Файл: Volzhenkin_B_V_Ekonomicheskie_prestuplenia.doc

^* См.: Khanna K.S. Corporate criminal liability: what purpose does it serve? Harvard law review.
Vol.109. 1996. № 7. P.1477-1534.

ГЛАВА 2. Преступления в сфере экономической деятельности по законодательству государств – участников содружества независимых государств

В настоящее время практически все государства - участники СНГ, возникшие после распада Советского Союза из бывших союзных республик СССР, проводят реформу своего уголовного законодательства. Социально-экономические преобразования в государствах - членах Содружества основаны на признании равноправия всех форм собственности, ограничении государственного вмешательства в экономику, провозглашении свободы предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности, поддержке конкуренции. Эти обстоятельства, а также общность правовых традиций и правового менталитета определяют во многом сходные подходы в государствах, входящих в Содружество, к реформированию законодательства, определяющего круг уголовно наказуемых деяний в сфере экономики, и соответствующие уголовно правовые решения, что особенно важно в условиях сохранившихся экономических связей и межнационального характера многих экономических преступлений.

Однако, встав на путь проведения экономических реформ в направлении создания рыночной экономики, государства - участники СНГ находятся на разных этапах этих реформ. Следствием данного обстоятельства является наличие некоторых достаточно принципиальных особенностей, характерных для законодательства ряда из этих государств.

Первым в ранге суверенного государства новый Уголовный кодекс приняла Республика Узбекистан. Он вступил в действие с 1 апреля 1995 г.^*.

^* См.: Уголовный кодекс Республики Узбекистан. Официальное издание. Ташкент, 1995.

Преступления в сфере экономической деятельности узбекский законодатель поместил в двух главах «Преступления против основ экономики» (гл. ХII) и «Преступления в сфере хозяйственной деятельности» (гл. ХIII). К числу преступлений против основ экономики относятся: заключение сделки вопреки интересам Республики Узбекистан (ст. 175); изготовление, сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст.176); незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей (ст.177); сокрытие иностранной валюты (ст. 178); лжепредпринимательство (ст. 179); лжебанкротство (ст. 180); сокрытие банкротства (ст.181); нарушение таможенного законодательства (ст.182); нарушение антимонопольного законодательства (ст. 183); уклонение от уплаты налогов или других платежей (ст. 184); нарушение правил сдачи драгоценных металлов или камней (ст. 185). Соответственно, преступлениями в сфере хозяйственной деятельности являются: выпуск или реализация недоброкачественной продукции (ст. 186); обман покупателей или заказчиков (ст. 187); незаконная торговая или посредническая деятельность (ст. 188); нарушение правил торговли или оказания услуг (ст. 189); занятие деятельностью без лицензии (ст. 190); незаконное собирание, разглашение или использование информации (ст. 191); дискредитация конкурента (ст. 192).

Характерной особенностью Уголовного кодекса Республики Узбекистан является то, что в нем содержится легальное разъяснение понятий «значительный», «крупный» и «особо крупный» размер (ущерб), чего не смог сделать российский законодатель. В кодексе сохранены конструкции составов с административной преюдицией.

Из числа преступлений, не известных Уголовному кодексу РФ, можно выделить заключение сделки вопреки интересам Республики Узбекистан и дискредитацию конкурента.

Первое из названных преступлений определяется как заключение заведомо невыгодной сделки должностным лицом государственного органа, предприятия, учреждения, организации, независимо от формы собственности, общественного объединения, причинившей крупный ущерб интересам республики.

Дискредитация конкурента - это типичное проявление недобросовестной конкуренции. Уголовный кодекс Узбекистана описывает данное преступление как распространение заведомо ложных, неточных или искаженных сведений в печатном или иным способом размноженном тексте либо в средствах массовой информации с целью нанесения вреда деловой репутации хозяйствующего субъекта. Никаких последствий этой деятельности для возникновения уголовной ответственности не требуется.

Будучи первым в ряду уголовных кодексов новых суверенных государств, узбекский Уголовный кодекс упустил, на мой взгляд, необходимость криминализации таких общественно опасных деяний в сфере экономической деятельности, как отмывание денежных средств или иного имущества, полученных незаконным (преступным) путем, незаконное получение кредита, незаконное использование чужого товарного знака, заведомо ложная реклама, злоупотребление при выпуске ценных бумаг и др.

16 июля 1997 г. был принят, а с 1 января 1998 г. начал действовать новый Уголовный кодекс Республики Казахстан. Глава «Преступления в сфере экономической деятельности» включает в себя 39 статей и содержит довольно много преступлений, не известных действующему российскому уголовному закону: злостное нарушение установленного порядка проведения публичных торгов и аукционов (ст. 197); внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений (ст.203); представление заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами (ст.204); нарушение правил проведения операций с ценными бумагами (ст.205), подделка и использование марок акцизного сбора (ст. 208); нарушение правил бухгалтерского учета (ст.218); представление заведомо ложных сведений о банковских операциях (ст.219); незаконное использование денежных средств банка (ст.220); получение незаконного вознаграждения (ст.224).

Наибольший интерес вызывает состав незаконного использования денежных средств банка, который охватывает три вида деяний: 1) использование работниками банка собственных средств банка и (или) привлеченных средств банка для выдачи заведомо безвозмездных кредитов или совершения заведомо невыгодных для банка сделок; 2) предоставление необоснованных гарантий банка или необоснованных льготных условий клиентам банка либо другим лицам; 3) заведомо неправильное или заведомо несвоевременное перечисление работниками банка денежных сумм, в том числе валютных средств по банковским счетам клиентов. Во всех этих случаях обязательным условием уголовной ответственности является причинение крупного ущерба гражданину, организации или государству.

Следует подчеркнуть характерную особенность УК Казахстана, что понятия крупного (особо крупного) размера, ущерба, дохода получили во всех случаях легальное толкование непосредственно в статьях кодекса.

Восприняв рекомендации Модельного Уголовного кодекса для государств - участников СНГ, казахский законодатель с учетом специфики объекта посягательства различает два вида контрабанды: контрабанда изъятых из обращения предметов, а также предметов, обращение которых ограничено, отнесена к преступлениям против общественной безопасности и общественного порядка (ст. 250); Контрабанда всех других товаров и предметов называется экономической контрабандой (ст.209) и относится к преступлениям в сфере экономической деятельности.

В эту же главу включена единственная статья, где говорится о компьютерных преступлениях (ст.227). Криминализированы данной статьей следующие деяния: неправомерный доступ к охраняемой законом компьютерной информации, создание, использование или распространение вредоносных программ для ЭВМ или машинных носителей с такими программами.

Несколько позднее, 1 октября 1997г., был принят Уголовный кодекс Кыргызской Республики. Этот кодекс воспринял в основном систему экономических преступлений, изложенную в УК России. Вместе с тем, предусмотрев практически все составы преступлений в сфере экономической деятельности, содержащиеся в российском УК, кыргызский законодатель включил в соответствующую главу дополнительно составы: нарушение правил бухгалтерского учета (ст. 187); злостное нарушение порядка проведения публичных торгов или аукционов (ст. 189); нарушение метрологических правил (ст. 196); изготовление, хранение, сбыт и использование поддельных акцизных марок (ст. 199); производство, хранение, импорт и реализация продукции, подлежащей обязательному акцизному обложению без акцизных марок (ст. 200); производство, сбыт спирта и спиртосодержащих напитков без лицензии (ст.201); производство, хранение, сбыт недоброкачественного спирта и спиртосодержащих напитков (ст.203); невозвращение из-за границы материальных ценностей (ст.205); неисполнение законных требований налоговых служб и противодействие им (ст.214); незаконное представление или получение финансовых льгот (ст.215).

УК Республики Кыргызстан, наряду с ответственностью гражданина (ст.211) и должностных лиц хозяйствующих субъектов (ст. 213) от уплаты налогов, особо предусматривает ответственность за такое же деяние частного предпринимателя (ст.212).

Следует отметить также примечание к ст. 194 УК, согласно которому уголовное преследование за незаконное разглашение или использование коммерческой или банковской тайны осуществляется лишь по заявлению коммерческой организации либо индивидуального предпринимателя, потерпевших ущерб. Активную законотворческую деятельность вели законодатели Республики Беларусь. Не дожидаясь разработки проекта нового уголовного кодекса, с началом экономической реформы в Уголовный кодекс 1960 г. было внесено множество изменений и дополнений^*.

^* См.: Уголовный кодекс Республики Беларусь (с изм. и доп. по сост. на 10 января 1998 г.) Минск, 1998.

Глава «Иные государственные преступления»дополнена статьями об ответственности за незаконный выпуск (эмиссию) ценных бумаг (ст. 84¹), подлог проспекта эмиссии ценных бумаг (ст.84²), нарушение установленного порядка проведения валютных операций (ст.85¹), незаконное открытие счетов за пределами Республики Беларусь (ст.85²).

Вместо главы «Хозяйственные преступления»в кодексе появилась глава Преступления в сфере предпринимательства и иной хозяйственной деятельности», которая в настоящее время содержит статьи: передача или отправка потребителю недоброкачественной, некомплектной или нестандартной продукции (ст. 149); реализация продукции загрязненной радионуклидами сверх допустимых уровней (ст.149²); лжепредпринимательство (ст. 150¹); выманивание кредита или дотаций (ст. 150²); ложное банкротство (ст. 150³); злостное банкротство (ст.150⁴); срыв возмещения убытков кредитору (ст.150⁵); спекуляция (ст. 150⁶); нарушение порядка осуществления предпринимательской деятельности (ст. 151); нарушение антимонопольного законодательства (ст. 151³); установление и поддержание монопольных цен (ст. 151⁴); недобросовестная конкуренция (ст. 151¹); незаконное пользование товарными знаками (ст. 152); незаконное использование деловой репутации конкурента (ст. 152¹); дискредитация деловой репутации конкурента (ст.152²); распространение ложной информации о продукции (товарах, работах, услугах) - ст. 152³; срыв публичных торгов (ст. 152⁴); коммерческий подкуп (ст. 152⁵); обман покупателей и заказчиков (ст. 153); выпуск в продажу недоброкачестенных, нестандартных и некомплектных товаров (ст. 154); изготовление, хранение с целью продажи или продажа крепких спиртных напитков домашней выработки (ст. 155); нарушение правил торговли спиртными напитками (ст. 156); получение незаконного вознаграждения от граждан за выполнение работ, связанных с обслуживанием населения (ст. 156¹); нарушение правил торговли (ст. 156²); подделка знаков почтовой оплаты и проездных билетов (ст. 157); занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности (ст. 160); сокрытие, занижение прибыли и доходов (ст. 160¹) и ряд других статей о преступлениях эконогической направленности.

Республика Беларусь первой из числа государств, входящих в СНГ, законодательно сформулировала состав коммерческого подкупа (13 июня 1993 г.), определив его как получение работником субъекта хозяйствования, не являющимся должностным лицом, материальных ценностей или услуг имущественного характера за действия (бездеятельность) в интересах дающего, связанное с исполняемой этим лицом работой и заведомо способное причинить вред интересам собственника предприятия или его клиентам. При этом нужно иметь в виду, что белорусский кодекс считает должностными лицами работников, занимающих должности, связанные с исполнением организационно-распорядц. тельных либо административно-хозяйственных обязанностей в учреждениях организациях либо на предприятиях независимо от формы собственности (при! меч. к ст. 166 УК).

Из числа других новелл в Уголовном кодексе Республики Беларусь нужно выделить состав «срыв публичных торгов» («совершение с корыстной целью действий, приведших к срыву публичных торгов во вред собственнику имуще-ства или иному субъекту хозяйствования, в пользу которого торги проводятся»), аналога которому нет в российском УК.

17 мая 1997 г. Президент Республики Беларусь подписал Закон «О внесении изменений и дополнений в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы Республики Беларусь». Уголовный кодекс был дополнен ст. 1516 («Принуждение к заключению договора или выполнению обязательств») и ст. 1526 («Легализация преступных доходов»).^*

^* См.: Судеты весник. 1997. №3. С.8.

Первая из названных статей устанавливает уголовную ответственность за понуждение к заключению договора или выполнению договорных обязательств либо принуждение к уплате долга, возмещению причиненного ущерба, а равно за принуждение к уплате штрафа, неустойки или пени, совершенные под угрозой насилия над потерпевшим или его близкими, либо повреждения или уничтожения их личного имущества, или имущества, находящегося в их ведении или под охраной. Квалифицированными видами преступления являются совершение его повторно, или по предварительному сговору группой лиц, или под угрозой убийства либо нанесения тяжких телесных повреждений, или с применением насилия, не опасного для жизни и здоровья, или с повреждением либо уничтожением имущества (ч. 2), а особо квалифицированными - совершение организованной группой, или особо опасным рецидивистом, или же с применением насилия, опасного для жизни и здоровья (ч.3). Состав преступления несколько напоминает норму российского УК об ответственности за принуждение к сделке или к отказу от ее совершения, хотя круг уголовно наказуемых деяний по ст. 151⁶ УК Республики Беларусь значительно шире. У правоприменителя будут проблемы с разграничением этого преступления от вымогательства и самоуправства.

В ст. 152⁶ УК Республики Беларусь необходимо обратить внимание, что речь идет о легализации имущества, приобретенного именно заведомо преступным путем (а не незаконным, как сказано в ст. 174 УК РФ). Закон предусмотрел и важное стимулирующее положение, что лицо, участвующее в легализации преступных доходов, освобождается от уголовной ответственности за эти действия, если оно добровольно заявило об этом или выдало преступные доходы.

Таким образом, белорусский Уголовный кодекс сейчас выглядит несколько эклектичным. Он содержит множество новых норм о преступлениях, характерных для общества с рыночной экономикой. В то же время особенности экономического развития Республики Беларусь заставляют законодателя сохранить несколько старых норм (хотя и с известной модификацией) о преступлениях, характерных для общества с планово-распределительной экономикой. Это нормы об ответственности за передачу или отправку потребителю недоброкачественной, некомплектной или нестандартной продукции и о выпуске такой продукции в продажу, за спекуляцию, нарушение правил торговли и некоторые другие.