.
9. Астахов В.П. Кредитные операции / В. П. Астахов. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2013.- 455с.
10. Арцыбашева А. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России / А. Арцыбашева,Н. Кириллова – М.: КНОРУС, 2016. – 647 с.
11. Берулава М.Н. Методологические основы инновационной сетевой концепции развития личности в условиях информационного общества / М.Н. Берулава, Г.А. Берулава // Вестник Университета Российской академии образования. – 2016. – №4. – С. 8-11.
12. Бочарова О.Н., Потокина С.А., Ланина О.И. Особенности и проблемы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства на современном // Социально-экономические явления и процессы. - Тамбов - 2014 - № 4 - С. 7-11.
13. Бухвальд Е. Кредитование малого предпринимательства / Е. Бухвальд, А. Виленский // Вопросы экономики. 2016. – № 4. – С. 92-99.
14. Величко, Н. Ю. Тенденции развития стратегического инвестирования в России / Н.Ю. Величко, А.С. Подурец // Экономическое развитие России: тенденции, перспективы: сборник статей по материалам I Международной научно-практической студенческой конференции: в 4 томах. - Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина, - 2015. - С. 54-57.
15. Викулин А.Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону «О кредитных историях» (постатейный) / А. Ю. Викулин. - М.:ИнфраМ, 2013.- 549с.
16. Гулько А.А. Проблемы развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса в России / А.А. Гулько, Е.С. Чуканова // Актуальные направления фундаментальных и прикладных исследований: сб. междун. науч.практич.конф. North Charleston, SC,USA: н.-и. ц. «Академический», 2015. С. 223-227.
17. Гулько А.А. О проблемах банков в развитии их кредитных отношений с субъектами малого и среднего предпринимательства / А.А. Гулько, В.П. Чорба (Зозуля) // Актуальные проблемы развития экономических финансовых и кредитных систем: сб.междун. науч.-практич.конф. / по научн. ред. М.В. Владыка, Т.Н. Флигинских, Ю.В. Всяких. Белгород: ИД «Белгород» НИУ «БелГУ», 2015. С. 127–130.
18. Дуборкин В.И. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент региональных банков / В.И. Дуборкин // Финансы и кредит.- 2012. – С. 10–11.
19. Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01-001/1280 от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2017 года» // Вестник Банка России. - 2012. - № 21. - С.12-17.
20. Зайцева Т.В., Чернуха А.А. Состояние механизма кредитования в современных условиях // Образовательная среда сегодня: стратегии развития – 2016 - № 1 (5) - С. 330-333.
21. Зернова Л. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка / Л. Зернова, С. Ильина // Материалы VI Международной научно-практической конференции «Прорывные экономические реформы в условиях риска и неопределенности» – г. Уфа, 10 апреля 2015. – С. 164 - 168.
22. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. Региональные особенности / С. М. Ильясов. - М.:Юнити - Дана, 2013. - 362с.
23. Кошелева Т.Н. Финансирование деятельности малого предпринимательства в процессе его стратегического развития / Т. Н. Кошелева / Инвестиции, бизнес и право: сб. научных статей. – СПб.: Институт бизнеса и права, 2013. – 246 с.

1. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стородубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.:ИНФРА-М, 2013. – c.112 ↑

2. Азрилияно А.Н. Экономический и юридический словарь/Под ред. А.Н. Азрилияно. М.: Институт новой экономики, 2014. – с.88 ↑

3. Панова Г.С. Банковское дело. – М.: МКЦ Дис, 2016. – с. 148. ↑

4. Четыркин Е.М. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2016. – с. 135. ↑

5. Свиридов О.Ю. Организация деятельности банков. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2017. – с. 137. ↑

6. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 26.01.2009, № 4, ст. 445 ↑

7. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790 ↑

8. Федеральный закон от 08.04.2008 № 46-ФЗ «О внесении изменений в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 14.04.2008, № 15, ст. 1447 ↑

9. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» //Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, № 50, ст. 4859 ↑

10. Указ Президента РФ от 23.07.1997 № 773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам» // Собрание законодательства РФ, 28.07.1997, № 30, ст. 3606 ↑

11. Постановление Правительства РФ от 10.03.2009 № 209 т. «О предоставлении межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на погашение за счет средств материнского (семейного) капитала основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, в том числе ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа) // Собрание законодательства РФ, 16.03.2009, № 11, ст. 1309 ↑

12. Письмо Роспотребнадзора от 24.07.2008 N 01/7907-8-27 «О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере предоставления кредитов (дополнение к письму от 01.04.2008 № 01/2973-8-32)» ↑

13. Указание Банка России от 13.05.2008 № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита» // Вестник Банка России, № 28, 04.06.2008 ↑

14. Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России, № 23, 30.04.2010 ↑

15. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

16. Составлено автором ↑

17. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/msb_9m2015/, свободный. – RAEX (Эксперт РА) ↑

18. Составлено автором ↑

19. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

20. Составлено автором ↑

21. Составлено автором ↑

22. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

23. Там же ↑

24. Составлено автором ↑

25. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

26. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

27. Составлено автором ↑

28. Составлено автором ↑

29. [Электронный ресурс] – Режим доступа: rshb.ru- официальный сайт АО «Россельхозбанк» ↑

30. Там же ↑

31. Составлено автором ↑

32. Составлено автором ↑

33. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

34. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

35. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑

36. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?tblid=302-19&pid=sors&sid=itm_3703, свободный. – Центральный Банк Российской Федерации ↑