Файл: Кредитный риск методы оценки и регулирования (на примере пао сбербанк россии).docx

Разделение труда, необходимо для повышения его эффективности деятельности сотрудников. Задачей сотрудников, взаимодействующих с клиентами, и осуществляющими процесс кредитования индивидуальных заемщиков, является точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизирования операций, уменьшения ошибок.

В процессе кредитования заемщиков осуществляется управление кредитным риском индивидуального заемщика.

Задачей сотрудников, осуществляющих управление кредитным портфелем банка, является также точное следование разработанным инструкциям и предписаниям, разработанным для стандартизации операций, уменьшения ошибок, вызываемых «человеческим фактором». Однако, в отличие от первой сферы кредитного процесса, видом кредитного риска, подлежащего управлению, в этой сфере кредитного процесса, является риск портфеля. Задача сотрудников - управление кредитным риском портфеля банка, обусловленного внешними факторами риска.

Сотрудники, осуществляющие деятельность по разработке инструктивно-методического материала не заняты непосредственно в осуществлении кредитных операций. Их задачей является разработка процедур, позволяющих снижать степень кредитного риска, обусловленного внутренними факторами реализации кредитного риска, а также предоставлять непосредственным участникам кредитного процесса со стороны банка действенный инструментарий для управления кредитным риском, обусловленным внешними факторами. Задача сотрудников, занимающихся административной деятельностью, заключается в общем управлении работой сотрудников, непосредственно занятых в кредитном процессе, а также сотрудников обеспечивающих их деятельность.

Таким образом, в рамках управления кредитным риском в ходе осуществления кредитного процесса различные объекты кредитного риска распределены между различными категориями субъектов управления кредитным риском.

Организация управления кредитным риском в рамках кредитного процесса обеспечивается за счет информационного обмена, осуществляется его участниками на постоянной основе.

Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы:

---

• 
  выявление факторов кредитного риска;
  
• 
  оценка степени кредитного риска;
  
• 
  выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска);
  
• 
  выбор способов снижения риска;
  
• 
  контроль изменения степени кредитного риска.
  

Последовательность этапов процесса управления кредитным риском представлена на рис. 1.3.1. Кредитный риск делится на риск конкретного заемщика и риск портфеля и предполагает учет особенностей каждого вида риска в процессе управления. Важным обстоятельством является различие целей управления. Целью управления кредитным риском индивидуального заемщика является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному соглашению и минимизация потерь банка в случае невозврата кредита. Цель управления риском совокупности кредитных вложений банка - поддержание на определенных уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.

Содержание этапов, составляющих процесс управления кредитным риском, реализация которого вызывается внешними факторами, представлено в табл. 1.3.1.



Рис. 1.3.1. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском

Таблица 1.3.1

Этапы управления кредитным риском [10, c. 144]

Этапы управления кредитным риском	Содержание этапов управления кредитным риском
	конкретного заемщика	ссудного портфеля
Идентификация факторов кредитного риска	Риск выражается в потенциальных причинах неисполнения заемщиком обязательств по кредитной сделке.	Риск выражается в последствиях неисполнения заемщиками обязательств по кредитным операциям.
Количественная оценка кредитного риска	Заключается в оценке кредитоспособности заемщика и включает два этапа: - определение кредитного рейтинга заемщика, как показателя, характеризующего вероятность неисполнения обязательств по кредитному соглашению; - определения масштаба потерь банка при неисполнении заемщиком обязательств.	Группирование выданных кредитов по рисковым классам для расчета вероятных убытков: - по уровню кредитного риска; - по признаку взаимосвязи заемщиков между собой (действуют в одном секторе рынка, в одном регионе, принадлежат одному собственнику, связаны отношениями «поставщик-потребитель»).

---

Продолжение таблицы 1.3.1

Выбор варианта стратегии риска	Учитываются результаты количественной оценки уровня кредитного риска конкретного заемщика	Учитываются результаты количественной оценки уровня кредитного риска портфеля.
Выбор способа минимизации кредитного риска	Осуществляется выбор из следующих инструментов снижения уровня кредитного риска: - повышение уровня информированности банка о готовности заемщика выполнять условия кредитного соглашения, финансовых возможностях заемщика, состоянии обеспечения; - дисконтный кредит; - поэтапное кредитование; - установление отношений устойчивого партнерства между Банком/кредитором и предприятием/заемщиком.	Осуществляется выбор из следующих инструментов снижения уровня кредитного риска: - диверсификация, - создание резервов для покрытия возможных убытков, - установление лимитов.
Контроль изменения уровня кредитного риска	Постоянный мониторинг деятельности заемщика для цели оперативного учета изменения уровня кредитного риска.	Оценка портфеля по текущей стоимости, отслеживание уровней риска на предмет приближения к критическим уровням.

Основной задачей первого этапа управления риском заключается в выявлении причин его возникновения. Следовательно, целью идентификации факторов кредитного риска как первого этапа управления является определение причин, вызывающих реализацию этого вида риска.

Внешние факторы можно разделить на факторы, связанные с заемщиком: готовность и возможность заемщика выполнять взятые на себя обязательства и факторы, связанные с предметом обеспечения по кредиту.

На сегодняшний день основными факторами, дестабилизирующими финансовое состояние как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом являются неудовлетворительное состояние производства и, как следствие, невозврат кредитов, а также неудовлетворительное качество управления банками.

---

Глава 2 Анализ процесса управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России»

2.1 Организационно-экономическая характеристика исследуемого объекта

Публичное акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное наименование ПАО Сбербанк, является кредитной организацией. ПАО Сбербанк создан в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 22 марта 1991 года и на сегодняшний день он является крупнейшим банком российской федерации и СНГ». Его активы составляют одну четверть банковской системы страны, а по версии The Banker входит в топ сто банков мира.

ПАО Сбербанк - это банковская структура, действующая в Российской Федерации в форме акционерного общества, учрежденного Банком России.

Организационная структура рассматриваемого банка представляет собой многоуровневую систему, не имеющую аналогов среди других банковских структур, действующих в Российской Федерации. Внутри Сбербанка существуют территориальные банковские структуры, а также самостоятельные - филиалы и дочерние компании.

Организационная структура ПАО Сбербанк представлена на рисунке 2.1.1.

Следует отметить, что территориальные банковские учреждения и филиалы Сбербанка России существуют в форме юридических лиц и формируют баланс, который включается в отчетность Сбербанка. Данные финансовые организации осуществляют свою деятельность на основании положений об этих организациях, которые утверждаются в порядке, установленном Советом директоров Сбербанка России. Согласно содержанию типового положения, филиалы и подразделения входят в организационную структуру Сбербанка, обладают правами юридических лиц и осуществляют самостоятельную деятельность в соответствии с документами Банка России и Сбербанка России.



Рисунок 2.1.1 - Организационная структура корпоративного управления

ПАО Сбербанк

На сегодняшний день в региональную сеть СберБанка входят 11 территориальных банков с 13,6 тыс. подразделений в 83 субъектах РФ.

---

Основным видом деятельности ПАО Сбербанк являются корпоративные и розничные банковские операции. Данные операции включают:

1. Привлечение средств во вклады и предоставление коммерческих кредитов;

2. Предоставление коммерческих кредитов в свободно конвертируемых местных валютах стран;

3. Предоставление услуг клиентам при осуществлении ими экспортных\импортных операций;

4. Конверсионные операции;

5. Торговлю ценными бумагами и производными финансовыми инструментами».

Целью Сбербанка России является привлечение финансовых ресурсов и расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, предоставление клиентам полного спектра банковских продуктов. Миссию и корпоративную идеологию банка можно сформулировать как удовлетворение потребностей всех стратегических групп клиентов ПАО Сбербанка на всей территории Российской Федерации в качественных и надежных банковских услугах при обеспечении стабильного функционирования национальной банковской системы. Стратегия Сбербанка определяет стратегические цели развития, суть которых заключается в выходе на совершенно новый уровень обслуживания клиентов и сохранении позиции самого современного и крупнейшего банковского учреждения в Восточной Европе. Для достижения этих целей Сбербанку необходимо активно внедрять широкий спектр новейших банковских продуктов и услуг, основанных в основном на современных технологиях.

Следует отметить, что достаточно широкая и развитая ресурсная база, и капитал Банка позволяют ему предоставлять своим клиентам крупные и долгосрочные кредиты и инвестиции, занимать значительную долю не только на внутреннем, но и на международном финансовом рынке.

Сбербанк занимает особое место в экономике страны, более того, сегодня акции этого банка являются самыми ликвидными из банковских структур на отечественном рынке. На долю Сбербанка приходится около 60% рынка вкладов, 50% рынка кредитования частных (т.е. розничных) лиц, 30% рынка корпоративного кредитования и 27% активов российской банковской системы. Такое доминирующее положение Сбербанка обусловлено основными конкурентными преимуществами финансового учреждения.

---