Файл: Оценка рисков финансово-кредитных институтов.pdf

Увеличение процентного риска по неторговым позициям в 2017 году обусловлено такими факторами, как рост объема краткосрочных заимствований в Банке России и депозитов Федерального казначейства для фондирования прироста рублевого кредитного портфеля. Рост гэпа на каждом из интервалов периодов изменения процентных ставок произошел вследствие увеличения валюты баланса на 30%.

Таким образом, на основе проведенного анализа можно сделать вывод, что уровень рыночного риска существенный, особенно в позиции валютного риска. Это обусловлено наступлением нестабильной ситуации на международном финансовом рынке, а также нестабильностью курсов иностранных валют.

Необходимо отметить, что руководству банка нужно уделить особое внимание эффекту диверсификации вложений. Это обусловлено тем, что, если значение данного эффекта будет оставаться отрицательным на протяжении определенного времени, то это будет означать, что банк неэффективно осуществляет распределение своих инвестиций по различным активам.

Заключение

В соответствии с поставленной целью были выполнены следующие задачи:

а) рассмотрены теоретические аспекты рисков кредитной организации;

б) проанализированы и оценены банковские риски кредитных организаций России на примере ПАО «Сбербанк России»;

Банковские риски присущи всем кредитным организациям, но их величина и степень воздействия на деятельность кредитного учреждения дифференцируются. Это зависит как от уровня собственного капитала банка, так и от величины доходов, расходов, получаемых банком в ходе своей операционной деятельности.

Возникновение банковских рисков происходит не случайно. Их возникновение обусловлено определенными причинами. Этими причинами являются нестабильность, которая возникает на международном финансовом рынке, инфляционные процессы и прочее.

Банковские риски существуют в достаточно большом количестве. Каждый их вид определяется событием, который наступает в деятельности кредитной организации в определенное время.

Что касается оценки банковских рисков, то методы их оценки различны. Выбор и применение того или иного метода определяется степенью квалификации лица, который осуществляет анализ банковских рисков, а также предполагаемыми результатами анализа. Необходимо отметить, что использование определенного метода оценки должно быть соизмеримо с уровнем сложности того или иного вида банковских рисков.

Согласно осуществленному нами анализу следует, что деятельность банков носит стабильный характер.

В целом, имеются определенные риски, которые отрицательно могут сказаться на их деятельности.

В большей степени сюда следует отнести кредитный риск, в меньшей степени рыночный риск.

По анализу рыночного риска в деятельности банков мы выяснили, что наиболее существенную опасность несет в себе такая категория рыночного риска, как валютный риск.

В целом, увеличение уровня рыночного риска обусловлено нестабильностью ситуации, которая сложилась на национальном и международном рынках. Эта нестабильность привела к снижению финансового положения многих физических и юридических лиц, что в дальнейшем предопределило невозможность их расплаты по своим обязательствам.

Кредитные организации имеют у себя на счетах необходимую величину денежных средств, которая может ей понадобиться для осуществления своевременного выполнения своих обязательств перед контрагентами.

Говоря про возросший уровень кредитного риска в период с 2015-2017 гг. следует сказать о том, что его увеличение в 2017 году было сопряжено с началом финансового кризиса в России.

В результате этого рублевый курс стал стремительно падать по отношению к курсу иностранных валют.

Таким образом, многие заемщики из-за колебания курса национальной валюты не смогли своевременно расплатиться по своим обязательствам перед банком. Нельзя не отметить и то, что возрастание уровня кредитного риска у кредитных организаций также обусловлено увеличением как кредитного портфеля банков, так и увеличением числа неработающих кредитов. Увеличение числа неработающих кредитов сопряжено с непростой ситуации, которая сложилась в экономике России.

Результаты, полученные нами в ходе анализа и оценки банковских рисков, показали, что банки выполняют свои обязательства перед контрагентами.

Кроме этого, они успешно балансируют между привлеченными и размещенными средствами. Если говорить про уровень рисковой напряженности вокруг их деятельности, то ее уровень существенен, особенно в части кредитного и рыночного риска и это свидетельствует о том, что банкам следует пересмотреть свою политику в области погашения перед ним задолженности со стороны контрагентов, которая уменьшает объем его собственных средств на конкретный период времени.

Список использованных источников и литературы

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02 декабря 1990 №395-1 ФЗ (ред. От 31.12.2017) // СПС «Консультант плюс»
2. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.12.2017) "Об обязательных нормативах банков"// СПС «Консультант плюс»
3. Агеева Н. А. Основы банковского дела: учебное пособие / Н. А. Агеева. - М.: Инфра-М, РИОР, 2017. – 250 с
4. Алиев Б. Х. Банковские риски: причины возникновения и методы управления ими / Б. Х. Алиев, Г. С. Султанов, С. И. Салманов. // Успехи современного естествознания, №1-5, с. 829-830, 2017
5. Астрелина В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2015. – 175 с.
6. Белоглазова Б. Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Б. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2011. – 422 с.
7. Белозеров С. А. Банковское дело: учебное пособие / С. А. Белозеров, О. В. Мотовилов. – СПб: Проспект, 2017. – 408 с.
8. Белотелова Н. П. Деньги, кредит, банки / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белостелова. – М.: Дашков и К, 2017. – 400 с.
9. Богданкевич О. А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменационные вопросы / О. А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2015. – 128 с.
10. Вишневский А. А. Современное банковское право. Банковскоклиентские отношения: сравнительно-правовые очерки / А. А. Вишневский. – М.: Статут, 2016. – 349 с.
11. Волков А. А. Управление рисками в коммерческом банке: практическое руководство / А. А. Волков. – М.: Омега-Л, 2016. – 156 с.
12. Горелая Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учебное пособие / Н. В. Горелая. – М.: Форум: Инфра-М, 2015. – 207 с.
13. Дубова С. Е. Банковское дело: учебное пособие / С. Е. Дубова, А. С. Кутузова, Н. В. Степанова. – М.: ЛитРес, 2016. – 352 с.
14. Ефимова Е. Г. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Е. Г. Ефимова, А. Т. Алиев. – М.: Флинта, 2015. – 292 с.
15. Жиляков Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компаний): учебное пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М.: КНОРУС, 2015. – 368 с.
16. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент: учебное пособие / Е. Ф. Жуков. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 319 с.
17. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 783 с.
18. Згонник Л. В. Антикризисное управление: учебник / Л. В. Згонник. – М.: Дашков и К, 2017. – 208 с.
19. Киреев В. Л. Банковское дело: учебник для вузов / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М.: КНОРУС, 2015. – 239 с.
20. Коваленко О. Г. Банковские риски: сущность, классификация / О. Г. Коваленко, О. Е. Медведева // Вектор науки Тольяттинского государственного университета, №3 (25), с. 340 - 344, 2016
21. Колпакова Г. М. Финансы, денежное обращение, кредит: учебное пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – М.: Юрайт, 2017. – 538 с.
22. Коробова Г. Г. Банковское дело: учебное пособие / Г. Г. Коробова. – М.: Магистр, 2015. – 230 с.
23. Костерина Т. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / Т. М. Костерина. – М.: Юрайт, 2016. – 332 с.
24. Кувшинова Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Ю. А.Кувшинова. – М.: Российский новый университет, 2015. – 224 с.
25. Лаврушина О. И. Роль кредита и модернизация деятельности банка в сфере кредитования: монография / О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2015. – 267 с.
26. Леонович Т. И. Управление рисками в банковской деятельности: учебный комплекс / Т. И. Леонович. – Минск: Дикта, Мисанта, 2015. – 136 с.
27. Мамаева Л. Н. Управление рисками в банковской деятельности: учебное пособие / Л. Н. Мамаева. – М.: Дашков и К, 2016. – 256 с.
28. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учебное пособие / Ю. С. Масленченков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 319 с.
29. Матраева Л. В., Калинин Н. В., Денисов В. Н. Деньги, кредит, банки: учебник для бакалавров / Л. В. Матраева, Н. В. Калинин, В. Н. Денисов. – М.: Дашков и К, 2017. – 304 с.
30. Мудрак А. В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебник / А. В. Мудрак. – М.: Флинта, 2015. – 230 с.
31. Мягкова Т. Л. Банковское дело: учебно-методическое пособие / Т. Л. Мягкова. – Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2017. – 212 с.
32. Мягкова Т. Л. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Т. Л. Мягкова. – Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2011. – 240 с.
33. Петров М. А. Банковское дело: учебное пособие / М. А. Петров, Е. Н. Дербенева, О. А. Куличева – М.: Рид Групп, 2011. – 240 с.
34. Семибратова О. И. Банковское дело: учебное пособие / О. И. Семибратова. – М.: Академия, 2015. – 224 с.
35. Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений / Стародубцева Е. Б. – М.: Инфра-М., 2017. – 495 с.
36. Стихиляс И. В. Банковское дело: учебное пособие / И. В. Стихиляс, Л. А. Сахарова. – М.: Русайнс, 2017. – 136 с.
37. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие / А. М. Тавасиев. – М.: Дашков и К, 2011. – 639 с.
38. Тавасиев А. М. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие / А. М. Тавасиев, А.В. Мурычев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 543 с.
39. Тепман Л. Н. Управление банковскими рисками: учебное пособие / Л. Н. Тепман, Н. Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 311 с.
40. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебное пособие / В. Е. Черкасов. – М.: Евразийский открытый институт, 2011. – 340 с.
41. Эриашвили Н. Д. Банковское право: учебник / Н. Д. Эриашивили, С. Н. Бочаров, С. Н. Зырянов, Е. О. Бондарь. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 431 с.
42. Юрченко Т. В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Юрченко Т. В. – Омск: Омский государственный университет, 2015. – 190 с.
43. Банк России [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://cbr.ru/
44. ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://sberbank.ru/
45. ООО СК «Сбербанк страхование жизни» [Электронный ресурс]: – Режим доступа: https://www.sberbank-insurance.ru
46. Центр научной политической мысли и идеологии [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://rusrand.ru/
47. Профессиональный портал для риск - менеджеров - Режим доступа: http://www.riskovik.com