Файл: Выпускная квалификационная работа (бакалаврская работа).docx

Оценка эффективности предложенных мероприятий

Обеспечение кредитов может осуществляться как банками-партнерами кредитной организации, так и региональными гарантийными организациями, которые уполномочены осуществлять поддержку субъектов малого и среднего бизнеса в рамках направлений Национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» [22]. Кроме того, обеспечение могут предоставлять госкорпорации в рамках выполнения закупок у субъектов МСП.

Разработанное предложение по увеличению доли обеспеченных кредитов МСП за счет поддержки Банка России, крупных корпораций, региональных гарантийных организаций и государства позволит банку нарастить объемы ссудной задолженности без значительного увеличения РВПС, сохраняя тем самым значения обязательных нормативов в допустимых пределах.

Для оценки эффективности предлагаемого мероприятия необходимо обосновать положительное влияние от увеличения доли кредитов МСП с обеспечением в портфеле банка.

В результате привлечения 1 200 (показатель 2020 года) новых кредитов, при имеющихся ставках (8,5% для МСП с обеспечением от региональных гарантийных организаций), ПАО «Сбербанк» сможет получить процентный доход в размере: 600 000 000*0,085 = 51 000 000 рублей. Таким образом, при одинаковых процентных доходах банк получает дополнительную выгоду за счет сокращения резервов (таблица 17).

Таблица 17 – Экономический

---

эффект от внедрения предложения

Проблема	Пути решения	Экономический эффект
Создание больших резервов за счет прибыли на фоне ухудшения структуры ссудной задолженности	Повышение доли обеспеченных кредитов МСП за счет поддержки государства, госкомпаний и гарантийных организаций в рамках национального проекта развития малого и среднего бизнеса	Снижение объема резервов на 51 млн. руб., что позволит перенаправить высвободившиеся средства на развитие других направлений деятельности банка

Кроме того, за счет внедрения предложения банк может улучшить показатели, рассчитываемые при оценке финансового состояния по методике Банка России, что представлено на рисунке 13.




Рисунок 13 – Результаты внедрения разработанного предложения для повышения финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк»
Упор на повышение доли кредитования МСП с обеспечением приведет к уменьшению объемов резервирования, что позитивно скажется на

финансовой устойчивости и стабильности банка, улучшив значение нескольких показателей по методике Банка России. Так, увеличение доли обеспеченных ссуд сократит риск появления выданных кредитов в IV и V категориях, что свидетельствует о сокращении доли просроченных ссуд. Такие изменения в структуре окажут положительное влияние на показатель

---

устойчивости банка ПА1, рассчитанный как отношение безнадежных ссуд к общей сумме кредитного портфеля. Это в свою очередь повлияет на агрегированный показатель оценки качества активов РГА.

Кроме того, обеспечение позволит снизить уровень риска по выданным ссудам, что приведет к снижению объема резервов, и. как следствие, к снижению объемов нераспределенной прибыли, направляемой в резервы. Все это в совокупности приведет к повышению значения показателя ПК1 (Н1.0) и улучшению общей оценки качества капиталов.

Таким образом, предложено решение проблемы направления большей части прибыли на резервы за счет для улучшения структуры ссудной задолженности ПАО «Сбербанк», что в совокупности приведет к повышению его финансовой устойчивости.

Итак, в настоящей бакалаврской работе разработано предложение по повышению финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк» в современных условиях.

---

Заключение

Проведенное в процессе написания работы исследование позволило получить следующие результаты и сделать ряд выводов по каждому этапу работы.

В первой главе были изучены исследованы подходы к определению финансовой устойчивости кредитной организации, исследована ее сущность, рассмотрено влияние внешних и внутренних факторов на стабильность кредитных организаций. Кроме того, были проанализированы имеющиеся зарубежные и российские методики оценки финансовой устойчивости. По итогам изучения теоретических аспектов финансовой устойчивости кредитной организации были сформулированы следующие выводы:

− финансовая устойчивость характеризуется совокупностью качественных и количественных показателей, которые отражают состояние организации, ее возможность функционировать, отвечать по своим обязательствам и получать прибыль;

− на деятельность кредитной организации оказывает влияние множество различных факторов, грамотное управление которыми способно не только предотвратить негативные последствия и сохранить финансовую устойчивость, но и может открыть дополнительные возможности для развития и получения конкурентных преимуществ;

− анализ имеющихся методик показал, что для российских банков наиболее применимы методики Банка России и методика Кромонова, которые основаны на зарубежных

---

методиках, но учитывают особенности российской банковской системы.

Во второй главы бы проведен анализ общего финансового состояния ПАО «Сбербанк» в 2018-2020 гг., а также анализ финансовой устойчивости банка по методике Банка России и авторской методике Кромонова. Практический анализ позволил сделать следующие выводы:

− ПАО «Сбербанк» претерпел различные структурные изменения. В результате проведенных мероприятий по слиянию и присоединению в период за 2018-2020 гг., увеличил клиентскую базу как юридических, так и физических лиц, тем самым укрепив свою позицию на рынке банковских услуг и продуктов;

− анализ финансовой отчетности показал, что за период с 2018 по 2020 гг. совокупный объем активов вырос на 43,4%. Чистая прибыль в 2020 году по сравнению с 2018 годом увеличилась на 94,6% (95,8 млрд. руб.), что обусловлено ростом основных банковских доходов. За рассматриваемый период рост процентных доходов составил 49,5% (333 млрд. руб.);

− анализ финансовой устойчивости по методике Банка России показал положительную динамику изменения финансового состояния ПАО

«Сбербанк», общее состояние оценивается как стабильное, однако по некоторым направлениям наблюдается недостаточное выполнение нормативов. «Несмотря на стабильное состояние и расширение рыночной доли по всем направлениям, банк имеет некоторые трудности в части финансовой устойчивости, которые подтверждены оценками, проведенными по методике Банка России и авторской методике Кромонова;

− многие коэффиценты, расчитанные по методике Банка России, требуют корректировки

---