Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности (Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»).pdf

Экономический смысл банковского кредитования заключается в закреплении возможности осуществления данного вида деятельности именно за специализированными организациями, которые действуют на профессиональной основе и контролируются государством в лице Банка России.

Рассмотрим признаки банковского кредитования.

1. При осуществлении банковского кредитования денежные средства размещаются только на платной основе. Связано это с тем, что кредитные организации размещают средства, по которым, в свою очередь, сами обязаны заплатить проценты клиентам. При небанковском кредитовании указанный принцип платности может отсутствовать [9, с. 151-155].

2. Осуществлять банковского кредитования, как один из основных видов деятельности, могут только кредитные организации, т.к. привлечение вклада (депозита) и открытие банковского счета является банковскими операциями. Таким образом, организации, не зарегистрированные в качестве кредитных, не могут получить лицензию Банка России на осуществление банковского кредитования. Небанковское кредитование в основном является вспомогательной деятельностью.

3. Так как предмет отношений по банковскому вкладу и банковскому счету - это только денежные средства, то и предмет банковского кредитования – тоже только денежные средства. При организации небанковского кредитования предметом может быть и вещь, определенная родовым признаком (займы, товарные кредиты). В том случае, когда предметом деятельности кредитной организации является размещение иного объекта, то этот вид деятельности выделяется отдельно и для него устанавливают специальный правовой режим.

4. Банковское кредитование может быть только прямым, т.е. банковским кредитованием обязательно предполагается фактическая выдача (перечисление) суммы денежных средств. Небанковское кредитование может быть и косвенным (коммерческое кредитование в форме рассрочки и отсрочки).

5. Деятельность кредитных организаций по осуществлению банковского кредитования регулируется нормами публичного права [9, с. 151-155].

Среди указанных норм необходимо отметить наиболее важное:

а) порядок установления существенных условий договора банковского кредитования, в частности указание в договоре процентной ставки по кредиту, стоимости сопутствующих банковских услуг, сроков исполнения кредитными организациями своих обязанностей, имущественной ответственности сторон договора, порядка расторжения договора (ч. 2 ст. 30 ФЗ "О банках и банковской деятельности") [3];

б) запрет предоставления какого-либо преимущества при банковском кредитовании участнику (акционеру) кредитной организации (ч. 5 ст. 30 ФЗ "О банках и банковской деятельности") [3];

в) установление ряда обязанностей банка: таких как соблюдение обязательных нормативов, создание резервов на возможные потери по ссудам, соблюдение требований по управлению кредитным риском, использование определенной методики начисления процентов по кредиту, соблюдение порядка ведения бухгалтерского учета. Кроме этого, существует полный запрет на выдачу кредита наличными деньгами юридическому лицу;

г) запрещение изменения в одностороннем порядке условий кредитного договора с гражданином - физическим лицом (ст. 29 ФЗ "О банках и банковской деятельности"), а также обязанность включить определенные условия в кредитный договор, в том числе по полной стоимости кредита, выдаваемого физическому лицу (ст. 30 ФЗ "О банках и банковской деятельности") [3].

Под способом банковского кредитования понимают порядок взаимодействия кредитной организации и ее клиентов при предоставлении (размещении) денежных средств. Предоставление (размещение) кредитными организациями денежных средств клиентам осуществляют следующими способами:

1) разовое зачисление денежных средств на банковский счет либо выдача наличных денег заемщику - физическому лицу. Выдача кредита юридическому лицу должна обязательно сопровождаться перечислением суммы денежных средств на банковский счет заемщика;

2) открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения, на основании которого клиентом-заемщиком приобретается право на получение в течение определенного срока суммы денежных средств по частям. При этом существуют два вида кредитных линий:

а) с установлением лимита выдачи, когда общая сумма предоставленной клиенту-заемщику суммы денежных средств не превышает определенного максимального размера (лимита), определяемого соглашением;

б) с установлением лимита задолженности, когда в период действия соглашения размер единовременной задолженности клиента-заемщика не может превысить установленного ему соглашением лимита;

3) кредитование кредитной организацией банковского счета клиента-заемщика при недостаточной или при полном отсутствии на счете суммы денежных средств оплатой расчетных документов, если условием договора банковского счета предусмотривается проведение указанных операций. Такой способ кредитования кредитные организации осуществляют при установленном лимите, т.е. той максимальной сумме, на которую могут быть проведены указанные операции, и в сроки, в течение которых должно быть погашено возникшее кредитное обязательство клиента банка [14, с. 22-24].

Согласно п. 1 ст. 850 Гражданского кодекса РФ, если это предусматривается в договоре банковского счета, банком могут быть осуществлены платежи со счета даже несмотря на отсутствие на счете суммы денежных средств (кредитование счета). В таком случае банк предоставляет клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа [1].

4) участие кредитной организации в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе, т.е. когда кредитная организация объединяется для кредитования с другими кредитными организациями на договорной основе и риски указанные кредитные организации распределяют между собой. При этом сумма кредита заемщику предоставляется банком-организатором, который, в свою очередь, кредитуется у банков-участников. Методику определения и виды синдицированного кредита определяет Банк России;

5) другие способы, не противоречащие действующему законодательству.

Существует огромное количество классификаций кредитов. С юридической точки зрения наиболее важное значение имеют следующие их виды:

1. Срочный кредит (с определением срока возврата) и кредит до востребования. К кредиту "до востребования" относят те средства, которые подлежат возврату (получению) по первому требованию, а также те средства, которые подлежат возврату (получению) при наступлении предусмотренных договором условий (событий), конкретные даты которых неизвестны (на условиях "до наступления условия (события))".

В соответствии с п. 1 ст. 810 Гражданского кодекса РФ, если срок займа определяется моментом востребования, сумму займа заемщику необходимо возвратить в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требований об этом, если иное не предусмотрено условиями договора. Правило о займе применяют к кредитным отношениям на основании п. 2 ст. 819 Гражданского кодекса РФ [1].

2. Целевой кредит (с определением цели расходования суммы кредита) и кредит без определения конкретных целей (например, на неотложные нужды).

В соответствии со ст. 814 Гражданского кодекса РФ если кредитные договора заключены с условием использования заемщиком суммы полученных денежных средств на определенную цель (целевой кредит), то перед заемщиком стоит обязанность обеспечения возможности осуществления кредитной организацией контрольных мероприятий целевого использования суммы кредита [1].

3. Межбанковский кредит, кредитование Банком России кредитной организации.

Межбанковское кредитование осуществляется на основании генерального соглашения об условии кредитования. Конкретную сумму, сроки и ставки определяют путем обмена уполномоченными лицами кредитных организаций с помощью сообщений по каналу связи.

Кредитование Банком России кредитной организации обозначают термином «рефинансирование» и признают одной из форм денежно-кредитной политики государства (ст. 40 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Форму, порядок и условие рефинансирования устанавливает Банк России. [2].

4. В отдельную категорию выделяются кредиты, которые выдаются с использованием векселя (вексельный кредит).

В российской банковской практике выделяют следующие виды вексельного кредита:

1) учет и переучет векселей (предъявительский кредит);

2) векселедательский кредит.

5. Потребительское кредитование.

Основной особенностью правового регулирования выдачи потребительских кредитов (по сравнению с другими видами кредитования) в настоящее время является то, что на данный вид кредитов распространяются требования Закона РФ "О защите прав потребителей" [15, с. 11-15].

2.2 Стадии и этапы кредитного процесса

Практико-теоретической основой кредитного процесса является его методология, с помощью которой кредитный процесс представляется в виде последовательности взаимосвязанных, взаимообусловленных и повторяющихся в определённой последовательности этапов. Схема кредитного процесса представлена на рис. 1.1 [18, с. 19-22].

Цифрами на рисунке 1.1 обозначены следующие этапы кредитного процесса:

1) определение стратегии развития банка;

2) разработка кредитной политики;

3) разработка методологии кредитного процесса;

4) разработка моделей кредитования (по направлениям кредитной деятельности, классам кредитных продуктов);

5) нормативно-правовое обеспечение кредитного процесса;

6) запуск кредитных продуктов;

7) работа с потенциальными заёмщиками, включая сбор необходимых документов (кредитных заявок, финансовой отчётности, бизнес-планов и др.);

8) процедуры предварительного внутреннего контроля;

9) принятие решений о предоставлении кредитов;

10) выдача кредитов;

11) процедуры текущего внутреннего контроля;

12) сопровождение кредитов;

13) работа с проблемной задолженностью (по мере необходимости);

14) процедуры последующего внутреннего контроля;

15) погашение (списание) кредитов [18, с. 19-22].

Кредитный процесс может быть разбит на следующие этапы:

1) рассмотрение заявки на предоставление кредитного продукта;

2) предоставление клиенту кредитного продукта;

3) мониторинг клиентов, которым предоставлены кредитные продукты[18, с. 19-22].

Рассмотрим организацию работы на каждом этапе.

Этап 1. Рассмотрение заявки на предоставление кредитного продукта.

Этапы прохождения заявки:

1) Запрос клиента.

2) Согласование запроса с куратором клиентского блока.

3) Согласование запроса с куратором кредитного блока.

4) Передача заявки в работу.

5) Формирование запроса по документам клиенту и по факту получения документов, направление запросов в службы, участвующие в рассмотрении заявки. Аккумулирование информации и структурирование сделки.

6) Согласование заключения с куратором кредитного блока.

7) Аккумулирование и согласование материалов для рассмотрения вопроса уполномоченным органом. При необходимости куратор клиентского блока также информирует подразделение по контролю кредитных рисков для получения мнения при рассмотрении вопроса уполномоченным органом.

8) Решение уполномоченного органа [18, с. 19-22].

Из участвующих в рассмотрении сделки подразделений учтем только основные.

Менеджер проводит переговоры с клиентом и в случае предварительного положительного результата отправляет отчет о переговорах куратору клиентского блока. Уже на этом этапе клиентский сотрудник должен получить основную информацию по рассматриваемой сделке (на первоначальном этапе достаточно непроверенной информации от клиента), которая включает:

- сумму, сроки, желаемую ставку (маржу) по рассматриваемому продукту;

- информацию о целевом использовании;

- данные о предмете залога;

- схему работы клиента и состав собственников;

- финансовые показатели клиента на последнюю отчетную дату;

- актуальные данные по кредитному портфелю.

Куратор клиентского блока проверяет соответствие предлагаемой сделки сделкам, рассматриваемым в блоке корпоративного бизнеса (производится отсев клиентов, не подходящих под сегмент), потенциальной доходности, перспективам работы с клиентом и т.п. В случае акцепта он передает заявку куратору кредитного блока на подтверждение.

По индикативным финансовым показателям и предварительной структуре сделки куратор проверяет ее целесообразность с точки зрения кредитных рисков. В случае акцепта двух кураторов заявка передается в работу непосредственному исполнителю - кредитному инспектору в регионе[18, с. 19-22].

Кредитный инспектор составляет перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса, и направляет их клиенту. Сбор документов обеспечивает клиентский менеджер.