Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк России»).pdf
Добавлен: 18.06.2023
Просмотров: 64
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Роль и значение оценки финансового состояния банка
1.2. Организация кредитной политики в современных коммерческих банках
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России»
2.2. Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России»
2.3. Анализ организации кредитования коммерческим банком ПАО «Сбербанк России»
3.1. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитной политики
Проблема потребительского кредитования для банка ПАО «Сбербанк России», требующая решения, которые отражают характер взаимоотношений кредитора и заемщика по кредитному договору. Банк, объявляя в кредитном договоре невысокую номинальную процентную ставку по потребительскому кредиту и устанавливая ряд сопутствующих комиссий и платежей, увеличивает спрос на данный вид кредита, но одновременно сталкивается с проблемой просрочки платежей, либо полного непогашения кредита в связи с тем, что заемщик, рассчитывая только на процентную ставку и невысокие комиссии, оказывается не готовым к реальной стоимости данного кредитного продукта.
Следовательно, целью совершенствования потребительского кредитования является повышение рентабельности операций потребительского кредитования и снижение их рискованности. Для достижения этой цели формулируются следующие задачи:
1) достижение ресурсного обеспечения роста объемов потребительского кредитования за счет роста и диверсификации привлеченных вкладов населения. Решение этой задачи может рассматриваться в форме разработки новых кредитных продуктов, способных обеспечить формирование кредитных ресурсов для роста объема выданных кредитов;
2) совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;
3) разработка форм и способов информирования заемщиков о действительной стоимости кредита на основе объявления эффективной процентной ставки.
Сформулированные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в Банке ПАО «Сбербанк России» в целом соответствуют стратегии развития банка. Исходя из этой цели и заявленных задач по совершенствованию потребительского кредитования, одной из рекомендаций для банка предлагается разработка нового кредитного продукта в сегменте потребительских кредитов, способного обеспечить необходимый прирост ресурсной базы для размещения в новый кредитный продукт.
На сегодняшний день в банке ПАО «Сбербанк России» установлены следующие способы пополнения счета (погашения кредита):
- наличными деньгами в любом дополнительном офисе или филиале ПАО «Сбербанк России»;
- переводом из филиала ПАО «Сбербанк России» или другого банка;
- в почтовом отделении «Почты России» путем перевода без открытия счета в рублях РФ.
- через операционную кассу ПАО «Сбербанк России» на счет банковского карты.
Условия данного кредитного продукта представлены в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Характеристика условий новой программы потребительского кредитования «Удобный» в банке ПАО «Сбербанк России»
Условия кредита |
Программа «Удобный» |
Сроки кредитования |
12 месяцев |
Валюта кредитования |
RUB |
Способы выдачи кредита |
Зачисление на текущий счет; зачисление на счет пластиковой карты, открытой в банке ПАО «Сбербанк России» |
Процентная ставка, % |
18% |
Сумма кредита |
min – 100000 рублей |
max – 300000 рублей |
|
Срок рассмотрения кредитной заявки |
3 рабочих дня |
Комиссии банка: |
|
- за выдачу кредита |
4200 руб. |
- за обслуживание банковского счета |
Ежемесячно 0,1% от первоначальной суммы кредита |
Мораторий на досрочное погашение |
нет |
Минимальная сумма частичного досрочного погашения |
9168 руб. |
Комиссия за досрочное погашение |
нет |
Требования к заемщику |
Гражданство РФ; возраст от 18 до 60 лет; общий трудовой стаж не менее 1 года; отсутствие отрицательной кредитной истории; регистрация по месту нахождения офиса банка |
Дополнительные требования |
Мужчины до 27 лет – наличие военного билета; Женщины – при наличии детей – возраст ребенка не менее 6 мес. |
Рассматривая перечисленные выше способы, очевидно, что при всем их разнообразии, у клиента в любом случае возникает необходимость посещать специализированные кассовые узлы банков или Почты России или отправлять платежи через Сбербанк Онлайн.
В таблице 3.2 представлен расчет эффективной процентной ставки по кредитному продукту «Удобный».
При расчете учтены следующие параметры кредитования:
- сумма кредита: 100000 руб.;
- срок кредита 12 месяцев;
- процентная ставка по кредиту 18%.
Таблица 3.2
График погашения кредита и уплаты процентов по потребительскому продукту «Удобный» ПАО «Сбербанк России», руб.
Порядковый номер месяца |
Платеж в счет погашения основного долга, руб. |
Проценты по кредиту, руб. |
Общий ежемесячный платеж, руб. |
Остаток основного долга после совершения текущего платежа, руб. |
1 мес. |
7668.00 |
1500.00 |
9168.00 |
92332.00 |
2 мес. |
7783.02 |
1384.98 |
9168.00 |
84548.98 |
3 мес. |
7899.77 |
1268.23 |
9168.00 |
76649.21 |
4 мес. |
8018.26 |
1149.74 |
9168.00 |
68630.95 |
5 мес. |
8138.54 |
1029.46 |
9168.00 |
60492.41 |
6 мес. |
8260.61 |
907.39 |
9168.00 |
52231.80 |
7 мес. |
8384.52 |
783.48 |
9168.00 |
43847.28 |
8 мес. |
8510.29 |
657.71 |
9168.00 |
35336.99 |
9 мес. |
8637.95 |
530.05 |
9168.00 |
26699.04 |
10 мес. |
8767.51 |
400.49 |
9168.00 |
17931.53 |
11 мес. |
8899.03 |
268.97 |
9168.00 |
9032.50 |
12 мес. |
9032.50 |
135.49 |
9167.99 |
0.00 |
Всего |
100000.00 |
10015.99 |
110015.99 |
|
Общая сумма выплат с учетом досрочного погашения: |
110015.99 руб. |
Таким образом, в условиях соблюдения заемщиком всех установленных программой кредитования существенных условий эффективная процентная ставка по продукту «Удобный» составляет 35,12% при объявленных 18%. Т.е. разрыв между номинальной и эффективной ставкой составляет 17,12%, что в сравнении со среднерыночными показателями является невысоким разрывом.
3.2. Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Внедрение банка ПАО «Сбербанк России» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект.
Процесс разработки и запуска новых банковских продуктов должен предусматривать возможность оперативного вмешательства с целью оценки процессов, и на основании полученных результатов вносить изменения, как в сами продукты, так и в операционные процессы сопровождающие их. Оценка предполагает анализ информации, позволяющий оценить практические результаты нововведений, и принять необходимые меры как минимум по сохранению деятельности на требуемом уровне.
В таблице 3.3 проведены расчеты прогнозируемого спроса, объемов кредитования и сроков пользования кредитом, приходящихся на 2017 год.
Таблица 3.3
Расчет основных параметров реализации кредитного продукта «Удобный»
Показатель |
Показатель по кварталам 2017 года |
Итого |
|||
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
||
1. Спрос на кредит (ед.) |
1 000 |
300 |
1 050 |
420 |
2 770 |
2. Объемы кредитования, млн. руб. |
200000 |
18000 |
262500 |
29400 |
509900 |
3. Эксплуатационные расходы на обслуживание, млн. руб. (5% от объемов кредитования) |
10000 |
900 |
13 125 |
1 470 |
25 495 |
4. Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (п. 1 х 1200 руб. за ед.) |
1200 |
360 |
1 260 |
504 |
3 324 |
5. Итого текущие расходы, млн. руб. |
11200 |
1260 |
14385 |
1974 |
28819 |
Таким образом, в 2017 году ПАО «Сбербанк России» от реализации кредитного продукта – «Удобный» может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в таблице 3.4.
Таблица 3.4
Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного продукта в банке ПАО «Сбербанк России» (млн. руб.) в расчете на 2017 год
Показатель |
Показатель по кварталам 2017 года |
Итого |
|||
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
||
1. Доходы от реализации кредитного продукта |
44200 |
4383 |
31500 |
3946 |
84029 |
в т.ч. процентные доходы |
38000 |
2565 |
24937 |
1397 |
66899 |
2. Текущие расходы по кредиту |
11200 |
1260 |
14385 |
1974 |
28819 |
3. Чистый доход от реализации кредитного продукта |
33000 |
3123 |
17115 |
1972 |
55210 |
4. Стоимость привлечения ресурсов (расходы по депозитному продукту) |
5024 |
6907 |
5854 |
7813 |
25598 |
в т.ч. процентные расходы |
4568 |
6279 |
5322 |
7103 |
23271 |
5. Чистый текущий доход банка по проекту мероприятий |
27976 |
-3784 |
11261 |
-5841 |
29612 |
6. Объем размещения в кредиты, тыс. руб. |
200000 |
18000 |
262500 |
29400 |
509900 |
7. Объем привлечения, тыс. руб. |
48000 |
89600 |
112640 |
323136 |
573376 |
8. Средняя стоимость привлечения, % |
9,52 |
7,01 |
4,72 |
2,20 |
4,06 |
9. Средняя стоимость размещения, % |
19,00 |
14,25 |
9,50 |
4,75 |
13,12 |
10. Процентная маржа, % |
9,48 |
7,24 |
4,78 |
2,55 |
9,06 |
11. Рентабельность кредитных операций, % |
10,89 |
7,25 |
1,79 |
-1,96 |
7,47 |
Таким образом, эффективность мероприятий в 2017 году ПАО «Сбербанк России» способен получить дополнительно 29,6 млрд. руб. чистого дохода и повысить среднегодовую рентабельность кредитных операций до уровня 7,47%.
Эффективность мероприятий предлагается оценить по результатам прогнозного периода. Поэтому необходимо использовать следующие параметры динамической оценки эффективности инвестиций.
Расчет чистой текущей стоимости на 2016-2017 гг. с учетом изложенных условий представлен в табл. 3.5.
Таблица 3.5
Расчет чистой текущей стоимости мероприятий, млн. руб.
Показатель |
Показатели по годам проекта мероприятий |
|
2016 год |
2017 год |
|
1. Чистый доход от реализации мероприятий, тыс. руб. |
- |
29612 |
2. Планируемая ставка процентной доходности активов, % |
50,00 |
50,00 |
3. Чистый доход по годам, тыс. руб. |
- |
29612 |
4. Чистый накопленный доход, тыс. руб. |
- |
29612 |
5.Ставка дисконтирования (средняя ставка размещения ресурсов на МБК), % |
10,5% |
|
6. Коэффициент дисконтирования, коэф. |
1,0000 |
0,9050 |
7. Чистый дисконтированный накопленный доход (NPV) |
- |
29612 |
Если: NPV > 0, то мероприятия следует признать эффективным;
NPV < 0, то мероприятия следует отвергнуть;
NPV = 0, то следует обратиться к иным методам оценки.
NPV = 29612 млн. руб. > 0
При этом по данным табл. 3.4 вложенные инвестиции окупятся в течение первого года реализации мероприятий, поскольку отрицательных эффектов в течение прогнозируемого периода не получено.
В целом приведенные результаты экономической оценки мероприятий по совершенствованию потребительского кредитования в банке ПАО «Сбербанк России» свидетельствуют о достаточной степени их привлекательности с точки зрения инвестирования средств и целесообразности практической реализации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствовании банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком, для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
Кредитные операции, определяющие основные направления кредитной политики относятся к активным операциям коммерческого банка.