Файл: Страхование и его государственное регулирование (Теоретический аспект страхования).pdf

Введение

Актуальность работы. Страховой бизнес является частью финансового рынка и аккумулирует значительные денежные средства, внесенные страхователями в качестве страховых взносов. С этим связан пристальный контроль и правовое регулирование всех бизнес-процессов в страховании со стороны государства, получившие название страховой надзор.

Экономическая деятельность любого субъекта всегда сопряжена с риском, который может быть вызван контролируемыми и неконтролируемыми факторами. Внутри хозяйственных отношений появилась потребность предупреждения потерь. Для этого был разработан страховой продукт, направленный на преодоление, предупреждение или ликвидацию рисков от неблагоприятных условий и воздействий. Страховой рынок сформировался под влиянием общественной потребности в защите интересов собственника.

При этом рынок страховых услуг является частью рынка финансового капитала, так как в его основе лежит денежная составляющая. Объектом страховых отношений является страховой продукт. Линейка продукции может быть разнообразной и зависеть от степени риска или негативного воздействия.

Он всегда определяет: причины страхового случая; стоимость ущерба; цену страхового взноса (уплачиваемого страхователем в пользу страховщика); условия взаиморасчетов между участниками сделки; закрепляет договорные отношения страховым полисом. Важной особенностью данного вида услуг является тот факт, что сумма страхового взноса всегда меньше суммы страхования. Такой подход позволяет повысить спрос на услуги страхования. При этом сам страховщик не получает убытков, так как соотношение случаев наступления риска намного меньше, чем лиц, пользующихся услугами страхования.

Страховой надзор за деятельностью страховых компаний осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития рынка страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

В настоящий момент страховой рынок полностью подконтролен Центральному банку РФ (Банк России), который определяет не только порядок и правила отчетности, но и векторы развития страхования в целом.

Предмет исследования – регулирование государством страхования. Объект исследования – страховой рынок РФ.

Цель данной работы изучить государственное регулирование в области страхования. В связи с поставленной целью определены следующие задачи:

1. Дать определение понятию страхования, а также определить основные его виды
2. Проследить историю формирования государственного регулирования в области страхования
3. Рассмотреть существующий процесс регулирования в данной области в России

При написании данной работы использовались методы научного анализа и сравнения.

Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка используемой литературы.

Глава 1. Теоретический аспект страхования

1.1. Сущность понятия страхования

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование есть экономическая категория, или — финансовая категория. Сущность страхования заключается в перераспределении ущерба между всеми субъектами страхования^[1].

Таким образом, страхование — элемент производственных отношений. Оно имеет связь с процессом воспроизводства, так как способствует возмещению материальных потерь. Поскольку возмещение потерь проходит в денежном эквиваленте, то страхование однозначно относится к системе финансов.

Наряду с финансами, страхование содержит процесс распределения. Но данный факт не способен исключить возможность использования его на всех стадиях общественного производства: производство, распределение, обмен, потребление. Правовые нормы страхования Российской Федерации установлены законодательством.

В процесс страхования вовлекаются два участника: страхователь и страховщик.

Страхователь — это субъект хозяйствования или гражданин, который уплачивает страховые взносы и вступает в определённые страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается то лицо, которое заключило со страховщиком договор страхования.

Страховщик — это хозяйствующий субъект, который создан для осуществления страховой деятельности, осуществляющий процесс страхование.

Сущность страхования можно понять через основные функции:

1. рисковая
2. предупредительная
3. сберегательная
4. контрольная

Сущность рисковой функции страхования состоит в возмещении риска при наступление страхового случая. Происходит перераспределение денежной формы стоимости между субъектами. Рисковая функция страхования является самой главной, так как страховой риск как вероятность наступления ущерба неразрывно связан, с базовым назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Предупредительная функция страхования осуществляет финансирование за счет средств страхового фонда.

Назначение сберегательной функции страхования заключается в сбережение денежных сумм на дожитие. Данное сбережение связано с необходимостью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

И содержание контрольной функции страхования отображается в процессе контроля за строго целевым использованием средств страхового фонда^[2].

В экономической литературе нет единого мнения относительно этимологии слова «страхование». Так, большинство западных филологов сходится во мнении, что «страхование» имеет латинское происхождение и в его основе лежат слова «securus» и «sine cura», означающие «беззаботный». Таким образом, страхование отражает защиту и безопасность. В большинстве славянских языков слово «страхование» имеет основу «страх».

С давних времен жизнь и здоровье людей, а также их имущество и результаты деятельности были подвержены определённым рискам, обусловленным как человеческим фактором, так и стихийными явлениями. Люди осознали, что самостоятельно довольно тяжело возместить возникшие убытки, в связи с чем зародилась идея солидарной ответственности за ущерб, путём объединения усилий различных участников.

Таким образом, исторически возникла объективная необходимость в создании специальных страховых фондов на случай неблагоприятных обстоятельств.

На самых ранних стадиях это были запасы провизии, а по мере развития торгово-товарных отношений – создание «общих касс», предназначенных компенсировать потерю товара в результате кораблекрушения, пиратского нападения и т.п. Наиболее интенсивно страхование стало развиваться в период зарождения и развития капиталистических отношений^[3].

В современных условиях страхование трактуется как вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определённых событий (страховых случаев), определённых договором страхования или действующим законодательством, за счёт денежных фондов, формируемых путём уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения этих фондов^[4].

Сущность страхования состоит в том, чтобы за счет определенных взносов дополнительно обеспечить от различного рода опасностей (рисков) имущественную защиту прав юридических и физических лиц людей в виде выплаты денежных средств при наступлении такой опасности.

Средства выплачиваются из страхового фонда, складывающегося за счет взносов их вкладчиков, для большинства которых опасность не наступит.

Основные признаки понятия «страхование»:

1. смягчает негативные последствия случайных событий путем их распределения также на многих других лиц, которые могут подвергнуться таким же последствиям;
2. защищает имущественных интересы физических и юридических лиц;
3. в организационном плане заключается в формировании страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая;
4. с материальной точки зрения представляет собой денежные фонды страховщиков;
5. является средством защиты от неблагоприятных событий (страховых случаев) и одновременно видом коммерческой деятельности;
6. является солидарной ответственностью всех страхователей за причиненный ущерб.

Услуги страхования приносят доход своему владельцу, а также формируют продукт, который пользуется спросом. Можно сказать, что существует рынок страхования, который является частью финансовой системы государства. Расчеты между клиентом и страховщиком обычно осуществляются в денежной форме^[5].

Страхование является одним из условий стабильности и качества общественного воспроизводства. При этом данная сфера деятельности охватывает практически все сектора экономики, которые сталкиваются с рисками.

Страхование связывает финансы хозяйствующих субъектов, банковскую систему, государственный бюджет и другие институциональные единицы, благодаря которым предоставляются услуги страхования. В рамках рынка финансового капитала страховой сектор выполняет следующие функции: реализует защиту интересов юридических, физических лиц и частного предпринимательства; накапливает денежную массу; предупреждает страховые случаи; позволяет проводить инвестиционную деятельность.

Рынок капитала за счет страхового сектора накапливает денежные средства. После этого данные средства можно вложить в инвестиции. Например, в США страховые компании являются крупнейшими инвесторами на всем хозяйственном рынке.^[6]

При этом в их руках находится треть акций и других фондовых инструментов, находящихся в обращении. Таким образом, система страхования во многих развитых странах становится весомым игроком общемировой хозяйственной системы, за счет накопления больших объемов денежной массы.

Особое значение приобретает государственное регулирование страхового сектора. Одним из способов осуществления контроля и надзора над деятельностью страховых компаний является их государственное лицензирование. Кроме того, вся совокупность возникающих страховых отношений подвергается четкому ранжированию и группировке, с целью оптимизации страховых продуктов, случаев, а также формирования прозрачной системы.

1.2. Виды страхования

Страхование ответственности применяется во многих сферах, где профессиональная ошибка может причинить значительный ущерб, – в медицине, среди перевозчиков, бизнесменов.

Существует добровольное и обязательное страхование имущества. Страхование добровольное осуществляют посредством заключения договора между страховщиком и страхователем. Условия страхования определяют в момент подписания документа.

Страхование, которое должно осуществляться по закону, считается обязательным. Порядок проведения, условия и виды обязательного страхования определяет ФЗ " Об организации страхового дела в Российской Федерации"^[7].

При этом обязательное страхование установлено законом. Оно четко регламентировано, для него нормативно-правовыми актами определены правила, объекты и тарифы страхования^[8].

На основании 927 статьи Гражданского кодекса обязательное страхование осуществляется путем заключения договора между страховой компанией и страхуемым лицом^[9].

Обязательное страхование затрагивает риски больших масс населения или всего общества.

Правила страхования указаны в большом количестве федеральных законов и постановлений. Многие из них, например, страхование при перевозке пассажиров, были приняты в последние годы.

По обязательному страхованию законом устанавливаются: