Файл: Выпускная квалификационная работа (бакалаврская работа).docx

Оценка эффективности предложенных мероприятий

Обеспечение кредитов может осуществляться как банками-партнерамикредитной организации, так и региональными гарантийными организациями,которыеуполномоченыосуществлятьподдержкусубъектовмалогоисреднегобизнесаврамкахнаправленийНациональногопроекта«Малоеисреднеепредпринимательствоиподдержкаиндивидуальнойпредпринимательскойинициативы»[22].Крометого,обеспечениемогутпредоставлятьгоскорпорацииврамках выполнения закупокусубъектовМСП.РазработанноепредложениепоувеличениюдолиобеспеченныхкредитовМСПзасчетподдержкиБанкаРоссии,крупныхкорпораций,региональныхгарантийныхорганизацийигосударствапозволитбанкунараститьобъемыссуднойзадолженностибеззначительногоувеличенияРВПС,сохраняятемсамымзначенияобязательныхнормативоввдопустимыхпределах.ДляоценкиэффективностипредлагаемогомероприятиянеобходимообосноватьположительноевлияниеотувеличениядоликредитовМСПсобеспечениемвпортфелебанка.Врезультатепривлечения1200(показатель2020года)новыхкредитов,при имеющихся ставках (8,5% для МСП с обеспечением от региональныхгарантийных организаций), ПАО «Сбербанк» сможет получить процентныйдоход в размере: 600 000 000*0,085 = 51 000 000 рублей. Таким образом, приодинаковых процентных доходах банк получает дополнительную выгоду засчетсокращениярезервов(таблица17).Таблица17–Экономический

---

эффектотвнедренияпредложения

Проблема	Пути решения	Экономический эффект
Создание больших резервов за счет прибыли на фоне ухудшения структуры ссудной задолженности	Повышение доли обеспеченных кредитов МСП за счет поддержки государства, госкомпаний и гарантийных организаций в рамках национального проекта развития малого и среднего бизнеса	Снижение объема резервов на 51 млн. руб., что позволит перенаправить высвободившиеся средства на развитие других направлений деятельности банка

Крометого,засчетвнедренияпредложениябанкможетулучшитьпоказатели, рассчитываемые при оценке финансового состояния по методикеБанкаРоссии,чтопредставлено нарисунке13.

Рисунок 13 – Результаты внедрения разработанного предложения дляповышенияфинансовойустойчивостиПАО«Сбербанк»Упор на повышение доли кредитования МСП с обеспечением приведеткуменьшениюобъемоврезервирования,чтопозитивноскажетсянафинансовойустойчивостиистабильностибанка,улучшивзначениенескольких показателей по методике Банка России. Так, увеличение долиобеспеченных ссуд сократит риск появления выданных кредитов в IV и Vкатегориях,чтосвидетельствуетосокращениидолипросроченныхссуд.Такие изменения в структуре окажут положительное влияние на показатель

---

устойчивости банка ПА1, рассчитанный как отношение безнадежных ссуд кобщейсуммекредитногопортфеля.ЭтовсвоюочередьповлияетнаагрегированныйпоказательоценкикачестваактивовРГА.Кроме того, обеспечение позволит снизить уровень риска по выданнымссудам,чтоприведеткснижениюобъемарезервов,и.какследствие,кснижению объемов нераспределенной прибыли, направляемой в резервы. Всеэто в совокупности приведет к повышению значения показателя ПК1 (Н1.0) иулучшениюобщейоценки качества капиталов.Таким образом, предложено решение проблемы направления большейчастиприбылинарезервызасчетдляулучшенияструктурыссуднойзадолженности ПАО «Сбербанк», что в совокупности приведет к повышениюегофинансовойустойчивости.Итак, в настоящей бакалаврской работе разработано предложение поповышениюфинансовойустойчивостиПАО«Сбербанк»всовременныхусловиях.

---

Заключение

Проведенноевпроцессенаписанияработыисследованиепозволилополучить следующие результаты и сделать ряд выводов по каждому этапуработы.В первой главе были изучены исследованы подходы к определениюфинансовой устойчивости кредитной организации, исследована ее сущность,рассмотреновлияниевнешнихивнутреннихфакторовнастабильностькредитныхорганизаций.Крометого, былипроанализированыимеющиесязарубежные и российские методики оценки финансовой устойчивости. Поитогамизучениятеоретическихаспектовфинансовойустойчивостикредитнойорганизациибылисформулированыследующиевыводы:−финансоваяустойчивостьхарактеризуетсясовокупностьюкачественныхиколичественныхпоказателей,которыеотражаютсостояние организации, ее возможность функционировать, отвечатьпо своимобязательствами получатьприбыль;−надеятельностькредитнойорганизацииоказываетвлияниемножестворазличныхфакторов,грамотноеуправлениекоторымиспособнонетолькопредотвратитьнегативныепоследствияисохранитьфинансовуюустойчивость,ноиможетоткрытьдополнительныевозможностидляразвитияиполученияконкурентныхпреимуществ;−анализимеющихсяметодикпоказал,чтодляроссийскихбанковнаиболееприменимыметодикиБанкаРоссиииметодикаКромонова,которыеоснованыназарубежных

---

методиках,ноучитываютособенностироссийской банковской системы.Во второй главы бы проведен анализ общего финансового состоянияПАО «Сбербанк» в 2018-2020 гг., а также анализ финансовой устойчивостибанкапометодикеБанкаРоссиииавторскойметодикеКромонова.Практическийанализпозволилсделатьследующиевыводы:−ПАО «Сбербанк» претерпел различные структурные изменения. Врезультате проведенных мероприятий по слиянию и присоединениювпериодза2018-2020гг.,увеличилклиентскуюбазукакюридических,такифизическихлиц,темсамымукрепивсвоюпозициюнарынкебанковских услуги продуктов;−анализ финансовой отчетности показал, что за период с 2018 по 2020гг. совокупный объем активов вырос на 43,4%. Чистая прибыль в2020 году по сравнению с 2018 годом увеличилась на 94,6% (95,8млрд. руб.), что обусловлено ростом основных банковских доходов.Зарассматриваемыйпериодростпроцентныхдоходовсоставил49,5%(333 млрд.руб.);−анализ финансовой устойчивости по методике Банка России показалположительнуюдинамикуизмененияфинансовогосостоянияПАО«Сбербанк»,общеесостояниеоцениваетсякакстабильное,однакопонекоторым направлениям наблюдается недостаточное выполнениенормативов.«Несмотрянастабильноесостояниеирасширениерыночнойдолиповсемнаправлениям,банкимеетнекоторыетрудностивчастифинансовойустойчивости,которыеподтвержденыоценками,проведеннымипометодикеБанкаРоссиииавторскойметодикеКромонова;−многиекоэффиценты,расчитанныепометодикеБанкаРоссии,требуюткорректировки

---