Файл: Выпускная квалификационная работа (бакалаврская работа).docx

Из таблицы 6 видно, что деятельность ПАО «Сбербанк» имела хорошие результаты. Процентные доходы банка в 2020 году по сравнению с 2018 годом увеличились на 126149 млн. руб. или на 6,02%, это произошло за счет роста кредитного портфеля. Чистые процентные доходы за 2020 г. выросли на 145229 млн. руб. или на 10,63%. Комиссионные доходы в 2020 году по сравнению с 2018 годом выросли на 193812 млн. руб. или на 37,63%




Рисунок 8 – Динамика доходов и расходов ПАО «Сбербанк», млн. руб.

Наглядно динамика доходов и расходов ПАО «Сбербанк» представлена на рисунке 8.

Рассмотрим «применение инновационных продуктов и технологий в ПАО «Сбербанк»:

• 
  платежные сервисы: с карты на карту (P2P), автопереводы и автоплатежи, при помощи QR-кодов;
  
• 
  новейшие способы оплаты через мобильные приложения
  

(ApplePay, AndroidPay, Sam-sungPay);

• 
  сегменто-ориентированные банковские карты (молодежные, пенсионные, социальные) с бонусными программами, премиальная линейка;
  
• 
  маркетплейс недвижимости «ДомКлик» для продвижения ипотечных продуктов банка;
  
• 
  новые сервисы в рамках программы лояльности «Спасибо от Сбербанка»: «Путешествия» и «Впечатления»;
  
• 
  инновационные digital-сервисы: персональное финансовое планирование, сервис формирования сбережений «Копилка», персонализированные советы по управлению сбережениями;
  
• 
  мобильное приложение «Сбербанк Инвестор», обеспечивающее доступ частных клиентов на рынок инвестиций;
  
• 
  обновление приложения «Сбербанк Онлайн»: повышение доступности и функциональности» [26].
  

---

Таким образом, ПАО «Сбербанк» является лидером российского банковского рынка. Банк реализует стратегию развития, которая ориентирована на усиление использования цифровых технологий в текущей деятельности банка. Активное применение банковских инноваций в текущей деятельности ПАО «Сбербанк» обеспечивает ему устойчивую конкурентную позицию на рынке за счет не только эффекта масштаба, но и повышения удовлетворенности клиентов.

2. 1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

---

Анализ финансовой устойчивости кредитной организации

«Анализ финансовых устойчивости коммерческого банка заключается в сравнении фактических значений коэффициентов с базовыми величинами, а также в изучении динамики этих показателей за отчетный период и за ряд лет. Для анализа финансовой устойчивости используется финансовая отчетность ПАО «Сбербанк».

Анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк» проведен на основе методики Центрального Банка» [21]. Для этого в таблице 7 представлено изменение группы показателей капитала Банка.
Таблица 7 - Динамика группы показателей качества капитала ПАО

«Сбербанк» за 2018-2020 гг.

Показатель	Год				Абс. откл. (+,-)
	2018	2019	2020	2019 от 2018		2020 от 2019
Показатель достаточности собственных средств, %	11,28	11,34	11,15	0,06		-0,19
Показатель общей достаточности капитала, %	12,36	13,22	13,81	0,86		0,59
Показатель оценки качества капитала,%	8,87	7,82	8,87	-1,05		1,05
Обобщающий результат по группе показателей капитала	9,09	8,93	9,75	-0,16		0,82

«Обобщающий результат по группе показателей капитала в 2018 и 2019 годах находиться в приделах

---

допустимых границ, что позволяет характеризовать финансовую устойчивость ПАО «Сбербанк» как удовлетворительную. В 2020 г. наблюдалось снижение данного показателя, а, следовательно, произошло повышение финансовой устойчивости банка. Рост обобщающего результата по группе показателей капитала говорит об увеличении объема собственных средств банка по отношению к его активам.

Среди показателей можно выделить рост за 2 последних года показатель достаточности собственных средств и показатель общей достаточности

капитала на 0,86 и 0,59 процентных пункта соответственно» [26].

Для анализа активов ПАО «Сбербанк» построена таблица 8.

Таблица 8 - Динамика группы показателей качества активов ПАО «Сбербанк»

за 2018-2020 гг.

Показатель	Год			Абс. откл. (+,-)
	2018	2019	2020	2019 от 2018	2020 от 2019
Показатель качества ссуд, %	4,83	5,89	4,22	1,06	-1,67
Показатель качества активов, %	20,46	2,47	3,63	-17,99	1,16
Просроченная задолженность в кредитном портфеле, %	5,45	6,28	4,72	0,83	-1,56
Балл по Показателю доли просроченных ссуд	-2,87	0,77	0,74	3,64	-0,03
Балл по Показателю размера резервов на потери по ссудам и иным активам	21,10	19,70	14,28	-1,4	-5,42
Обобщающий результат по группе показателей оценки активов	1	1	1	0	0

---

«Обобщающий результат группы показателей активов ПАО «Сбербанк» существенно ниже предельно допустимого значения. Наибольшего внимания требует просроченная задолженность.

Усложняет ситуацию то, что ПАО Сбербанк кредитует многие социальные проекты, которым в настоящих финансовых реалиях сложно отвечать по всем своим обязательствам. Но из-за характера деятельности данных организаций их кредитование не может быть прекращено, в том числе и Сбербанком, что в свою очередь будет способствовать увеличению просроченной задолженности» [26].

В таблице 9 рассмотрены основные показатели доходности Банка за исследуемый период.

Таблица 9 – Динамика группы показателей доходности ПАО «Сбербанк» за

2018-2020 гг.

Показатель	Год			Абс. откл. (+,-)
	2018	2019	2020		2019 от 2018	2020 от 2019
Показатель рентабельности активов, %	1,70	1,10	2,30		-0,60	1,20
Показатель рентабельности капитала, %	15,60	11,00	20,10		-4,60	9,10
Показатель структуры доходов, %	1,93	36,60	50,46		34,67	13,86
Показатель структуры расходов, %	12,16	17,18	7,35		5,02	-9,83
Показатель чистой процентной маржи, %	5,40	4,20	5,50		-1,20	1,30
Показатель чистого спреда от кредитных операций, %	6,90	5,60	7,19		-1,30	1,59
Обобщающий результат по группе показателей доходности	1,31	1,54	1,15		0,23	-0,39

---