Файл: Дифференциация продукта на отраслевом рынкеурсовая работа.pdf

В своей деятельности фирма использует подвижной состав – это магистральные тягачи FREIGHTLINER и INTERNATIONAL производства США, и полуприцепы (далее см. п/п) NARKO 23РР3-AL 18(HP) и VAN HOOL S-338/27, производства Финляндия и Бельгия.

С 2012 года по 2014 на балансе предприятия числиться 10 единиц техники из них 5 тягачей и 5 полуприцепов с тентом.

Компания осуществляет перевозки обширной географии: Воронеж, Липецк, Москва, Санкт-Петербург, Самара, Пенза, Нижний Новгород, Екатеринбург, Челябинск, Оренбург, Тамбов и другие города.

Первые три года, в деятельности ООО «ЗАВАВТО», приоритетными направлениями были грузоперевозки на дальние расстояния, а именно Воронеж, Липецк, Оренбург, Челябинск и другие города.

На сегодняшний день в компании основное направление грузоперевозок Москва и Санкт-Петербург. С 2012 года со всех машин сняты тенты, и полуприцепы переоборудованы под бортовую площадку, для того, что бы возить металл.

В компании вся техника иностранного производства (США, Финляндия, Бельгия), техническое обслуживание и ремонт автомобилей производится в Санкт-Петербурге фирмами: ООО «СОТРАНС», ООО «Гудвил», ЗАО «ТРАНСЭК». Из-за отсутствия станций технического осмотра возможность проводить техническое обслуживание и ремонт техники в Череповце невозможно.

В компании ООО «ЗАВАВТО» работает 6 человек: 1 генеральный директор, так же совмещающий должность диспетчера и механика, и 5 водителей. В штате бухгалтера нет, так как предприятие пользуется услугами бухгалтерской фирмы ООО «Гарантия». Организационная структура ООО «ЗАВАВТО» представлена на рисунке 3.

Генеральный директор

Водитель 1

Водитель 2

Водитель 3

Водитель 4

Водитель 5

Бухгалтерская фирма «Гарантия»

Рисунок 3 – Организационная структура ООО «ЗАВАВТО»

Возрастной состав работников составляет от 30 до 40 лет. Средний уровень заработной платы от 25 до 35 тыс. рублей. Текучесть кадров низкая.

Основным и единственным видом деятельности, приносящим доход, является оказание услуг грузоперевозок. Соответственно выручка организации формируется на основе оплаты заказчиком выполненных перевозок. В таблице 1 представлена структура расходов ООО «ЗАВАВТО» с 2012 по 2014 год. Данные для расчета показателей таблицы основаны на данных управленческой отчетности. Управленческая отчетность представлена в приложении.

Таблица 1 – Структура расходов ООО «ЗАВАВТО»

Из представленной таблицы 1 видно, что величина ежеквартальных (следовательно, и ежегодных) расходов весьма внушительна. Особенностью бизнеса грузоперевозок (и сферы услуг в большей степени) является низкий удельный вес постоянных расходов – около 6% в общей структуре.

Нужно отметим, что в состав прочих расходов включены: стоимость мелкого рабочего инвентаря, штрафы за нарушения ПДД в ходе выполнения рейсов, всевозможные сборы и пошлины, мойка автомобилей, мобильная связь, а также стоимость полисов ОСАГО и множество других непредвиденных либо несущественных расходов, которые, однако, в сумме составляют около 10 % от совокупных.

Структура расходов ООО «ЗАВАВТО» за 2014г представлена на рисунке 4.

Рисунок 4 – Структура расходов ООО «ЗАВАВТО» за 2014г.

Из рисунка 4 видно, что большую долю всех расходов компании (95%) составляют переменные издержки: топливо, запчасти и заработная плата сотрудников. В течение 2012 – 2013 гг. в составе расходов имела место статья «выплаты по кредитам» и наблюдалась существенная кредитная нагрузка (19 и 7 % соответственно). Связано это было с приобретением ранее дополнительных единиц техники, а также с дефицитом оборотных средств, для покрытия которого также производились заимствования.

Зная количество постоянных расходов, рассчитаем точку безубыточности, а именно какое количество рейсов (до центральных городов России и обратно) необходимо выполнять в месяц, чтобы покрыть постоянные расходы. За расчетные данные возьмем количество рейсов выполненных за период с 2012 года по 2014, прибыль и постоянные расходы организации.

К постоянным расходам в организации относятся: аренда стоянки и гаражного бокса, транспортный налог, налоги и взносы с заработной платы. Сумма всех постоянных расходов с 2012 года по 2014 равна 871 955 рублей. Соответственно в месяц 24 220 рублей.

Количество выполненных рейсов (2012г. – 334; 2013г. – 329; 2014г. – 252 рейса) равно 915. Прибыль за 3 года равна 1 697 563 рубля.Таким образом, в месяц необходимо выполнять 14 рейсов (24 220*915/1 697 563). Все последующие рейсы будут приносить компании прибыль.

Следующие расчеты в таблице 2 (выручка – прибыль – рентабельность) наглядно характеризуют ситуацию, сложившуюся в третьем и четвергом кварталах 2014 года. Данные для расчета показателей таблицы основаны на данных управленческой отчетности. Управленческая отчетность представлена в приложении.

Таблица 2 – Динамика показателей выручки, расходов, прибыли и рентабельности 2012 – 2014 гг.

Наблюдаемое на границе третьего – четвертого кварталов снижение объемов выручки оказалось более выраженным, чем снижение расходов. Связано это, как уже отмечалось, с общим падением спроса на услуги грузоперевозок и невозможностью полной загрузки автотранспорта. Между тем, никто не снимал с компании обязательств по оплате поставленного топлива, запчастей и произведенных работ.

По данным таблицы 3 и 4 можно проанализировать техническое состояние автопарка в организации. Основные параметры анализа: год выпуска, пробег, износ тормозной системы, износ шин, износ двигателя.

Таблица 3 – техническое состояние тягачей ООО «ЗАВАВТО»

Таблица 4 – техническое состояние полуприцепов ООО «ЗАВАВТО»

Основным критичным параметром является изношенность двигателя до капитального ремонта. Так как при капитальном ремонте требуются большие денежные вложения. Для всех остальных параметров критичный износ 90%, а при изношенности двигателя 70-80%.

Из таблицы 3 и 4 вся техника в организации старше 10 лет. Износ всех основных параметров автомобилей превышает 50%, за исключением одного автомобиля, это свидетельствует о том, что предприятию в короткой перспективе придется восстанавливать основные фонды.

2.2 Анализ контрагентов

В анализе контрагентов мы рассмотрим основных заказчиков компании ООО «ЗАВАТО», какие грузы они предоставляют и их объемы.

На сегодняшний день ООО «ЗАВАВТО» полностью переключилось на транспортировку металлопроката и больших объемов строительных материалов. Заключены договоры о прямом сотрудничестве с крупнейшими предприятиями города, отработаны основные маршруты следования и пункты погрузок (разгрузок), что значительно облегчает выполнение рейсов. По состоянию на 2014 год ранжирование заказчиков представлено в таблице 5.

Таблица 5 – Годовой оборот ООО «ЗАВАВТО» 2014 год

В списке контрагентов практически полностью отсутствуют заказчики, которые не перевозили бы металлопродукцию, строительные материалы и прочие грузы, что наглядно видно по рисунку 9.

В связи с неустойчивым экономическим положением в мире, оборот перевозок, предоставляемый заказчиками, снизился в 4 квартале на 34,84% по сравнению с предыдущими тремя кварталами и составил 1 320 890 руб.

Таким образом, в 4 квартале 2014 года и по настоящее время объем работы предоставляемый контрагентами резко снизился. Соответственно такая ситуация привела к простою автомобилей и снижению прибыли организации, что показывает проведенный выше финансово-экономический анализ. В 2015 году компания ООО «ЗАВАВТО» из-за простоев автомобилей понесла убытки.

2.3 Анализ конкурентной среды

Основные конкуренты компании ООО «ЗАВАВТО» это грузоперевозчики города Череповца, а так же и России в целом. В работе рассмотрим основных конкурентов в городе, где работает организация.

Кратко рассмотрим конкурентов, которые обладают большим количеством автомобилей на рынке грузоперевозок Череповца. К ним относятся: автоцех «Северсталь», ООО «НОВОТРАНС», ЧП Смирнов Ю.Н., автоколонна №1504.

На сегодняшний день самым крупным конкурентом является ЧП Смирнов Ю.Н., его автопарк насчитывает 18 автомобилей европейского производства с полуприцепами. Все полуприцепы тентованные, обслуживаются на собственной ремонтной базе. Имеется собственная экспедиторская компания, работающая со всеми регионами России. Основной заказчик – Шекснинский комбинат древесных плит. Смирнов Ю.Н. на рынке работает с 2001 года. В 2013 году открыт магазин «Магистраль+», занимающийся торговлей запчастей на европейские грузовики и полуприцепы.

Второй крупнейшей организацией по количеству автомобилей с полуприцепами является транспортно-экспедиторская компания Новотранс. Автопарк – 16 тягачей с полуприцепами. Компания работает на рынке с 1995 года. За время работы клиентами Новотранс стали предприятия холдинга «Северсталь», Югорскнефтегаз, Русьпромподшипник, предприятия ассоциации Фосагро, Российские железные дороги, мебельный концерн "Икея" и многие другие предприятия. Выполняются перевозки по заданию правительства Вологодской области и мэрии г. Череповца.

Организация оказывает предприятиям, предпринимателям и физическим лицам следующие услуги:

1. Перевозки пассажиров автобусами в городском пригородном и междугороднем сообщении. Парк автобусов: городские, пригородные, междугородние, микроавтобусы «Форд», «Газель».