Файл: Отчет по практике производственная практика (указать вид практики) пм. 01 Ведение расчетных операций.docx

Список использованных источников

1. 
   Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) // СПС Консультант Плюс.
   
2. 
   Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 05.12.2022) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СПС Консультант Плюс.
   
3. 
   О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: Положение Банка России от 24.11.2022 № 809-П // СПС Консультант Плюс.
   
4. 
   Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов: Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И // СПС Консультант Плюс.
   
5. 
   Информация о кредитных организациях / Банк России [Электронный ресурс] – URL: https://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=350000004 (дата обращения 27.04.2023).
   
6. 
   Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] – URL: https://www.sberbank.ru/ (дата обращения 27.04.2023).
   
7. 
   Региональная сеть ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] – URL: https://www.sberbank.ru/ru/about/today/territorynew (дата обращения 27.04.2023).
   
8. 
   Устав ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/disclosure/regulative-documents (дата обращения 27.04.2023).
   

Приложения

Приложение 1

Логотип ПАО Сбербанк


Приложение 2

Договор банковского счета юридического лица в ПАО Сбербанк


Приложение 3

Заявление на открытие расчетного счета в ПАО Сбербанк



Приложение 4

Выписка по банковскому расчетному счету

Выписка из лицевого счета

за 13.03.2023 г.

Счет 40702810000000004588 АО «Электромонтаж» Входящий остаток: 18970,00 руб. (пассив)			Дата последнего движения по счету 13.03.2023 г.
Дата проводки	ВО	Ном. док. клиента		БИК банка корр.	Корр. счет	Счет плательщика	Счет получателя	Дебет		Кредит
16.05.2022	01	3		044030852	30102810400000000003		40702810300000003684	1250,00		-
16.05.2022	01	4		047528989	30102810400000000003		40702810100000004555	8963,00		-
16.05.2022	01	5		045773603	30110810000000130000	40802810642020000046		-		8960,00
Документов:								2		1
Итого обороты:								10213,00		8960,00
Исходящий остаток:										17717,00 (пассив)

---

Приложение 5

Состав юридического дела клиента – юридического лица



Приложение 6

Расчет суммы вознаграждения за расчетное обслуживание по тарифам ПАО Сбербанк

Физические лица		Юридические лица
вид услуги	комиссия за обслуживание	вид услуги	комиссия за обслуживание
Открытие текущего счета и выпуск дебетовой карты	0 руб.	Открытие банковского счета в рублях РФ, в иностранной валюте	3 000 руб.
Снятие наличных в банкомате	0 руб. в банкоматах. 1% от суммы у сторонних банков, минимум 300 руб., например: при сумме снятия в 5 000 руб. = 5 000 * 1% = 50 руб., но минимум 300 руб.	Обслуживание счета, подключенного к системе «Дистанционное банковское обслуживание» и не подключенного	2 300 руб. в месяц / 5 000 руб. в месяц
Оплата услуг: ЖКУ, сотовая связь, штрафы	0 руб.	Прием и исполнение платежных поручений на перевод денежных средств со счета	Поступивших по системе ДБО – 6 руб. за каждый документ. Поступивших в бумажном виде – 500 руб. за каждый документ
Денежные переводы по счетам банковских карт	Клиенту Сбербанка – 0 руб. Клиенту другого банка – 1% от суммы, минимум 50 руб., например, при сумме перевода 65 000 руб. = 65 000 * 1% = 650 руб.	Перечисление денежных средств на счета физических лиц (не клиентов банка)	При сумме от 150 000 руб. в месяц – от 1 до 10% от суммы, например, при сумме перевода в месяц 500 000 руб. = 500 000 * 1,7% = 8 500 руб.
Денежные переводы по реквизитам счета	Клиенту Сбербанка – 0 руб. В другой банк – 0,5% от суммы, минимум 10 руб., максимум 3 000 руб., например: при сумме переводы 25 000 руб. = 25 000 * 0,5% = 125 руб.	Перевод денежных средств за границу (в долларах США)	0,27% от суммы перевода, но не менее 40 долл. США и не более 250 долл. США, например, при сумме переводы 4 000 долл. США = 4 000 * 0,27% = 10,8 долл. США, но минимум 40 долл. США.

---

Приложение 7

Картотека неоплаченных расчетных документов по счету № 40702810100000085262

Дата помещения документа в картотеку	Номер документа	Код операции	Дата оплаты документа	Состояние оплаты	Счет по дебету	Сумма по документу	Неоплаченная сумма по документу
21.05.2022	560	01	28.05.2022	Не было частичной оплаты	40702810345450008525	17 854,52	17 854,52
27.06.2022	578	01	02.07.2022	Не было частичной оплаты	40702810588550008555	9 855,22	9 855,22
01.07.2022	652	01	02.07.2022	Не было частичной оплаты	40702810185460008115	22 963,00	22 963,00

Приложение 8

Расчетные документы для осуществления операций по расчетным счетам
Платежное поручение

				0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 1	15.04.2023
	Дата		Вид платежа

Сумма прописью

Пятнадцать тысяч двести пятьдесят рублей 00 копеек

ИНН 69508527426

КПП 695001001

Сумма

15250=

АО «Электромонтаж»

Сч. №

40702810000000004588

Плательщик

ПАО Сбербанк

БИК

046577674

Сч. №

30101810500000000674

Банк плательщика

ПАО «Совкомбанк»

БИК

043469743

Сч. №

30101810500000000976

Банк получателя

ИНН 7730188088

КПП 773001001

Сч. №

407028100100000001010

ПАО «Гермес»

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

05

Получатель

Код

Рез. поле

Оплата работ по договору № 96 от 10.05.2022 г., 15250 рублей 00 копеек

Назначение платежа

---

Подписи Отметки банка

	Власов
М.П.	Семенов

Платежное требование

						0401061
Поступ. в банк плат.		Оконч. срока акцепта		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 3	17.03.2023
	Дата		Вид платежа

Условие оплаты	С акцептом				Срок для акцепта		4
Сумма прописью	Семьдесят восемь тысяч девятьсот двадцать пять рублей=
ИНН 7704543210		Сумма	78925=
ООО «Семена Подмосковья»
		Сч. №	40702810178910123456789
Плательщик
АО «Альфа-Банк»		БИК	044525187
		Сч. №	30101810700000000187
Банк плательщика
ПАО Сбербанк		БИК	046577674
		Сч. №	30101810500000000674
Банк получателя
ИНН 69508527426		Сч. №	40702810000000004588
АО «Электромонтаж»
		Вид оп.	01	Очер. плат.		5
		Наз. пл.
				Рез. поле
Получатель		Код
Назначение платежа Оплата за аренду складских помещений по договору аренды № 761 от 14.03.2023 г. Сумма 78925 рублей 00 копеек
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов 14.03.2023

---

	Подписи		Отметки банка получателя
	Власов
М.П.	Семенов

Инкассовое поручение

				0401071
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 18	15.03.2023
	Дата		Вид платежа

Сумма прописью

Пятьдесят тысяч рублей 00 копеек

ИНН 69508527426

КПП 695001001

Сумма

50000=

АО «Электромонтаж»

Сч. №

40702810000000004588

Плательщик

ПАО Сбербанк

БИК

046577674

Сч. №

30101810500000000674

Банк плательщика

ОТДЕЛЕНИЕ ТВЕРЬ БАНКА РОССИИ//УФК по Тверской области г. Тверь

БИК

012809106

Сч. №

40102810545370000029

Банк получателя

ИНН 6950000017

КПП 695001001

Сч. №

03100643000000013600

УФК ПО ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ (Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тверской области)

Вид оп.

06

Очер. плат.

3

Наз. пл.

Рез. поле

Получатель

Код

Взыскание начисленных сумм по результатам камеральной налоговой проверки налоговой декларации по НДС, 50000 рублей 00 копеек

Назначение платежа

---