Файл: Экономические и организационные основы долгосрочного кредитования в российских коммерческих банках.pdf

В таблице 2.6 представлен анализ доходов, расходов и прибыли банка.

Таблица 2.6

Анализ доходов, расходов и прибыли

ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Продолжение таблицы 2.6

Из данных таблицы 2.6 видно, что в 2012 г. чистая прибыль банка увеличилась по сравнению с показателем предыдущего года на 28,46 % и составила 865 890 тыс.руб.

2.2. Анализ динамики и структуры долгосрочных кредитов

Долгосрочные кредиты, выдаваемые банком физическим лицам, представлены в Приложении В, ипотечные кредиты – в Приложениях Г, Д. Долгосрочные кредиты, выдаваемые физическим лицам, следующие: универсальный долгосрочный кредит, автокредит, ипотечный. Для юридических лиц в ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» предусмотрен только один вид долгосрочного кредита – кредит под залог земельных участков и коммерческой недвижимости.

Таблица 2.7

Анализ выданных ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» кредитов за 2011-2012 г.г. в разрезе объектов кредитования

Продолжение таблицы 2.7

Как видно из данных таблицы 2.7, в 2012 г. большая часть выданных банком кредитов – это кредиты физическим лицам (63 %). Следует отметить, что удельный вес потребительского кредитования в 2012 г. возрос на 6 пунктов по сравнению с показателем 2011 г. В абсолютном выражении на начало 2011 г кредиторская задолженность населения составляла 76 600 тыс. руб., на начало 2012 г. – 78 200 тыс. руб., на начало 2012 г – 84 500 тыс. руб. За 2012 г. задолженность населения по кредитам увеличилась на 6 300 тыс. руб. Тем не менее, рост кредитования населения не достаточно велик, так как свободные кредитные ресурсы банка стабильны в динамике и составляют 48-51%.

Таблица 2.8

Динамика кредитной задолженности физических лиц в ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Положительным моментом в качественном изменении кредитной задолженности на 1.01.2012 г. является сбалансированность кредитной задолженности по категориям заемщиков.

Динамика и структура кредитов представлена в таблице 2.9. Анализируя структуру кредитной задолженности на 2012 г., видим, что большую часть кредитов составляют универсальные краткосрочные кредиты. В динамике отмечается рост долгосрочных кредитов и кредитов, выданных по кредитным картам Банка. Это связано с ростом покупательской способности, с ростом и стабильностью платежеспособности населения.

Таблица 2.9

Динамика и структура кредитов в ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг.

Отрицательная динамика со стороны кредитов под залог ценных бумаг обусловлена жесткими требованиями банка к принимаемым под залог ценных бумагам. В структуре кредитной задолженности по срокам погашения произошли следующие изменения. Доля краткосрочных кредитов (до трех лет) сократилась с 79 % от всей кредитной задолженности на начало года до 76 % от кредитной задолженности на конец года. Доля долгосрочных кредитов увеличилась с 21 % на начало года до 24 % на конец года, в абсолютном выражении сумма долгосрочных кредитов увеличилась в 1,24 раза.

Проведем анализ динамики величины долгосрочных кредитов, ее доли в активе баланса банка и в общем объеме предоставленных кредитов.

Таблица 2.10

Анализ динамики долгосрочных кредитов

ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Продолжение таблицы 2.10

Из данных таблицы 2.10 видно, что в 2012 г. темп роста долгосрочных кредитов составил 441,25 % относительно уровня 2010 г. и 441,25 % - относительно уровня 2011 г. Следует отметить, что темп прироста долгосрочного кредитования существенно превышает темп прироста объема выданных кредитов в целом. Удельный вес долгосрочных кредитов в активах банка в течение трех лет практически не изменился (отмечается некоторый рост показателя 2012 г. относительно уровня 2010 г.). Это свидетельствует о том, что темпы роста долгосрочного кредитования соответствуют темпам роста активов банка. В то же время в течение анализируемого периода отмечается увеличение удельного веса долгосрочных кредитов в общем объеме кредитования: если в 2010 г. удельный вес долгосрочных кредитов составил 6,13 % в общем объеме выданных кредитов, то в 2011 г. данный показатель увеличился до 21,00 %. В 2012 г. отмечается снижение показателя до 16,55 %, однако он существенно выше (на 10,42 пункта) показателя 2010 г.

Рост долгосрочных кредитных вложений банка является позитивной тенденцией и свидетельствует о расширении клиентской базы банка, увеличении источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у банка ресурсов.

Проведем анализ долгосрочного кредитного портфеля по видам кредитных продуктов и категориям заемщиков.

Таблица 2.11

Анализ динамика долгосрочных кредитов по видам кредитных продуктов и категориям заемщиков в ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Из данных таблицы 2.11 видно, что в течение анализируемых лет банк существенно увеличил объем долгосрочных кредитов, выданных юридическим лицам: на 630,01 % относительно уровня 2010 г. и на 630,06 % относительно уровня 2011 г. Темпы прироста долгосрочных кредитов, выданных физическим лицам ниже и составили в 2012 г. 232,88 % относительно уровня 2010 г. и только 3,18 % относительно уровня 2011 г. В составе долгосрочных кредитов физическим лицам наиболее существенными темпами увеличивалось автокредитование: объем выданных кредитов в 2012 г. выше показателя 2010 г. на 280,34 %, а показателя 2011 г. – на 7,66 %. Объем универсальных кредитов в 2012 г. несколько сократился относительно уровня 2011 г. – на 0,64 %.

Проведем анализ структуры долгосрочного кредитования. Из данных таблицы 2.12 видно, что в течение анализируемого периода в структуре долгосрочного кредитования сокращался удельный вес кредитов, выданных физическим лицам (в 2012 г. он на 17,86 пункта ниже, чем в 2010 г. и на 10,80 пункта ниже, чем в 2011 г.) с соответствующим увеличением долгосрочных кредитов, выданных юридическим лицам.