Файл: Экономические и организационные основы долгосрочного кредитования в российских коммерческих банках.pdf

Таким образом, несмотря на наметившийся рост рынка ипотечного кредитования, он все еще нестабилен. Рост поддерживается государством (программы Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, АИЖК; программа рефинансирования ипотеки ВЭБом).

Результатами функционирования рынка ипотечного кредитования также является устойчивая тенденция к увеличению просроченной задолженности.

Просрочка по ипотечным кредитам стабильно увеличивается. По итогам 2012г. ее объем составил 1 474,839 млрд. руб. В АИЖК связывают резкий рост просрочки сразу в нескольких регионах с ухудшением социальной ситуации, а также снижением качества работы «некоторых банков-партнеров» [26, с. 112]. Уровень просрочки по кредитам является хорошим индикатором ситуации в целом по стране, указывают эксперты. Существует и другое мнение, резкий рост уровня проблемных кредитов происходит одновременно с увеличением выдачи ипотеки это связано с выходом их кризиса.

Конкуренция на ипотечном рынке обостряется в двух плоскостях. Средние банки ведут неравную борьбу за клиента с крупными - Сбербанком, В ТВ 24, Газпромбанком и Агентством по ипотечному жилищному кредитованию
(АИЖК), при этом, как частные, так и государственные банки с АИЖК активно конкурируют между собой. Большая часть ипотечного рынка принадлежит Сбербанку, объем выдаваемых им ипотечных кредитов стабильно растет [26; c. 113].

В настоящее время удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме банковского кредитования составляет 40 %. По прогнозам экспертов при оптимистическом развитии банковского сектора к 2015 г. она составит 60 % [26; c. 114].

Таким образом, проведенное в первой главе работы исследование, позволяет сделать следующие выводы.

Долгосрочный кредит – это кредит, выданный на срок свыше 3-х лет под определенные банковским договором цели. Организация долгосрочного кредитования включает в себя комплекс мер по созданию банков долгосрочных вложений, формированию структуры отделов и развитию форм и методов организации его выдачи и погашения ссуд. Субъектами долгосрочного кредитования выступают государственные предприятия, совместные предприятия, малые предприятия, индивидуальные заемщики. Объекты долгосрочного кредитования можно подразделить на две основные группы: производственные кредиты и кредиты на потребительские цели.

2. Анализ долгосрочного кредитования в  ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК»

2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК»

АКБ «КРОССИНВЕСТБАНК» (ОАО) создан решением Учредительного собрания акционеров 23.11.1993 в форме акционерного общества открытого типа.

Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензии на осуществление банковских операций №2849 от 27 октября 2005 г., выданной Центральным Банком РФ.

Деятельность Банка заключается в осуществлении коммерческих банковских операций, которые включают в себя: привлечение депозитов, выдачу коммерческих кредитов в российских рублях, проведение расчетов по операциям клиентов, операции с ценными бумагами.

Проведем анализ имущества банка и источников его формирования по (таблицы 2.1, 2.2). Бухгалтерские балансы банка представлены в Приложении 1.

Таблица 2.1

Анализ активов ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Продолжение таблицы 2.1

Из данных таблицы 2.1 видно, что в течение 2012 г. активы банка возросли на 24,04 %. Увеличение активов произошло по всем статьям, за исключением чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (они сократились на 0,12 %). Наиболее существенный темп роста отмечается по денежным средствам, чистых вложений в торговые ценные бумаги, чистым вложениям в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

В таблице 2.2 представлен анализ привлеченных средств банка. Из данных табл. 2.2 видно, что привлеченные средства банка в 2012 г. увеличились по сравнению с показателем 2011 г. на 17,80 %. В структуре пассивов сокращение отмечается по выпущенным долговым обязательствам и резервам на возможные потери по условным обязательствам. Наибольший рост пассивов отмечается по средствам кредитных организаций. Кроме того, в 2012 г. получен кредит ЦБ РФ.

Таблица 2.2

Анализ привлеченных средств ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

В таблице 2.3 представлен анализ источников собственных средств банка. Из данных таблицы 2.3 видно, что в течение 2012 г. источники собственных средств возросли на 906502 тыс.руб., или на 35,05 %. При этом наиболее существенный рост отмечается по средствам акционеров (на 50,79 %). Снижение источников средств не отмечается ни по одной статье собственного капитала.

Таблица 2.3

Анализ источников собственных средств ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК», тыс.руб.

В таблице 2.4 представлен анализ процентных доходов банка. Отчеты о прибылях и убытках банка представлены в Приложении 2.

Таблица 2.4

Анализ процентного дохода ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Продолжение таблицы 2.4

Из данных таблицы 2.4 видно, что процентный доход банка в 2012 г. возросла на 263 035 тыс.руб., или на 14,27 %. Увеличение дохода отмечается по всем статьям, за исключением процентов, полученных от операций с ценными бумагами с фиксированным доходом (на 8,69 %). Наибольший рост дохода отмечается по процентам от размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов на счетах в других банках (на 79,65 %), а также по прочим операциям, приносящим процентный доход (на 82,23 %).

В таблице 2.5 представлен анализ расходов банка по процентам уплаченным и аналогичным расходам.

Таблица 2.5

Анализ расходов ЗАО КБ «КРОССИНВЕСТБАНК» по процентам уплаченным и иным аналогичным расходам в 2010-2012 гг., тыс.руб.

Из данных таблицы 2.5 видно, что расходы по уплаченным процентам в 2012 г. возросли на 25,11 %. Следует отметить, что темп роста процентов уплаченных выше, чем темп роста процентов полученных, что оказало негативное влияние на прибыль банка. В составе процентов уплаченных наибольший прирост за 2012 г. отмечается по процентам, уплаченным по выпущенным долговым обязательствам (на 57,86 %).